【文章內(nèi)容簡介】 （二）貸款審批、咨詢條件未落實或擅自變更審批、咨詢條件發(fā)放貸款的；（三）發(fā)放貸款未轉賬進入借款人本人賬戶的。第七十六條 有下列行為之一的，給予有關責任人警告至記過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予記大過至留用察看處分：（一）發(fā)放貸款用于收回貸款利息的；（二）發(fā)放貸款用于收回銀行承兌匯票墊款的；（三）發(fā)放貸款用于繳存銀行承兌匯票保證金的；（四）發(fā)放貸款用于兌付到期銀行承兌匯票的。第十節(jié) 違反貸后管理制度行為及處理第七十七條 有下列行為之一的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予警告至記過處分： （一）未按規(guī)定的時間和頻率進行貸后檢查的； （二）對公司類貸款貸后檢查未形成書面檢查報告的； （三）貸后檢查不深入、不細致，流于形式的。 第七十八條 有下列行為之一的，給予有關責任人警告至記過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予記大過至留用察看處分：（一）未發(fā)現(xiàn)違反規(guī)定用途使用信貸資金或其他重大風險問題，或發(fā)現(xiàn)后未采取相應措施防范風險的；（二）對抵（質）押品監(jiān)督管理不力，導致風險增加的；（三）貸后檢查弄虛作假的。第七十九條 信貸檔案管理過程中有下列行為之一的，給予有關責任人記過至開除處分：（一）對他項權利證書、質押品、有價證券、借款合同、擔保合同等保管不善，出現(xiàn)缺損、遺失現(xiàn)象，導致重大資金風險或形成損失的；（二）私自銷毀、隱匿、篡改、制造虛假的信貸業(yè)務資料、證明、數(shù)據(jù)或憑證的；（三）未按規(guī)定進行檔案管理，導致信貸檔案資料涂改、拆換、毀損、丟失的。第十一節(jié) 違反信貸資金收回制度行為及處理第八十條 有下列行為之一的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予警告至記大過處分：（一）未按規(guī)定催收貸款的；（二）未按規(guī)定辦理貸款展期的；（三）未按規(guī)定辦理借新還舊貸款的；（四）對不符合貸款重組條件的信貸資產(chǎn)進行重組的。第八十一條 有下列行為之一的，給予有關責任人記大過至開除處分：（一）收取貸款、利息不入賬的；（二）違反規(guī)定多收或少收利息，造成信譽損害或資金損失的；（三）擅自對貸款實行掛賬停息、豁免利息、減收利息的；（四）收回貸款本息通過非借款人賬戶扣款還款的或經(jīng)手信貸人員現(xiàn)金歸還的。第十二節(jié) 違反風險分類制度行為及處理第八十二條 有下列行為之一的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予警告至撤職處分：（一）未按規(guī)定程序進行信貸資產(chǎn)風險分類的；（二）未及時調(diào)整貸款形態(tài)或人為調(diào)整貸款形態(tài)的；（三）信貸資產(chǎn)分類結果嚴重失真或信貸資產(chǎn)風險分類偏離度超規(guī)定的。第十三節(jié) 違反銀行承兌匯票業(yè)務制度行為及處理第八十三條 有下列行為之一的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰，并責令限期整改；限期不能整改的，給予警告至記過處分：（一）銀行承兌匯票簽發(fā)額度超過規(guī)定比例的；（二）對異地客戶簽發(fā)銀行承兌匯票的；（三）保證金未實行專戶管理的；（四）未按規(guī)定將逾期票款轉入墊款科目核算的；（五）簽發(fā)銀行承兌匯票無真實貿(mào)易背景的。第八十四條 先簽發(fā)銀行承兌匯票后存保證金的，給予有關責任人警告至記過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分。