【文章內(nèi)容簡介】 ，然后將計(jì)劃聯(lián)交給生產(chǎn)部計(jì)劃員，將核算聯(lián)交給財(cái)務(wù)人員，倉庫聯(lián)交給單據(jù)保管員每天與其他單據(jù)裝訂在成冊，留存聯(lián)由材料會(huì)計(jì)保管。，材料會(huì)計(jì)根據(jù)核對(duì)無誤的送貨單和反饋單來填寫入庫單，然后將一式四聯(lián)的入庫單交給檢驗(yàn)員，由檢驗(yàn)員來確認(rèn)物料是否合格并在入庫單上簽字，材料會(huì)計(jì)將入庫單的計(jì)劃聯(lián)交計(jì)劃員，核算聯(lián)交應(yīng)付帳款審核員、倉庫聯(lián)由記帳員記帳后統(tǒng)一交給單據(jù)保管員每日裝訂成冊，留存聯(lián)由材料會(huì)計(jì)保管。，跟配件的基本一致（參照配件入庫單的傳遞程序）。（二） 出庫單據(jù)的傳遞和保管，生產(chǎn)部計(jì)劃主管根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃將領(lǐng)料單下發(fā)到倉庫，然后由配件倉庫的材料會(huì)計(jì)對(duì)當(dāng)天的領(lǐng)料單給予編號(hào)。 其編碼原則：前兩位代表年度，次兩位代表月份，再兩位代表日期，最后兩位為單據(jù)順序號(hào)，如果是同一個(gè)組件的領(lǐng)料單不管有多少張，都只給一個(gè)編號(hào)，然后根據(jù)該組件領(lǐng)料單的份數(shù)，在領(lǐng)料單上標(biāo)上幾分之幾（比如中尾閥組件有3張，那么在領(lǐng)料單上標(biāo)上1/2/3/3）。每天倉庫的材料會(huì)計(jì)和臺(tái)帳記錄員根據(jù)當(dāng)天的領(lǐng)料單來做倉庫日?qǐng)?bào)表和登記臺(tái)帳，做完倉庫日?qǐng)?bào)表后將領(lǐng)料單交給單據(jù)保管員每天裝訂成冊。，倉庫材料會(huì)計(jì)要督促補(bǔ)料單填寫人員將相關(guān)內(nèi)容填寫完整，看機(jī)器批次、組件名稱、發(fā)料人簽名、領(lǐng)料人簽名、補(bǔ)料原因、發(fā)料日期是是否填寫完整，配件倉庫材料會(huì)計(jì)每天需對(duì)當(dāng)天的補(bǔ)料單編號(hào)，編碼原則跟領(lǐng)料單的編碼原則一樣，此單據(jù)同樣作為日?qǐng)?bào)表編制和帳簿登記的依據(jù)，報(bào)表做好之后將其交給單據(jù)保管員?？头刻顚懙念I(lǐng)料單傳遞和保管，一式兩聯(lián)，倉管員和材料會(huì)計(jì)登卡記帳后，將財(cái)務(wù)聯(lián)交給單據(jù)保管員，倉庫聯(lián)由倉管員或材料會(huì)計(jì)保管。三、 關(guān)于倉庫貨卡的管理 （一） 貨卡需編號(hào),比如:該種物料現(xiàn)有3張卡,就按時(shí)間的先后順序給予編號(hào)(1)、（2）、（3），如果是新物料，或者尚未納入管理范圍的物料需要新建卡，倉管員或材料會(huì)計(jì)必須在卡上標(biāo)明建卡日期，材料會(huì)計(jì)或倉管員必須把原有的卡填滿之后方可另行建新卡，倉庫的貨卡必須用夾子夾好，并且與物相對(duì)應(yīng)，不得隨意的移動(dòng)貨卡的位置；（二） 貨卡時(shí)必須把原始單據(jù)的相關(guān)內(nèi)容填寫清楚：，應(yīng)該把入庫日期，入庫單的類別（是自制還是外購），如果是外購的需注明供應(yīng)商名稱，入庫單編號(hào)，入庫數(shù)量以及結(jié)存數(shù)；，應(yīng)該把入庫日期，供應(yīng)商名稱，反饋單編號(hào)或入庫單編號(hào)，入庫數(shù)量和結(jié)存數(shù)量等內(nèi)容填寫具體；（3）原材料倉庫入庫數(shù)據(jù)的填寫跟零件一樣。，（1）零件倉庫和配件倉庫出庫數(shù)據(jù)登卡時(shí)，應(yīng)該把領(lǐng)料日期、領(lǐng)料單編號(hào)、機(jī)器批次、組件名稱、出庫數(shù)量和結(jié)存數(shù)記錄清楚。（2）原材料出庫數(shù)據(jù)的登記應(yīng)該把領(lǐng)料日期、領(lǐng)料單編號(hào)、領(lǐng)料人姓名、領(lǐng)料用途、出庫數(shù)量、結(jié)存數(shù)記錄清楚。