某某公司財務(wù)管理制度(編輯修改稿)
2025-05-06 01:10 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 運營副總裁審批部門負責人審核財務(wù)負責人審核總經(jīng)理審批(審核)總經(jīng)理審批權(quán)限以下的總會計師審核財務(wù)部報銷（八） 工作餐： 內(nèi)部員工因加班、開會等確需由公司提供就餐的，有員工餐廳的公司由員工餐廳提供工作餐；暫無員工餐廳的公司提供外賣工作餐。 工作餐的標準為30元/人/餐，超過標準的由就餐人自付。如由于特殊情況，超過30元/人/餐標準而需要由公司報銷的，由經(jīng)辦人寫明理由，總經(jīng)理審核同意后報集團公司審批。 報銷工作餐時需在報銷單上注明加班事由、就餐人數(shù)及人員（五人以上可只寫五人的姓名，但應(yīng)先填寫職位高的）。（九）市場推廣費用 市場推廣費用需憑經(jīng)集團公司經(jīng)營管理部審批后的“月度市場推廣計劃”報銷；未列入上述月度市場推廣計劃的，作為單項市場推廣計劃按付款審批權(quán)限執(zhí)行。 市場推廣費用在報銷或付款時，如單項費用金額超過已審批計劃的10%的，需報集團公司經(jīng)營管理部審批后方可付款或報銷；如單項費用金額未超過10%，視同計劃內(nèi)報銷。 月度市場推廣計劃中某些推廣項目當月未實施，需在以后實施的應(yīng)列入以后的市場推廣計劃重新申報。 報銷審批流程：由市場推廣經(jīng)辦人填制《費用報銷單》部門負責人審核財務(wù)負責人審核 費用計劃內(nèi) 費用計劃外總經(jīng)理審核總經(jīng)理審批集團公司審批 財務(wù)部付款/報銷（十）公務(wù)借款：① 由于出差、業(yè)務(wù)招待、零配件采購、外派學(xué)習(xí)等需要借款的，應(yīng)按相應(yīng)的管理制度辦好手續(xù)后方可到財務(wù)部借支。② 嚴禁非公務(wù)性借款行為。③ 公務(wù)借款分為：臨時借款和長期備用金借款（需在借款時寫明）；④ 臨時借款：出差回到公司或有關(guān)業(yè)務(wù)辦理完畢后，應(yīng)及時到財務(wù)部結(jié)清臨時借款，多退少補；超過10個工作日未到財務(wù)部結(jié)清借款的，財務(wù)部應(yīng)從工資中扣收，除非當事人書面說明理由并報公司總經(jīng)理審批同意延期，同時抄報財務(wù)部。⑤ 長期備用金借款：是指因車間零配件采購、行政辦公用品采購、進口報關(guān)、車輛上牌業(yè)務(wù)等需經(jīng)常性借款的員工，為提高工作效率，根據(jù)業(yè)務(wù)需要從公司借出一定量的現(xiàn)金作為長期業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)的借款。上述長期備用金借款每季度至少清理一次，因崗位調(diào)整、業(yè)務(wù)性質(zhì)變化等不再需要長期備用金借款的，應(yīng)及時收回；對于所有長期備用金借款，每年底必須全部收回；如確需繼續(xù)借款的，必須根據(jù)實際需要按規(guī)定重新辦理借款手續(xù)。借款流程：借款人填寫《借款單》部門經(jīng)理審核財務(wù)負責人審核總經(jīng)理（審核）審批集團公司領(lǐng)導(dǎo)審批（十一）手機話費 標準：由各公司根據(jù)具體情況，按職務(wù)、崗位制定具體的報銷標準，按審批權(quán)限報集團公司批準后執(zhí)行。擬申請手機話費報銷標準或者提高手機話費報銷標準的員工必須提供申請日前三個月的話費清單，將申請資料交所在
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