第八十五條 辦理票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務過程中，有下列行為之一的，給予有關責任人警告至記過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分：（一）未按規(guī)定審核票據(jù)要素的；（二）未落實票據(jù)貼現(xiàn)核查要求，對大額票據(jù)未進行實地查詢或對未經(jīng)查復的票據(jù)辦理貼現(xiàn)的；（三）使用虛假發(fā)票、合同等資料，辦理票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務的。第十四節(jié) 違反信貸管理系統(tǒng)維護制度行為及處理第八十六條 有下列行為之一的，給予有關責任人警告至記過處分：（一）信貸與不良資產(chǎn)管理系統(tǒng)、企業(yè)（個人）征信系統(tǒng)等登錄或數(shù)據(jù)維護不及時，造成數(shù)據(jù)不準確的；（二）違規(guī)虛擬客戶代碼和偽造客戶（家屬）信息的；（三）違規(guī)錄入信貸業(yè)務或超權限操作的；（四）未履行崗位職責，導致系統(tǒng)無法正常運行、數(shù)據(jù)備份丟失或影響業(yè)務辦理等事故的。第八章 違反不良資產(chǎn)管理制度行為及處理第八十七條 在不良資產(chǎn)交接過程中，有下列行為之一的，給予有關責任人警告處分：（一）接收未進行責任追究的新增不良貸款的；（二）因工作變動、集中管理等原因需要辦理交接手續(xù)的不良資產(chǎn)未履行交接手續(xù)、重新落實管理責任人和清收處置責任人的；（三）納入信貸與不良資產(chǎn)管理系統(tǒng)的不良資產(chǎn)，轉出轉入過程中未履行交接手續(xù)的。第八十八條 在不良資產(chǎn)日常管理過程中，有下列行為之一的，給予有關責任人警告至記過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分：（一）未及時收集掌握債務人（擔保人）經(jīng)營狀況、資產(chǎn)變動、涉訴情況等可能影響還款的信息并積極采取應對措施，而貽誤清收處置時機，造成貸款損失的；（二）未及時催收債務人（擔保人）或采取的催收方式不當，導致貸款喪失訴訟時效、超出保證期間的；（三）偽造貸款逾期催收通知書、擔保人履行責任通知書或虛假催收的。第八十九條 在采取訴訟、仲裁等方式依法清收保全不良資產(chǎn)過程中，有下列行為之一的，給予有關責任人警告至記過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分：（一）怠于采取訴訟、仲裁等措施，導致資產(chǎn)損失的；（二）對債務人（擔保人）主體資格及借款合同、擔保合同等文書的真實有效性審查不嚴，錯誤起訴并引發(fā)不良社會影響的；（三）遺漏訴訟主體或訴訟請求，喪失訴權或增大貸款風險程度的；（四）訴前保全、查封、扣押、凍結等訴訟保全措施采取不當，造成資產(chǎn)損失的；（五）案件審理過程中未按時出庭應訴、證據(jù)提供不及時、不全面或錯誤陳訴，損害農(nóng)村信用社權益的；（六）債務人（擔保人）宣告破產(chǎn)清算后，債權申報不及時，致使債權滅失的；（七）對債務人（擔保人）破產(chǎn)過程中損害農(nóng)村信用社利益的行為和顯失公平的裁定未及時采取應對措施，導致權益喪失的；（八）向債務人（擔保人）及其他關聯(lián)人員泄露案件信息或與其惡意串通的；（九）在訴訟、執(zhí)行中，擅自同債務人（擔保人）達成和解協(xié)議，損害農(nóng)村信用社利益的；（十）勝訴案件未及時申請執(zhí)行，超申請執(zhí)行期限的；（十一）對違法、顯失公平的判決、裁決或裁定，未及時上訴或申訴，導致權益喪失的。第九十條 在不良資產(chǎn)處置過程中，有下列行為之一的，給予有關責任人警告至記過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分：（一）不良資產(chǎn)處置前，未按規(guī)定對責任貸款進行責任追究的，或處置后隨意免除責任人責任的； （二）未按盡職處置要求進行盡職調(diào)查、定價、決策等程序或長期未啟動處置程序，對資產(chǎn)處置造成較大損失的；（三）采取市場化處置方式，未按規(guī)定確定處置底價，處置后造成較大損失的；（四）處置不良資產(chǎn)不公開、不透明，或泄露處置底價，或以明顯低于市場價格處置不良資產(chǎn)的；（五）處置不良資產(chǎn)時弄虛作假，不真實下降不良資產(chǎn)的；（六）未按規(guī)定及時對不良資產(chǎn)進行推介或推介信息嚴重失實，影響資產(chǎn)處置或造成較大損失的；（七）未按規(guī)定使用中介機構，損害農(nóng)村信用社利益的；（八）與中介機構串通損害農(nóng)村信用社利益的。