（3）如果是客服部領(lǐng)用，登卡時(shí)除了把出庫日期、領(lǐng)料單編號(hào)等內(nèi)容填寫清楚外，還應(yīng)把客戶的名稱填上。（4）補(bǔ)料單登卡時(shí)應(yīng)當(dāng)把補(bǔ)料單的編號(hào)、機(jī)器批次、組件名稱填寫清楚。，倉管員應(yīng)把使用完畢的貨卡及時(shí)的收集起來，按照一定的順序排列并用繩子穿好，妥善存放以便查閱。以后遇到使用完的貨卡收回時(shí)應(yīng)找到原來相同貨卡將其插入對(duì)應(yīng)的位置。四、 倉庫臺(tái)帳的建立、記錄和保管，為了更好的反映倉庫數(shù)據(jù)的變動(dòng)情況， 現(xiàn)倉庫的所有物料的變動(dòng)都在倉庫數(shù)量金額式的臺(tái)帳中予以反映，使得倉庫的物料變動(dòng)都在帳簿上留下痕跡。建帳要求：A、內(nèi)容填寫完整，即建帳時(shí)必須把物料的編號(hào)、圖號(hào)、名稱、規(guī)格、庫位、單位填寫清楚。B、帳簿的分類要科學(xué)，零件倉庫的帳簿按機(jī)器型號(hào)來分類（如可分為DC160C、DC250C、DC280C、DC400C等），配件倉庫的帳簿可按配件的大類來分類（如閥類、接頭類、高壓軟管類、內(nèi)六角螺絲類等）。C、帳頁的排序要科學(xué)，如零件倉庫可按圖號(hào)大小或編號(hào)大小來排列，配件、原材料、輔料和工具倉庫可按編號(hào)或品名與規(guī)格相結(jié)合的大小來排列。五、倉庫日?qǐng)?bào)表的編制和審核流程，每天各倉庫的材料會(huì)計(jì)應(yīng)根據(jù)當(dāng)天的各種原始單據(jù)來編制倉庫日?qǐng)?bào)表，編制依據(jù)主要有入庫單、領(lǐng)料單、補(bǔ)料單、退貨單、生產(chǎn)退庫單、及物料調(diào)換憑證。材料會(huì)計(jì)把報(bào)表做好后，還需根據(jù)當(dāng)天的報(bào)表編制情況進(jìn)行編制說明，編制說明的基本內(nèi)容有：當(dāng)天的單據(jù)共有多少張，分別有多少張，單據(jù)的編號(hào)，如果是藍(lán)底領(lǐng)料單還需把機(jī)器的批次、機(jī)器的組件名稱表述清楚，此外如有編制報(bào)表的特殊事項(xiàng)也應(yīng)在編制說明中予以聲明。 最后把各種原始單據(jù)統(tǒng)一交給單據(jù)保管員裝訂成冊。注意：材料會(huì)計(jì)在輸入數(shù)據(jù)時(shí)必須要有依據(jù)，不得隨意的捏造數(shù)據(jù)，隨意的調(diào)整數(shù)據(jù)。當(dāng)出現(xiàn)差異時(shí)，應(yīng)及時(shí)的查找差異原因，若確實(shí)查不出原因的而又需要調(diào)整結(jié)存數(shù)的，需報(bào)財(cái)務(wù)主管批準(zhǔn)。報(bào)表的編制應(yīng)做到報(bào)表中變動(dòng)的每個(gè)數(shù)據(jù)都能找到相對(duì)應(yīng)的合理單據(jù)。報(bào)表做好的第二天上午報(bào)表審核負(fù)責(zé)人必須對(duì)貴重物資進(jìn)行數(shù)據(jù)審核，如出現(xiàn)差異，把差異情況及時(shí)的告知倉庫材料會(huì)計(jì)，要求其找出數(shù)據(jù)差異原因，然后審核負(fù)責(zé)人把差異的原因在審核說明中予以表述。而對(duì)于價(jià)格稍微便宜的物料數(shù)據(jù)實(shí)行定期或不定期的抽查，如出現(xiàn)差異，同樣的要求材料會(huì)計(jì)查找差異原因，并把有關(guān)差異原因在審核說明中加以說明。 滯料管理制度□ 總則第一條 目的：為了推動(dòng)本公司滯料及成品的處理，以達(dá)物盡其用、物暢其流，減少資金的積壓，加速資金的周轉(zhuǎn)，減少管理上的一些麻煩，特?cái)M定本準(zhǔn)則：第二條 定義：凡是質(zhì)量（型式、規(guī)格、材質(zhì)、效能）不合標(biāo)準(zhǔn)，存放時(shí)間較長并無使用的可能，或是雖然存放時(shí)間不長但是由于技術(shù)更新或者工藝更改而導(dǎo)致原購買的或生產(chǎn)的物料在可預(yù)見的未來不再使用。公司的主要滯料原因主要有：，而該物料又不能退貨。，而后來又由于機(jī)器的技術(shù)改進(jìn)，從而導(dǎo)