【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 能滿足客戶對(duì)資金流動(dòng)性的要求，利息率也比一般存款要高，因此，這種負(fù)債方式發(fā)展較快，已成為商業(yè)銀行籌資的重要渠道。 ，獲得借入資金 23:42 湖北民族學(xué)院 31 ? 商業(yè)銀行在辦理中間業(yè)務(wù)或服務(wù)性業(yè)務(wù)過(guò)程中，可以占用一部分客戶資金作為自己的資金來(lái)源。 ? 例如，商業(yè)銀行可以通過(guò)辦理代客戶 買(mǎi)賣(mài)有價(jià)證券 、 信托 、 信用證業(yè)務(wù) 、 代收業(yè)務(wù) 等占用客戶資金；通過(guò) 同業(yè)間的代理業(yè)務(wù) ，占用同業(yè)和其他金融機(jī)構(gòu)的資金。 ，占用部分客戶資金 23:42 湖北民族學(xué)院 32 ? 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)廣義上講“是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)”（ 2022年 7月 4日人民銀行頒布 《 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定 》 ）。它包括兩大類：不形成或有資產(chǎn) 、 或有負(fù)債 的中間業(yè)務(wù)（即一般意義上的 金融服務(wù)類業(yè)務(wù) ）和形成或有資產(chǎn)、或有負(fù)債的中間業(yè)務(wù)（即一般意義上的表外業(yè)務(wù)）。我國(guó)的中間業(yè)務(wù)等同于廣義上的表外業(yè)務(wù)，它可以分為兩大類， 金融服務(wù)類業(yè)務(wù) 和 表外業(yè)務(wù) 。 （三）商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù) 23:42 湖北民族學(xué)院 33 ? 金融服務(wù)類業(yè)務(wù) 是指商業(yè)銀行以代理人的身份為客戶辦理的各種業(yè)務(wù)，目的是為了獲取手續(xù)費(fèi)收入。主要包括：支付結(jié)算類業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)、代理類中間業(yè)務(wù)、基金托管類業(yè)務(wù)和咨詢顧問(wèn)類業(yè)務(wù)。 ? 表外業(yè)務(wù) 是指那些未列入資產(chǎn)負(fù)債表，但同表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)關(guān)系密切，并在一定條件下會(huì)轉(zhuǎn)為表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。主要包括擔(dān)?；蝾愃频幕蛴胸?fù)債、承諾類業(yè)務(wù)和金融衍生業(yè)務(wù)三大類。 23:42 湖北民族學(xué)院 34 23:42 湖北民族學(xué)院 35 ? 支付結(jié)算類業(yè)務(wù) 是指由商業(yè)銀行為客戶辦理因債權(quán)債務(wù)關(guān)系引起的與貨幣支付、資金劃撥有關(guān)的收費(fèi)業(yè)務(wù)。 ? 結(jié)算工具 。結(jié)算業(yè)務(wù)借助的主要結(jié)算工具包括 銀行匯票 、 商業(yè)匯票 、 銀行本票 和 支票 ? 結(jié)算方式，主要包括 同城結(jié)算方式 和 異地結(jié)算方式 。異地結(jié)算方式包括匯款業(yè)務(wù)（分為信匯、電匯和票匯三種）、托收業(yè)務(wù)和信用證業(yè)務(wù)。 ? 其他支付結(jié)算業(yè)務(wù)，包括利用現(xiàn)代支付系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)的資金劃撥、清算，利用銀行內(nèi)外部網(wǎng)絡(luò)實(shí)現(xiàn)的轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)。 23:42 湖北民族學(xué)院 36 ?銀行卡是由經(jīng)授權(quán)的金融機(jī)構(gòu)（主要指商業(yè)銀行）向社會(huì)發(fā)行的具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。 23:42 湖北民族學(xué)院 37 ? （ 1）依據(jù)清償方式，銀行卡業(yè)務(wù)可分為貸 記卡業(yè)務(wù) 、 準(zhǔn)貸記卡業(yè)務(wù) 和 借記卡業(yè)務(wù) 。借記卡可進(jìn)一步分為轉(zhuǎn)賬卡、專用卡和儲(chǔ)值卡。 ? （ 2）依據(jù)結(jié)算的幣種不同，銀行卡可分為 人民幣卡業(yè)務(wù) 和 外幣卡業(yè)務(wù)。 ? （ 3）按使用對(duì)象不同，銀行卡可以分為 單位卡 和 個(gè)人卡 。 ? （ 4）按載體材料的不同，銀行卡可以分為 磁性卡 和 智能卡 （ IC卡）。 ? （ 5）按使用對(duì)象的信譽(yù)等級(jí)不同，銀行卡可分為 金卡 和 普通卡 。 ? （ 6）按流通范圍，銀行卡還可分為 國(guó)際卡 和 地區(qū)卡 。 ? （ 7）其他分類方式，包括商業(yè)銀行與盈利性機(jī)構(gòu) /非盈利性機(jī)構(gòu)合作發(fā)行聯(lián)名卡 /認(rèn)同卡。 銀行卡業(yè)務(wù)的分類方式一般包括以下幾類： 23:42 湖北民族學(xué)院 38 ? 代理類中間業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行接受客戶委托、代為辦理客戶指定的 經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用的業(yè)務(wù) ，包括代理政策性銀行業(yè)務(wù)、代理中國(guó)人民銀行業(yè)務(wù)、代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、代收代付業(yè)務(wù)、代理證券業(yè)務(wù)、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、代理其他銀行銀行卡收單業(yè)務(wù)等。 