財(cái)務(wù)制度及流程(編輯修改稿)
2025-05-09 04:24 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 生活補(bǔ)貼、住宿費(fèi)項(xiàng)目。市內(nèi)交通費(fèi)按實(shí)報(bào)銷(xiāo)，原則乘坐公交車(chē)，無(wú)特殊情況不得乘坐出租車(chē)，若特殊情況需向行政部門(mén)主管申請(qǐng)方可乘坐并給予報(bào)銷(xiāo)。因時(shí)間過(guò)早或過(guò)晚（早7：00前或22：00后）可乘坐出租車(chē)，在報(bào)銷(xiāo)時(shí)寫(xiě)明乘坐原因和起止地點(diǎn)，未寫(xiě)明的財(cái)務(wù)部作退回處理。招待費(fèi)因工作需要招待，須由接待人請(qǐng)示部門(mén)主管、部門(mén)主管請(qǐng)示總經(jīng)理的程序申請(qǐng)，并批準(zhǔn)后方可報(bào)銷(xiāo)招待費(fèi)。若提前支款，要采用口頭或書(shū)面形式向財(cái)務(wù)部門(mén)提出本次費(fèi)用計(jì)劃（單次超過(guò)200元的必須采用書(shū)面申請(qǐng)），內(nèi)容包括：①事由；②參加人數(shù)；③發(fā)生次數(shù)；④預(yù)計(jì)金額。經(jīng)財(cái)務(wù)主管簽字后到出納會(huì)計(jì)領(lǐng)款。招待事項(xiàng)完畢必須填列支出憑證并注明①事由；②參加人數(shù)；③發(fā)生次數(shù)，憑發(fā)票（無(wú)法索取發(fā)票的須有收款收據(jù)）到財(cái)務(wù)部結(jié)款，不寫(xiě)明的財(cái)務(wù)可退回處理。出差期間的招待費(fèi)用須與差旅費(fèi)同時(shí)報(bào)銷(xiāo)。手機(jī)費(fèi)手機(jī)費(fèi)用根據(jù)所擔(dān)當(dāng)?shù)穆殑?wù)級(jí)別和工作需要，確定該崗位的手機(jī)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)額度，手機(jī)費(fèi)須先自行繳費(fèi)，后憑有效發(fā)票在額度范圍內(nèi)按實(shí)報(bào)銷(xiāo)，超額部分由個(gè)人承擔(dān)。總經(jīng)理手機(jī)費(fèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)；副總經(jīng)理、工程部主任、物資采購(gòu)專(zhuān)員手機(jī)費(fèi)為100元/月；其他人員為50元/月；經(jīng)營(yíng)部業(yè)務(wù)員手機(jī)費(fèi)從業(yè)務(wù)提存中報(bào)銷(xiāo)。辦公費(fèi)辦公費(fèi)是指因日常需要而購(gòu)買(mǎi)的辦公用品及其他辦公性質(zhì)的消耗，辦公用品由各部門(mén)主管根據(jù)實(shí)際需要填報(bào)申購(gòu)單，交由行政部審核，總經(jīng)理審批后進(jìn)行統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi)、驗(yàn)收、入庫(kù)，根據(jù)發(fā)票、入庫(kù)單報(bào)銷(xiāo)實(shí)際費(fèi)用，然后根據(jù)需要進(jìn)行領(lǐng)用登記。專(zhuān)用辦公用品如打印機(jī)，傳真機(jī)，電腦，根據(jù)需要發(fā)放、限定臺(tái)數(shù)，因?yàn)槭褂媚晗藁蛘p壞而無(wú)法使用的需報(bào)告行政部實(shí)際查看，審核，再由總經(jīng)理審批進(jìn)行統(tǒng)一購(gòu)置，以舊換新；新進(jìn)人員到職由各部門(mén)向行政部提出文具申請(qǐng)單領(lǐng)用文具，人員離職時(shí)，應(yīng)將可用文具交還行政部。辦公用品系為公共活動(dòng)提供，嚴(yán)禁帶出公司私用。運(yùn)輸費(fèi)運(yùn)輸費(fèi)支付應(yīng)在運(yùn)輸發(fā)票或付款憑證后面附①貨運(yùn)合同；②有驗(yàn)收簽字的貨運(yùn)清單，經(jīng)相應(yīng)的部門(mén)審批后可辦理結(jié)付。經(jīng)辦人員要盡量直接與司機(jī)聯(lián)系，以減少貨運(yùn)費(fèi)用。車(chē)輛使用費(fèi)車(chē)輛使用費(fèi)包括汽油費(fèi)、維修費(fèi)、路橋費(fèi)、泊車(chē)費(fèi)，駕駛員補(bǔ)貼。油費(fèi)報(bào)銷(xiāo)一般情況由行政部辦加油卡，司機(jī)領(lǐng)卡加油。無(wú)卡加油需有司機(jī)和乘坐人員共同簽字證明。用車(chē)須填寫(xiě)行車(chē)記錄，行政部定期根據(jù)耗油標(biāo)準(zhǔn)、加油時(shí)間、數(shù)量、用車(chē)記錄考核用車(chē)情況；路橋費(fèi)、洗車(chē)費(fèi)由駕駛員集中匯總，由行政部根據(jù)派車(chē)記錄復(fù)核簽字報(bào)銷(xiāo)。公司車(chē)輛維修保養(yǎng)由行政部統(tǒng)一管理，應(yīng)指定維修點(diǎn)。車(chē)輛維修、維護(hù)前須提出書(shū)面報(bào)告，說(shuō)明原因和預(yù)計(jì)費(fèi)用，報(bào)銷(xiāo)時(shí)除發(fā)票外還要附上詳細(xì)費(fèi)用清單，由行政部根據(jù)維修情況復(fù)核以實(shí)報(bào)銷(xiāo)。第三章 工程成本管理制度 、保證、承諾及其他經(jīng)濟(jì)簽證均需由總經(jīng)理簽署或授權(quán)委托簽署。 、工程招投標(biāo)文件的編制、工程決算的審定。 ，對(duì)已經(jīng)選擇定型的設(shè)備、材料進(jìn)行采購(gòu)，確保設(shè)備材料及時(shí)供應(yīng)，積極進(jìn)行市場(chǎng)詢(xún)價(jià)工作，建立市場(chǎng)價(jià)格詢(xún)價(jià)登記薄，記錄材料價(jià)格變動(dòng)的歷史資料。 。 ⑴ 參與有關(guān)工程經(jīng)濟(jì)合同的談判工作，及時(shí)準(zhǔn)確地了解公司各項(xiàng)工程成本的構(gòu)成及用款計(jì)劃； ⑵ 負(fù)責(zé)工程進(jìn)度款的復(fù)核工作，參與工程造價(jià)的確定和最后決算的審定工作。 ⑴ 施工單位于每月25日之前，將工程進(jìn)度結(jié)算報(bào)送工程部審核，工程部結(jié)合工程施工圖紙、施工進(jìn)度計(jì)劃以及其他文件資料提出審核意見(jiàn)，并在5日內(nèi)送財(cái)務(wù)部會(huì)簽； ⑵ 財(cái)務(wù)部根據(jù)有關(guān)文件資料、施工單位領(lǐng)用的供應(yīng)材料數(shù)額，以及與施工單位其他經(jīng)濟(jì)往來(lái)等情況，并參考公司財(cái)務(wù)狀況提出付款意見(jiàn)，報(bào)送總經(jīng)理審批。 。 ⑴ 施工單位應(yīng)將工程決算書(shū)以及各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)簽證資料按工程中間結(jié)算同樣的程序報(bào)工程部復(fù)
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