某公司財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷制度(編輯修改稿)
2025-05-09 13:32 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 年 月 日序號采購物品名稱及規(guī)格生產(chǎn)廠家及供應(yīng)商計(jì)量單位數(shù) 量單 價(jià)金 額原購入價(jià)現(xiàn)預(yù)算價(jià)總計(jì)總經(jīng)理批準(zhǔn)： 使用單位負(fù)責(zé)人審核： 申請人：附表二：公司財(cái)產(chǎn)管理規(guī)定1. 目的為有效管理本公司的固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和可重復(fù)使用的物品，特制定本管理規(guī)定。2. 適用范圍適用本公司及下屬子公司。3. 定義. 公司財(cái)產(chǎn)——包括固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和低值易耗品。固定資產(chǎn)是指單位價(jià)值在兩仟元以上，使用年限超過一年的房屋、汽車、設(shè)備、工器具等；無形資產(chǎn)是指專利和非專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)；低值易耗品是指除固定資產(chǎn)以外，能重復(fù)使用基本保持物體原狀的物品。4. 職責(zé). 使用單位經(jīng)辦人 ——提出公司財(cái)產(chǎn)購置申請，建議供應(yīng)商。. 使用單位財(cái)產(chǎn)負(fù)責(zé)人——負(fù)責(zé)本部門財(cái)產(chǎn)的實(shí)物管理，包括建立財(cái)產(chǎn)臺賬、辦理財(cái)產(chǎn)變動手續(xù)等。. 使用單位負(fù)責(zé)人——審核固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)購置申請、批準(zhǔn)低值易耗品購置申請。. 總經(jīng)理——批準(zhǔn)固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)購置申請；批準(zhǔn)公司財(cái)產(chǎn)購置價(jià)格。. 公司采購主管——負(fù)責(zé)財(cái)產(chǎn)購置價(jià)格比價(jià)和招標(biāo)、承辦采購合同和采購、辦理財(cái)務(wù)報(bào)銷；辦理施工設(shè)備、檢測設(shè)備和工器具的數(shù)據(jù)庫編號及入庫。. 綜合管理部信息主管——辦理無形資產(chǎn)、辦公設(shè)備和辦公用品及其他財(cái)產(chǎn)的數(shù)據(jù)庫編號及入庫，按規(guī)定批準(zhǔn)后的報(bào)廢、變賣財(cái)產(chǎn)的數(shù)據(jù)庫銷賬。. 倉庫管理員——負(fù)責(zé)施工設(shè)備、檢測設(shè)備和工器具的實(shí)物編號，建立管理臺賬和卡片，財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移及時錄入數(shù)據(jù)庫，對庫存財(cái)產(chǎn)進(jìn)行保養(yǎng)和維修。. 財(cái)務(wù)總監(jiān)——批準(zhǔn)財(cái)務(wù)報(bào)銷。5. 管理要求. 管理原則 最大限度的利用、保護(hù)本公司財(cái)產(chǎn)資源。. 公司財(cái)產(chǎn)的一般采購程序. 申請購置；. 批準(zhǔn)購置申請；. 比價(jià)或招標(biāo)；. 批準(zhǔn)購置價(jià)格；. 簽訂采購合同（合同需要評審）或向供應(yīng)商下達(dá)定單；. 辦理入庫；. 財(cái)務(wù)報(bào)銷；. 領(lǐng)用。. 申請購置及批準(zhǔn)購置申請. 公司及下屬單位購置固定資產(chǎn)由使用單位填寫《公司財(cái)產(chǎn)（固定資產(chǎn)）申購單》（附件一），經(jīng)使用單位負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。. 公司及下屬單位購置無形資產(chǎn)由使用單位填寫《公司財(cái)產(chǎn)（無形資產(chǎn)）申購單》（附件二），經(jīng)使用單位負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。. 公司及下屬單位購置低值易耗品由使用單位填寫《公司財(cái)產(chǎn)（低值易耗品）申購單》（附件三），使用單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。. 比價(jià)或招標(biāo). 有歷史采購記錄且一次采購不超過2萬元的單件或合計(jì)5萬元的多件財(cái)產(chǎn)采購，采購主管根據(jù)使用單位及領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理批準(zhǔn)的《公司財(cái)產(chǎn)（固定資產(chǎn)）申購單》、《公司財(cái)產(chǎn)（無形資產(chǎn)）申購單》或《公司財(cái)產(chǎn)（低值易耗品）申購單》，采購不高于歷史最高價(jià)格的物品，、。采購價(jià)格若高于歷史最高價(jià)格。. 無歷史采購記錄且不超過2萬元的單件或合計(jì)5萬元的多件財(cái)產(chǎn)采購應(yīng)該采用比價(jià)采購。采購主管應(yīng)該選擇二家以上供應(yīng)商向他們發(fā)出采購信息并要求以書面形式報(bào)價(jià)，采購主管獲得書面報(bào)價(jià)并簽署自己意見后送公司總經(jīng)理批準(zhǔn)購置價(jià)格。. 一次性采購超過2萬元的單件或合計(jì)5萬元的多件財(cái)產(chǎn)采購應(yīng)該采用招標(biāo)采購。招標(biāo)采購由采購主管、使用單位和計(jì)劃財(cái)務(wù)部參加組成招標(biāo)小組，采購主管任組長。由招標(biāo)小組通過書面形式進(jìn)行技術(shù)比較和價(jià)格比較，并集體形成采購意見，公司總經(jīng)理批準(zhǔn)購置價(jià)格。. 供應(yīng)商的確定。合格供應(yīng)商是公司財(cái)產(chǎn)采購優(yōu)先考慮單位，合格供應(yīng)商的評定和考核參照公司有關(guān)規(guī)定辦理；若比價(jià)或招標(biāo)采購的供應(yīng)商只有一家，且未列入公司的合格供應(yīng)商，公司采購主管須對該供應(yīng)商進(jìn)行調(diào)查，調(diào)查的內(nèi)容參照合格供應(yīng)商評定標(biāo)準(zhǔn)，并形成書面調(diào)查報(bào)告，由采購主管、使用單位經(jīng)理和計(jì)劃財(cái)務(wù)部經(jīng)理集體形成是否向該供應(yīng)商采購的意見. 批準(zhǔn)購置價(jià)格比價(jià)采購和招標(biāo)采購由采購主管填寫《公司財(cái)產(chǎn)申購價(jià)格審批表》（附件四）、經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)購置價(jià)格。. 簽訂采購合同或向供應(yīng)商下達(dá)定單. 符合下列條件之一，需要簽訂采購合同：. 供應(yīng)商不能立即供應(yīng)；. 需要分期付款；. 五萬元以上的財(cái)產(chǎn)；. 采購部門認(rèn)為有必要簽訂合同；. 供應(yīng)商要求簽訂合同。. 采購主管根據(jù)使用單位填寫的《公司財(cái)產(chǎn)（固定資產(chǎn)）申購單》、《公司財(cái)產(chǎn)（無形資產(chǎn)）申購單》或《公司財(cái)產(chǎn)（低值易耗品）申購單》及批準(zhǔn)的購置價(jià)格負(fù)責(zé)擬訂合同文本。. 合同文本由合同承辦人送使用單位及負(fù)責(zé)人、公司法律顧問、財(cái)務(wù)總監(jiān)或總經(jīng)理審查和會簽。合同審查和會簽表見附件五。. 經(jīng)過會簽的合同，由合同承辦人簽署合同。. 正式合同文本送達(dá)計(jì)劃財(cái)務(wù)部一份。. 。. 辦理入庫公
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