第九十一條 在抵債資產(chǎn)接收、保管過程中，有下列行為之一的，給予有關責任人警告至記過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分：（一）接收不符合接收條件的抵債資產(chǎn)的；（二）調(diào)查不盡職，遺漏有關抵債資產(chǎn)的重大信息，導致接收后無法處置或造成較大損失的；（三）沒有定價依據(jù)或履行定價程序，以明顯高于市場價格接收抵債資產(chǎn)的；（四）未履行公示或決策程序，導致抵債資產(chǎn)接收不公開、不透明的；（五）抵債資產(chǎn)接收后，未按規(guī)定及時入賬的；（六）抵債資產(chǎn)接收后，對剩余債權隨意放棄、不再追償?shù)模唬ㄆ撸┪磳Φ謧Y產(chǎn)逐筆落實管理責任人，或雖已落實責任人但責任人未定期盤點、核對，造成資產(chǎn)損失的；（八）因管理不善，造成抵債資產(chǎn)毀損、滅失或嚴重貶值的；（九）未履行決策程序或未按照規(guī)定使用、出租抵債資產(chǎn)或長期租賃影響處置的；（十）以明顯低于市場價格出租抵債資產(chǎn)，或將抵債資產(chǎn)無償出借的。第九十二條 在不良貸款債務重組過程中，有下列行為之一的，給予有關責任人警告至記過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分：（一）對因操作風險、道德風險等主觀原因產(chǎn)生的債務重組損失負有責任的人員，未進行責任追究的；（二）弄虛作假、內(nèi)外勾結，使農(nóng)村信用社承擔額外債務重組損失的；（三）因重大簽約過失，造成資產(chǎn)損失的。第九十三條 在貸款核銷過程中，有下列行為之一的，給予有關責任人警告至記過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分：（一）核銷的貸款不符合呆賬核銷條件或核銷手續(xù)不符合規(guī)定的；（二）采取偽造、篡改、隱匿、毀滅材料等虛假手段核銷呆賬的；（三）未按規(guī)定對應核銷的呆賬進行核銷的；（四）貸款核銷后，未按照規(guī)定對已核銷貸款進行管理，或向借款人、擔保人泄露呆賬核銷有關信息的；（五）收回的已核銷貸款本息及抵債物未及時進行賬務處理和處置的。第九十四條 在表外不良資產(chǎn)絕對損失認定中，未按規(guī)定條件、程序進行損失認定，隨意退出會計核算系統(tǒng)的，給予有關責任人警告至記過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予記大過至留用察看處分。第九十五條 在抵債資產(chǎn)接收、處置、風險代理、內(nèi)部招標、債權轉讓、依法訴訟、債務重組、呆賬核銷等工作中，違反有關審查審批和咨詢備案權限規(guī)定的，給予有關責任人警告至記過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予記大過至留用察看處分。第九十六條 在不良資產(chǎn)檔案管理過程中，有下列情形之一的，給予有關責任人警告至記過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予記大過至留用察看處分：（一）未按規(guī)定落實檔案管理責任人的；（二）因管理不善等原因導致借款合同、擔保合同、借款憑證、他項權證書、催收憑證、權屬證書等基礎檔案資料丟失、毀損的；（三）遺失清收處置過程中簽訂的合同、協(xié)議、相關部門出具的法律文書及無法補辦的重要權利證書等，導致相關權益喪失、對主張權利形成障礙或形成損失的。第九章 違反財務會計管理制度行為及處理第一節(jié) 違反財務與固定資產(chǎn)管理制度行為及處理第九十七條 有下列行為之一的，給予有關責任人警告至記過處分：（一）未經(jīng)批準或超過批準金額對外捐贈以及超權限列支營業(yè)外支出的；（二）超權限購置、租賃固定資產(chǎn)或形成賬外固定資產(chǎn)的；（三）超權限或變相超權限進行網(wǎng)點裝修的。