【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 ，選擇“居民企業(yè)（核定征收）企業(yè)所得稅月（季）度申報(bào)”，點(diǎn)擊“申報(bào)”，進(jìn)入申報(bào)界面。 初始化 點(diǎn)擊“ 居民企業(yè)（核定征收）企業(yè)所得稅月（季）度及年度申報(bào) ”，進(jìn)入初始化主界面，核對(duì)納稅申報(bào)信息，選擇按月季度或者按年度，完成初始化，點(diǎn)擊“填寫申報(bào)表”進(jìn)入下一步。 填寫數(shù)據(jù) 點(diǎn)擊“填寫申報(bào)”，進(jìn)入“ 居民企業(yè)（核定征收）企業(yè)所得稅月（季）度及年度申報(bào) ”填寫界面（如下圖）。 1）按應(yīng)稅所得率計(jì)算應(yīng)納所得稅額的企業(yè)應(yīng)填報(bào)紅色 框內(nèi)的數(shù)據(jù)，如下圖所示 電子辦稅服務(wù)廳 2） 按稅務(wù)機(jī)關(guān)核定應(yīng)納所得稅額的企業(yè)應(yīng)填報(bào)紅色框內(nèi)的數(shù)據(jù)，如下圖所示 電子辦稅服務(wù)廳 確認(rèn)數(shù)據(jù) 申報(bào)表相應(yīng)數(shù)據(jù) 填寫完成后，點(diǎn)擊 “申報(bào)” 按鈕，系統(tǒng)將自動(dòng)計(jì)算稅款 ，并生成申報(bào)表。確認(rèn)數(shù)據(jù)無(wú)誤，點(diǎn)擊 按鈕提交數(shù)據(jù)；如需修改，可點(diǎn)擊 按鈕重新填寫報(bào)表 查看回執(zhí) 點(diǎn)擊確認(rèn)后系統(tǒng)顯示申報(bào)回執(zhí)，頁(yè)面如下圖所示，則申報(bào)成功，點(diǎn)擊 可退出。如發(fā)現(xiàn)申報(bào)金額有誤，請(qǐng)立即作廢。 打印報(bào)表 1. 申報(bào)完成之后可以直接點(diǎn)擊 ，進(jìn)行報(bào)表打印 2. 可在在“涉稅查詢” — “申報(bào)表打印”中打印 。 作廢報(bào)表 未扣繳稅費(fèi)前，如發(fā)現(xiàn)申報(bào)金額 有誤，請(qǐng)立即作廢。參見《 申報(bào)表作廢》 注意事項(xiàng) 1. 應(yīng)稅所得率或者稅務(wù)機(jī)關(guān)核定應(yīng)納稅所得額如不能帶出，是由于新系統(tǒng)切換過程可能出現(xiàn)數(shù)據(jù)遺漏，請(qǐng)聯(lián)系主管稅務(wù)人員； 2. 如符合小微企業(yè)條件自動(dòng)減免，系統(tǒng)自動(dòng)根據(jù)納稅人上年度的分支機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)收入、分支機(jī)構(gòu)職工薪酬、分支機(jī)構(gòu)資產(chǎn)總額和本年的應(yīng)納稅所得額累計(jì)數(shù)等信息判斷納稅人是否滿足小型微利企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)，滿足則自動(dòng)享受減免優(yōu)惠，不再判斷小微企業(yè)資格； 3. ‘已預(yù)繳所得稅額’欄自動(dòng)帶出，不能修改； 4. 對(duì)于正常納稅人，在進(jìn)行企業(yè)所得稅年報(bào)申報(bào)前，需要完成第四季度或 12 月份的月（ 季）度申報(bào)，否則不允許進(jìn)行年報(bào)申報(bào)；對(duì)于年中注銷的納稅人，則需要完成注銷日期所在月（季）度的申報(bào)后，注銷申請(qǐng)，再進(jìn)行該年度的年度申報(bào)；年度申報(bào)需要填寫“中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表附表五稅收優(yōu)惠明細(xì)表”，月季度申報(bào)不需要填寫。 