公司cw4財(cái)務(wù)支出審批制度(編輯修改稿)
2025-05-09 01:12 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 批。 材料采購(gòu)（爐料和耐材） 公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需的材料采購(gòu)在履行相應(yīng)的招標(biāo)、議價(jià)程序后，由采購(gòu)供應(yīng)部承辦。 一次性采購(gòu)的合同審批權(quán)限如下： 金額在2萬(wàn)元以下（不含），報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)審批。 金額在2萬(wàn)元以上（含）、金額在300萬(wàn)元以下的(不含)，由分管業(yè)務(wù)副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)聯(lián)批后，再報(bào)總經(jīng)理審批。 金額在300萬(wàn)元及以上的,總經(jīng)理審批后,再報(bào)董事長(zhǎng)審批。 委托外加工費(fèi)、運(yùn)費(fèi) 銷售產(chǎn)品所需的委托外加工業(yè)務(wù)及運(yùn)輸業(yè)務(wù)在履行相應(yīng)的招標(biāo)、議價(jià)程序后，由業(yè)務(wù)部門承辦。 委托加工及運(yùn)輸業(yè)務(wù)的合同，由分管業(yè)務(wù)副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)聯(lián)批后，報(bào)總經(jīng)理、董事長(zhǎng)審批。 結(jié)算掛賬審批權(quán)限 正常結(jié)算掛賬，經(jīng)業(yè)務(wù)部門審核、主管副總審批后，報(bào)送財(cái)務(wù)部經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)審批掛賬。 結(jié)算時(shí)與合同條款不一致的，除按正常結(jié)算掛賬審批程序辦理外，另需總經(jīng)理、董事長(zhǎng)審批。 職工薪酬 工資性費(fèi)用：每月15日前人力資源部將員工基本工資和績(jī)效工資結(jié)果，經(jīng)主管業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)總監(jiān)審批后，報(bào)總經(jīng)理、董事長(zhǎng)批準(zhǔn)發(fā)放。 職工福利費(fèi)用、職工的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金的支付，同時(shí)按照工資審批流程辦理。 費(fèi)用性支出 費(fèi)用性支出是指日常管理費(fèi)、銷售費(fèi)、財(cái)務(wù)費(fèi)和生產(chǎn)性一般費(fèi)用（如修理維護(hù)費(fèi)等）等。 部分費(fèi)用發(fā)生前需要經(jīng)過事前請(qǐng)示、批準(zhǔn)，其中： 對(duì)外贊助、禮品費(fèi)用事前申請(qǐng)憑“事務(wù)報(bào)告單”，由部門經(jīng)理審核、分管副總審批后，報(bào)董事長(zhǎng)審批。 招待費(fèi)用事前申請(qǐng)憑“招待請(qǐng)示單”，屬于部門招待的，500元以內(nèi)的，部門經(jīng)理審核后由分管副總審批；500元及以上的，并報(bào)總經(jīng)理審批；屬于副總招待的，1000元以內(nèi)的不用申請(qǐng)，1000元及以上的需報(bào)總經(jīng)理審批。 出差事前申請(qǐng)憑“出差請(qǐng)示單”，屬于一般員工出差的，由本部門經(jīng)理審批；部門經(jīng)理出差的，由分管副總審批后報(bào)總經(jīng)理審批；副總出差的，由董事長(zhǎng)審批。 職能部門增加預(yù)算申請(qǐng)事前憑“變更預(yù)算申請(qǐng)單”， 由部門經(jīng)理審核、分管副總審批后送財(cái)務(wù)部審核，經(jīng)總經(jīng)理審批后，報(bào)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。 機(jī)關(guān)辦公用品采購(gòu)事前申請(qǐng)憑“事務(wù)報(bào)告單”，由行政部經(jīng)理審核后，報(bào)行政副總審批。 行政部招待用品日常采購(gòu)事前申請(qǐng)憑“事務(wù)報(bào)告單”，由行政部經(jīng)理審核、分管行政副總審批后，報(bào)總經(jīng)理審批。 工會(huì)福利用品采購(gòu)事前申請(qǐng)憑“事務(wù)報(bào)告單”，由工會(huì)審核、分管行政副總審批后，報(bào)總經(jīng)理審批。 公司職能部門發(fā)生的相應(yīng)費(fèi)用性支出，由分管副總審查簽批后到財(cái)務(wù)報(bào)賬，其中： (不含)的,由財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批。 （含）、1萬(wàn)元以下的（不含），由財(cái)務(wù)總監(jiān)
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