第九十八條 有下列行為之一的，給予有關責任人記過至開除處分：（一）在固定資產(chǎn)購建中故意錯用會計科目或資金來源不當形成賬外固定資產(chǎn)的；（二）因失職造成工程質量差，未能達到使用要求或未能通過質量驗收的。第九十九條 在固定資產(chǎn)管理中，有下列行為之一的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予警告至記過處分：（一）實物管理部門未按規(guī)定程序而獨自采購零星固定資產(chǎn)的；（二）未按規(guī)定核算實物數(shù)量、核對固定資產(chǎn)或低值易耗品賬目，造成賬賬不符、賬實不符的；（三）因使用不當、保管不善，造成固定資產(chǎn)丟失、檔案缺失或其功能損失、喪失（提前報廢）的；（四）固定資產(chǎn)已投入使用，符合入賬條件，但未按規(guī)定履行相關入賬程序，造成固定資產(chǎn)反映不真實的；（五）未按規(guī)定對固定資產(chǎn)或低值易耗品清查、盤點、清理的。第一百條 在固定資產(chǎn)管理中，有下列行為之一的，給予有關責任人記大過至開除處分：（一）大宗物品、軟件采購、固定資產(chǎn)購建、維修及低值易耗品購置或租入、報廢、處置、出租、裝修中徇私舞弊、謀取私利的；（二）偽造材料報廢固定資產(chǎn)、騙取固定資產(chǎn)的；（三）未經(jīng)批準，報廢、處置固定資產(chǎn)的；（四）單位購置的固定資產(chǎn)以私人或其他單位名義上戶的；（五）將固定資產(chǎn)或低值易耗品私自占為己有的。第一百零一條 在集中采購過程中，有下列行為之一的，給予有關責任人警告至記過處分：（一）超越授權權限或化整為零等違反授權管理進行采購的；（二）大宗物品、軟件采購及固定資產(chǎn)購建、維修應招標而未招標的；（三）違反規(guī)定程序直接確定產(chǎn)品或服務供應商的；（四）對應采用競爭方式采購而擅自采用單一來源方式采購或采購單一品牌限制充分競爭的；（五）故意延誤采購時機，造成單一來源或被動續(xù)約的；（六）采購方案或結果應報批而未履行審批程序的。第一百零二條 在集中采購過程中，有下列行為之一的，給予有關責任人記大過至開除處分：（一）泄露集中采購有關商業(yè)秘密，損害農(nóng)村信用社利益的；（二）提供虛假資料信息或意見，影響談判評審結果，損害農(nóng)村信用社利益的；（三）采購談判招標走形式、內(nèi)定供應商的；（四）與供應商串通，損害農(nóng)村信用社利益的；（五）其他未按規(guī)定實施采購，損害農(nóng)村信用社利益的。第一百零三條 在集中或自行采購過程中疏于管理、玩忽職守，致使采購物品質量低劣或造成重大事故的，給予有關責任人記大過至開除處分。第一百零四條 在集中或自行采購工作中，有下列情形之一的，給予有關責任人經(jīng)濟處罰；情節(jié)嚴重的，給予有關責任人警告至記過處分；造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分：（一）在集中或自行采購工作中，推薦與自己有利益關系或特殊個人交往的潛在供應商為候選供應商的；（二）要求供應商提供任何與工作人員本人及親友有關的幫助或協(xié)助的；（三）收受或變相收受供應商贈送的現(xiàn)金、有價證券、支付憑證和禮品的；（四）要求供應商報銷費用或購買供應商提供的明顯低于市場價格的商品的；（五）以借用名義占有或長期使用供應商車輛、房屋、電腦等物品的。第一百零五條 財務部門負責人對本單位超預算、超權限辦理財務收支事項及其他違反財務管理規(guī)定的行為，發(fā)現(xiàn)后未按規(guī)定及時處理或建議處理，對上級管理部門隱匿、謊報有關資料的，給予警告至記過處分。第一百零六條 財務部門負責人參與或主動為本單位違反財務管理規(guī)定的活動出謀劃策，情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的；不認真履行財務管理職能，導致財務管理工作混亂，財務違規(guī)違紀問題較多的，給予記大過至撤職處分。第一百零七條 超權限擅自審批財務支出的，給予有關責任人警告至記過處分；情節(jié)嚴重或造成嚴重后果的，給予記大過至開除處分。第一百零八條