電子辦稅服務(wù)廳 營(yíng)業(yè)稅 功能描述 納稅人 可在此模塊進(jìn)行 營(yíng)業(yè)稅申報(bào)。 操作步驟 申報(bào)入口 申報(bào)繳納﹣→納稅申報(bào)，選擇“營(yíng)業(yè)稅”，點(diǎn)擊“申報(bào)”，進(jìn)入申報(bào)界面。 初始化 點(diǎn)擊“申報(bào)”，進(jìn)入申報(bào)表初始化界面，點(diǎn)擊“填寫申報(bào)表”，進(jìn)入下一步。 填寫數(shù)據(jù) 進(jìn)入申報(bào)界面填寫數(shù)據(jù)，可在界面左側(cè)選擇相應(yīng) 的表格填寫（如下圖所示），填寫規(guī)則同紙質(zhì)規(guī)則一致。 電子辦稅服務(wù)廳 【填表說明】： 白色模塊為可填寫，灰色模塊為不可填寫。 一、 營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表，如下圖所示， 二、 點(diǎn)擊左側(cè)可填寫相關(guān)附表。 電子辦稅服務(wù)廳 【填表說明】 1) 交通 運(yùn)輸業(yè)營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表（適用于交通運(yùn)輸業(yè)營(yíng)業(yè)稅納稅人） ： 1. 應(yīng)稅收入：納稅人填寫 2. 應(yīng)稅減除項(xiàng)目金額小計(jì)：自動(dòng)帶出，不可修改。等于支付合作運(yùn)輸方運(yùn)費(fèi)金額加其他減除項(xiàng)目金額 3. 支付合作運(yùn)輸方運(yùn)費(fèi)金額：納稅人填寫 4. 其他減除項(xiàng)目金額：納稅人填寫 5. 應(yīng)稅營(yíng)業(yè)額：自動(dòng)帶出，不可修改。等于應(yīng)稅收入減應(yīng)稅減除項(xiàng)目金額 _小計(jì) 6. 免稅收入：納稅人填寫 7. 稅率：自動(dòng)帶出，不可修改 8. 本期稅款小計(jì)：本期應(yīng)納稅額加免（減）稅額 9. 本期應(yīng)納稅額：（應(yīng)稅營(yíng)業(yè)額減免稅收入）乘稅率 電子辦稅服務(wù)廳 10. 本期免（減）稅額：免稅收入乘稅率 11. 期初欠繳稅額：納稅人填寫 12. 前期多繳稅額：納稅人填寫 13. 本期已繳稅額小計(jì)：已繳本期應(yīng)納稅額加本期已繳欠繳稅額 14. 已繳本期應(yīng)納稅額：納稅人填寫 15. 本期已繳欠繳稅額：納稅人填寫 16. 本期應(yīng)繳稅額小計(jì)：本期期末應(yīng)繳稅額加本期期末應(yīng)繳欠繳稅額 17. 本期期末應(yīng)繳稅額：本期應(yīng)納稅額減已繳本期應(yīng)納稅額 18. 本期期末應(yīng)繳欠繳稅額：期初欠繳稅額減前期多繳稅額 減本期已繳欠繳稅。 2) 娛樂業(yè)營(yíng)業(yè)稅 納稅申報(bào)表 （適用于 娛樂業(yè)營(yíng)業(yè)稅納稅 人） ： 1. 應(yīng)稅收入：納稅人填寫 2. 應(yīng)稅減除項(xiàng)目金額：納稅人填寫 3. 應(yīng)稅營(yíng)業(yè)額：應(yīng)稅收入減應(yīng)稅減除項(xiàng)目金額 4. 免稅收入：納稅人填寫 5. 稅率：自動(dòng)帶出，不可修改 6. 本期稅款小計(jì)：本期應(yīng)納稅額加免（減）稅額 7. 本期應(yīng)納稅額：（應(yīng)稅營(yíng)業(yè)額減免稅收入）乘稅率 8. 