中間業(yè)務(wù)快速增長(zhǎng) 23:42 湖北民族學(xué)院 39 ? （ 1） 代理政策性銀行業(yè)務(wù) ，指商業(yè)銀行接受政策性銀行委托，代為辦理政策性銀行因服務(wù)功能和網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置等方面的限制而無(wú)法辦理的業(yè)務(wù)，包括代理貸款項(xiàng)目管理等。 ? （ 2） 代理中國(guó)人民銀行業(yè)務(wù) ，主要包括財(cái)政性存款代理業(yè)務(wù)、國(guó)庫(kù)代理業(yè)務(wù)、發(fā)行庫(kù)代理業(yè)務(wù)、金銀代理業(yè)務(wù)。 ? （ 3） 代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù) ，指商業(yè)銀行之間相互代理的業(yè)務(wù)， ? （ 4） 代收代付業(yè)務(wù) ，是商業(yè)銀行利用自身的結(jié)算便利，接受客戶的委托代為辦理指定款項(xiàng)的收付事宜的業(yè)務(wù)， ? （ 5） 代理證券業(yè)務(wù)， 是指銀行接受委托辦理的代理發(fā)行、兌付、買(mǎi)賣(mài)各類有價(jià)證券的業(yè)務(wù)，還包括接受委托代辦債券還本付息、代發(fā)股票紅利、代理證券資金清算等業(yè)務(wù)。 ? （ 6） 代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)， 是指商業(yè)銀行接受保險(xiǎn)公司委托代其辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)。 ? （ 7） 其他代理業(yè)務(wù) ，包括代理財(cái)政委托業(yè)務(wù)、代理其他銀行銀行卡收單業(yè)務(wù)等。 23:42 湖北民族學(xué)院 40 ? （ 1） 擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)。 它指商業(yè)銀行為客戶債務(wù)清償能力提供擔(dān)保，承擔(dān)客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)。 ? ①銀行承兌匯票 ，是由收款人或付款人（或承兌申請(qǐng)人）簽發(fā)，并由承兌申請(qǐng)人向開(kāi)戶銀行申請(qǐng)，經(jīng)銀行審查同意承兌的商業(yè)匯票。 ? ②備用信用證 ，是開(kāi)證行應(yīng)借款人要求，以放款人作為信用證的收益人而開(kāi)具的一種特殊信用證，以保證在借款人破產(chǎn)或不能及時(shí)履行義務(wù)的情況下，由開(kāi)證行向收益人及時(shí)支付本利。 ? ③各類保函業(yè)務(wù) ，包括投標(biāo)保函、承包保函、還款擔(dān)保履、借款保函等。 ? ④其他擔(dān)保業(yè)務(wù) 。 23:42 湖北民族學(xué)院 41 ? 承諾類中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在未來(lái)某一日期按照事前約定的條件向客戶提供約定信用的業(yè)務(wù)，主要指貸款承諾，包括可撤銷承諾和不可撤銷承諾兩種。 ? ①可撤銷承諾附有客戶在取得貸款前必須履行的特定條款，在銀行承諾期內(nèi)，客戶如沒(méi)有履行條款，則銀行可撤銷該項(xiàng)承諾?？沙蜂N承諾包括透支額度等。 ? ②不可撤銷承諾是銀行不經(jīng)客戶允許不得隨意取消的貸款承諾，具有法律約束力，包括備用信用額度、回購(gòu)協(xié)議、票據(jù)發(fā)行便利等。 （ 2） 承諾類中間業(yè)務(wù) 23:42 湖北民族學(xué)院 42 ? 交易類中間業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或自身風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的需要，利用各種金融工具進(jìn)行的資金交易活動(dòng)，主要包括金融衍生業(yè)務(wù)。 ? （ 1）遠(yuǎn)期合約 ? （ 2）金融期貨 ? （ 3）互換 ? （ 4）期權(quán) 23:42 湖北民族學(xué)院 43 ? 投資銀行業(yè)務(wù)主要包括證券發(fā)行、承銷、交易、企業(yè)重組、兼并與收購(gòu)、投資分析、風(fēng)險(xiǎn)投資、項(xiàng)目融資等業(yè)務(wù)。 23:42 湖北民族學(xué)院 44 ? 基金托管業(yè)務(wù)是指有托管資格的商業(yè)銀行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部資產(chǎn)，為所托管的基金辦理基金資金清算款項(xiàng)劃撥、會(huì)計(jì)核算、基金估值、監(jiān)督管理人投資運(yùn)作。包括封閉式證券投資基金托管業(yè)務(wù)、開(kāi)放式證券投資基金托管業(yè)務(wù)和其他基金的托管業(yè)務(wù)。 23:42 湖北民族學(xué)院 45 ?咨詢顧問(wèn)類業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行依靠自身在信息、人才、信譽(yù)等方面的優(yōu)勢(shì)，收集和整理有關(guān)信息，并通過(guò)對(duì)這些信息以及銀行和客戶資金運(yùn)動(dòng)的記錄和分析，并形成系統(tǒng)的資料和方案，提供給客戶，以滿足其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理或發(fā)展的需要的服務(wù)活動(dòng) 23:42 湖北民族學(xué)院 46 ? （ 1）企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù) ，包括項(xiàng)目評(píng)估、企業(yè)信用等級(jí)評(píng)估、驗(yàn)證企業(yè)注冊(cè)資金、資信證明、企業(yè)管理咨詢等。 ? （ 2）資產(chǎn)管理顧問(wèn)業(yè)務(wù) ，指為機(jī)構(gòu)投資者或個(gè)人投資者提供全面的資產(chǎn)管理服務(wù)，包括投資組合建議、投資分析、稅務(wù)服務(wù)