本期免（減）稅額：免稅收入乘稅率 9. 期初欠繳稅額：納稅人填寫 電子辦稅服務(wù)廳 10. 前期多繳稅額：納稅人填寫 11. 本期已繳稅額小計(jì)：已繳本期應(yīng)納稅額加本期已繳欠繳稅額 12. 已繳本期應(yīng)納稅額：納稅人填寫 13. 本期已繳欠繳 稅額：納稅人填寫 14. 本期應(yīng)繳稅額小計(jì)：本期期末應(yīng)繳稅額加本期期末應(yīng)繳欠繳稅額 15. 本期期末應(yīng)繳稅額：本期應(yīng)納稅額減已繳本期應(yīng)納稅額 16. 本期期末應(yīng)繳欠繳稅額：期初欠繳稅額減前期多繳稅額減本期已繳欠繳稅額 3) 服務(wù)業(yè)營(yíng)業(yè)稅 納稅申報(bào)表（適用于服務(wù)業(yè) 營(yíng)業(yè)稅納稅 人） ： 1. 應(yīng)稅減除項(xiàng)目金額：納稅人填寫 2. 應(yīng)稅營(yíng)業(yè)額：應(yīng)稅收入減應(yīng)稅減除項(xiàng)目金額 3. 免稅收入：納稅人填寫 4. 稅率：自動(dòng)帶出，不可修改 5. 本期稅款小計(jì)：本期應(yīng)納稅額加免（減）稅額 6. 本期應(yīng)納稅額：（應(yīng)稅營(yíng)業(yè)額減免稅收入）乘稅率 7. 本期免（減）稅額：免稅收入乘稅率 8. 期初欠繳 稅額：納稅人填寫 9. 前期多繳稅額：納稅人填寫 10. 本期已繳稅額小計(jì)：已繳本期應(yīng)納稅額加本期已繳欠繳稅額 11. 已繳本期應(yīng)納稅額：納稅人填寫 12. 本期已繳欠繳稅額：納稅人填寫 13. 本期應(yīng)繳稅額小計(jì)：本期期末應(yīng)繳稅額加本期期末應(yīng)繳欠繳稅額 電子辦稅服務(wù)廳 14. 本期期末應(yīng)繳稅額：本期應(yīng)納稅額減已繳本期應(yīng)納稅額 15. 本期期末應(yīng)繳欠繳稅額：期初欠繳稅額減前期多繳稅額減本期已繳欠繳稅額 16. 旅店業(yè)應(yīng)稅收入：納稅人填寫 4) 服務(wù)業(yè)減除項(xiàng)目金額明細(xì)申請(qǐng)表 ： 1. 旅游業(yè)減除項(xiàng)目名稱：要求減除項(xiàng)目名稱及金額欄為多列 2. 旅游業(yè)減除項(xiàng)目金額：納稅人填寫 3. 旅游業(yè) 減除項(xiàng)目金額小計(jì)：自動(dòng)帶出，不可修改 4. 廣告業(yè)減除項(xiàng)目名稱：要求減除項(xiàng)目名稱及金額欄為多列 5. 廣告業(yè)減除項(xiàng)目金額：納稅人填寫 6. 廣告業(yè)減除項(xiàng)目金額小計(jì)：自動(dòng)帶出，不可修改 7. 代理業(yè)減除項(xiàng)目名稱：要求減除項(xiàng)目名稱及金額欄為多列 8. 代理業(yè)減除項(xiàng)目金額：納稅人填寫 9. 代理業(yè)減除項(xiàng)目金額小計(jì)：自動(dòng)帶出，不可修改 電子辦稅服務(wù)廳 10. 其他服務(wù)業(yè)減除項(xiàng)目名稱：要求減除項(xiàng)目名稱及金額欄為多列 11. 其他服務(wù)業(yè)減除項(xiàng)目金額：納稅人填寫 12. 其他服務(wù)業(yè)減除項(xiàng)目金額小計(jì)：自動(dòng)帶出，不可修改 13. 服務(wù)業(yè)減除項(xiàng)目金額合計(jì)：自動(dòng)帶出，不可修改 5) 建筑業(yè) 營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表（ 適用于建筑業(yè)營(yíng)業(yè)稅納稅人） ： 1. 應(yīng)稅減除項(xiàng)目金額小計(jì)：支付給分（轉(zhuǎn)）包人工程價(jià)款加減除設(shè)備價(jià)款加其他減除項(xiàng)目金額 2. 支付給分（轉(zhuǎn)）包人工程價(jià)格：納稅人填寫 3. 減除設(shè)備價(jià)款 4. 其他減除項(xiàng)目金額 5. 應(yīng)稅營(yíng)業(yè)額 應(yīng)稅收入減（應(yīng)稅減除項(xiàng)目金額 _小計(jì)） 6. 免稅收入：納稅人填寫 7. 稅率：自動(dòng)帶出，不可修改 8. 本期稅款小計(jì)：本期應(yīng)納稅額加免（減）稅額 9. 本期應(yīng)納稅額：（應(yīng)稅營(yíng)業(yè)額減免稅收入）乘稅率 10. 本期免（減）稅額：免稅收入乘稅率 11. 期初欠繳稅額：納稅人填寫 12. 前期多繳稅額：納稅人填寫 13. 本期已繳稅額小計(jì)：已繳本期應(yīng) 納稅額加本期已被扣繳稅額加本期已繳欠繳稅額 14. 已繳應(yīng)納稅額：納稅人填寫 15. 本期已被扣繳稅額：納稅人填寫 電子辦稅服務(wù)廳 16. 本期已繳欠繳稅額：納稅人填寫 17. 本期應(yīng)繳稅額小計(jì)：本期期末應(yīng)繳稅額加本期期末應(yīng)繳欠繳稅額 18. 本期期末應(yīng)繳稅額：本期應(yīng)納稅額減已繳本期應(yīng)納稅額減本期已被扣繳稅額 19. 本期期末應(yīng)繳欠繳稅額：期初欠繳稅額減前期多繳稅額減本期已繳欠繳稅額 20. 應(yīng)稅收入：納稅人填寫 6) 異地提供建筑業(yè)勞務(wù)稅款繳納情況申請(qǐng)表 ： 1. 應(yīng)納稅額：納稅人填寫 2. 稅收繳款憑證號(hào)：納稅人填寫 3. 本期已被代扣代繳稅額：納稅人填寫 4. 本期扣繳 稅款稅收繳款憑證號(hào)：納稅人填寫 5. 本期扣繳稅款所屬期起始月份：納稅人填寫 6. 本期扣繳稅款所屬期終止月份：納稅人填寫 7. 本期已入庫(kù)稅收繳款書所列營(yíng)業(yè)稅稅額：納稅人填寫 8. 本期已入庫(kù)稅收繳款憑證號(hào)：納稅人填寫 9. 本期收到稅收繳款書稅款所屬期起始月份：納稅人填寫 10. 本期收到稅收繳款書稅款所屬終止月份：納稅人填寫 電子辦稅服務(wù)廳 11. 本期收到減免稅批準(zhǔn)文書中核準(zhǔn)減免稅稅額：納稅人填寫 12. 本期收到稅務(wù)減免批準(zhǔn)文書號(hào)：納稅人填寫 13. 本期收到減免稅批準(zhǔn)文書有效期起始月份：納稅人填寫 14. 本期收到減免稅批準(zhǔn)文書有效期終止月 份：納稅人填寫 15. 本期應(yīng)納稅額合計(jì)：系統(tǒng)帶出 16. 本期已被代扣代繳稅額合計(jì)：系統(tǒng)帶出 17. 本期已入庫(kù)稅收繳款書所列營(yíng)業(yè)稅稅額合計(jì)：系統(tǒng)帶出 18. 本期收到減免稅批準(zhǔn)文書中核準(zhǔn)減免稅稅額合計(jì)：系統(tǒng)帶出 19. 本期應(yīng)納稅額：納稅人填寫 20. 本期應(yīng)納稅額稅收繳款憑證號(hào)：納稅人填寫 21. 本期已被代扣代繳稅額：納稅人填寫 22. 本期扣繳稅款稅收繳款憑證號(hào)：納稅人填寫 23. 本期扣繳稅款所屬期起始月份：納稅人填寫 24. 本期扣繳稅款所屬期終止月份：納稅人填寫 25. 扣繳單位納稅人識(shí)別號(hào)：納稅人填寫 26. 本期已入庫(kù)稅收繳款書所列營(yíng)業(yè)稅 稅額：納稅人填寫 27. 本期已入庫(kù)稅收繳款憑證號(hào)：納稅人填寫 28. 本期收到稅收繳款書稅款所屬期起始月份：納稅人填寫 29. 本期收到稅收繳款書稅款所屬終止月份：納稅人填寫 30. 本期收到減免稅批準(zhǔn)文書中核準(zhǔn)減免稅稅額：納稅人填寫 31. 本期收到稅務(wù)減免批準(zhǔn)文書號(hào)：納稅人填寫 32. 本期收到減免稅批準(zhǔn)文書有效期起始月份：納稅人填寫 33. 本期收到減免稅批準(zhǔn)文書有效期終止月份：納稅人填寫 34. 本期應(yīng)納稅額總計(jì)：納稅人填寫 35. 本期已被代扣代繳稅額總計(jì)：納稅人填寫 36. 本期已入庫(kù)稅收繳款書所列營(yíng)業(yè)稅稅額總計(jì)：系統(tǒng)計(jì)算帶出 37. 本期 收到減免稅批準(zhǔn)文書中核準(zhǔn)減免稅稅額總計(jì)：系統(tǒng)計(jì)算帶出 電子辦稅服務(wù)廳 確認(rèn)數(shù)據(jù) 申報(bào)表相應(yīng)數(shù)據(jù) 填寫完成后，點(diǎn)擊 按鈕，系統(tǒng)將自動(dòng)計(jì)算稅款 ，并生成申報(bào)表。確認(rèn)數(shù)據(jù)無(wú)誤，點(diǎn)擊 按鈕提交數(shù)據(jù)；如需修改，可點(diǎn)擊 按鈕重新填寫報(bào)表 查看回執(zhí) 點(diǎn)擊確認(rèn)后系統(tǒng)顯示申報(bào)回執(zhí)，頁(yè)面如下圖所示，則申報(bào)成功，點(diǎn)擊 可退出。如發(fā)現(xiàn)申報(bào)金額有誤，請(qǐng)立即作廢。 打印報(bào)表 1) 申報(bào)完成之后可以直接點(diǎn)擊 ，進(jìn)行報(bào)表打印 2) 可在在“涉稅查詢” — “申報(bào)表打印”中打印 。 作廢報(bào)表 未扣繳稅費(fèi)前，如發(fā)現(xiàn)申報(bào)金額有誤，請(qǐng)立即作廢。參見《 申報(bào)表作廢》 房產(chǎn)稅 功能概述 該模塊可對(duì)按年征收房產(chǎn)稅、城市房地產(chǎn)稅的納稅人年度數(shù)據(jù)進(jìn)行申報(bào)。 操作步驟 申報(bào)入口 “申報(bào)繳納”→“納稅申報(bào)”，選擇“房產(chǎn)稅申報(bào)”，點(diǎn)擊“申報(bào)”，進(jìn)入申報(bào)界面。 初始化 點(diǎn)擊“申報(bào)”，進(jìn)入申報(bào)表初始化界面， 核對(duì)納稅申報(bào)信息，確定無(wú)誤后， 點(diǎn)擊“填寫申報(bào)表”，進(jìn)入申報(bào)。 填寫申報(bào)表 進(jìn)入 房產(chǎn)稅、城市房地產(chǎn)稅納稅申報(bào)表 界面填寫數(shù)據(jù)， 填寫完成后，點(diǎn)擊電子辦稅服務(wù)廳 按鈕，系統(tǒng)將自動(dòng)計(jì)算稅款。否則，點(diǎn)擊 按鈕重新填寫報(bào)表或者退出申報(bào)。 【填表說明】： 1. 白色模塊為可填寫，灰色模塊為不可填寫。 2. 房源編號(hào)：系統(tǒng)帶出 ，不需填寫。 3. 土地稅源編號(hào)：系統(tǒng)帶出，不需填寫。 4. 征收品目：系統(tǒng)帶出，不需填寫。 5. 房產(chǎn)原值： 自動(dòng)帶出，不可修改，等于 《從價(jià)計(jì)征房產(chǎn)稅稅源明細(xì)表》的房產(chǎn)原值。 6. 其中出租房產(chǎn)原值： 自動(dòng)帶出，不可修改，等于 《從價(jià)計(jì)征房產(chǎn)稅稅源明細(xì)表》的出租房產(chǎn)原值。 7. 減除率：系統(tǒng)帶出，不需填寫。 8. 計(jì)稅原值：系統(tǒng)帶出，不需填寫。 9. 稅率：系統(tǒng)帶出，不需填寫。 10. 本年應(yīng)納稅額：系統(tǒng)帶出，不需填寫。 11. 本期應(yīng)納稅額：系統(tǒng)帶出，不需填寫。 12. 本期減免稅額：納稅人填寫。 13. 本期已繳稅額：納稅人填寫。 電子辦稅服務(wù)廳 確認(rèn)申報(bào)表 填寫完畢，核對(duì)數(shù)據(jù)無(wú)誤