【文章內(nèi)容簡介】 ．制單要求：劉錢制單，具體業(yè)務(wù)詳見手工會計2007年12月份實訓(xùn)資料。5．審核要求：李財審核。6．對賬要求：李財對賬。7．記賬要求：李財記賬。8．期末處理。（1）銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置，如表421所示。表421 科 目定 義 編 號庫存商品庫存商品（1405）商品銷售收入科目主營業(yè)務(wù)收入（6001）商品銷售成本科目主營業(yè)務(wù)成本（6401）當(dāng)商品銷售數(shù)量庫存商品數(shù)量時，按商品銷售數(shù)量結(jié)轉(zhuǎn)憑證類別：轉(zhuǎn)賬憑證（2）損益類科目結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置，如表422所示。表422 結(jié) 轉(zhuǎn) 科 目對 方 科 目主營業(yè)務(wù)收入本年利潤（4103）其他業(yè)務(wù)收入投資收益公允價值變動損益營業(yè)外收入主營業(yè)務(wù)成本營業(yè)稅金及附加其他業(yè)務(wù)成本本年利潤（4103）銷售費用管理費用財務(wù)費用營業(yè)外支出（3）按利潤總額的33%計算應(yīng)交所得稅。（4）將“所得稅”費用結(jié)轉(zhuǎn)至“本年利潤”科目。（5）按凈利的10%計提法定盈余公積。（6）將“利潤分配”其他明細轉(zhuǎn)入至“利潤分配——未分配利潤”科目。四、薪資管理模塊實訓(xùn)資料1．啟用參數(shù)設(shè)置。（1）工資類別：單個。（2）是否核算計件工資：是。（3）扣稅設(shè)置：代扣個人所得稅。（4）扣零設(shè)置：不扣零。（5）人員編碼長度：3。（6）系統(tǒng)啟用時間：2007年12月。2．人員類別設(shè)置，如表423所示。表423 編 號人員類別設(shè)置表01行政管理人員02車間管理人員03生產(chǎn)人員04銷售人員3．人員檔案設(shè)置，如表424所示。表424 部門人員類別編碼姓名工齡職稱職務(wù)銀行賬號經(jīng)理辦公室01111冷相平20高級工程師總經(jīng)理1688111經(jīng)理辦公室01112耿直10工程師助理1688112人事部01131孫人9高級經(jīng)濟師主管1688131人事部01132楊清7經(jīng)濟師辦事員1688132財務(wù)部01121李財15高級會計師財務(wù)主管1688121財務(wù)部01122劉錢10會計師會計員1688122財務(wù)部01123周算8助理會計師出納1688123財務(wù)部01124李昌2會計師存貨核算員1688124財務(wù)部01125尚林7會計師薪資核算員1688125財務(wù)部01126付飛8會計師固定資產(chǎn)核算員1688126生產(chǎn)一部02211蒙秀麗10工程師車間主任1688211生產(chǎn)一部02212蔣一8助工統(tǒng)計員1688212生產(chǎn)一部03213白儀6技師工人1688213生產(chǎn)一部03214賀剛5技師工人1688214生產(chǎn)一部03215王顯5技師工人1688215生產(chǎn)一部03216李麗3技師工人1688216生產(chǎn)一部03217張巖2工人1688217生產(chǎn)一部03218秦東2工人1688218生產(chǎn)二部02221郝彩10工程師車間主任1688221生產(chǎn)二部02222耿萌8助工紡計員1688222生產(chǎn)二部03223劉光6技師工人1688223生產(chǎn)二部03224于君5技師工人1688224生產(chǎn)二部03225張雪5技師工人1688225生產(chǎn)二部03226孟紅3技師工人1688226生產(chǎn)二部03227金旺2工人1688227生產(chǎn)二部03228朱瑜2工人1688228生產(chǎn)三部02231劉紅10工程師車間主任1688231生產(chǎn)三部02232李進8助工統(tǒng)計員1688232生產(chǎn)三部03233趙茹6技師工人1688233生產(chǎn)三部03234孫麗5技師工人1688234生產(chǎn)三部03235張軍5技師工人1688235生產(chǎn)三部03236王華5技師工人1688236生產(chǎn)三部03237宋飛7技師工人1688237生產(chǎn)三部03238嚴晶3工人1688238設(shè)備管理科01311王麗8工程師主管1688311設(shè)備管理科01312趙新3技師辦事員1688312生產(chǎn)供應(yīng)科01321李紅5工程師主管1688321生產(chǎn)供應(yīng)科01322吳政3助工采購員1688322生產(chǎn)供應(yīng)科01323章?lián)P1采購員1688323北京銷售部04411于曉龍6工程師主管1688411北京銷售部04412趙一3銷售員1688412上海銷售部04421朱朋5工程師主管1688421上海銷售部04422劉利2銷售員1688422湖北銷售部04431賈超5工程師主管1688431湖北銷售部04432吳宇2銷售員1688432深圳銷售部04441陳福5工程師主管1688441深圳銷售部04442羅芳2銷售員1688442成都銷售部04451張瑜5工程師主管1688451成都銷售部04452閆敏2銷售員1688452沈陽銷售部04461梁楓5工程師主管1688461沈陽銷售部04462楊明2銷售員1688462技術(shù)部01501周明5主管1688501品質(zhì)部01601鐘志民4主管1688601倉儲部01701國超9助工主管1688701倉儲部01702孟凡2保管員1688702倉儲部01703于立1保管員1688703注：其中生產(chǎn)工人核算計件工資，其他人員類別不核算計件工資。4．工資項目設(shè)置，如表425所示。表425 項目名稱類 型長 度小數(shù)位數(shù)增 減 項基本工資數(shù)字82增項崗位工資數(shù)字82增項計件工資數(shù)字102增項崗位津貼數(shù)字82增項獎金數(shù)字82增項應(yīng)發(fā)合計數(shù)字102增項上年月平均工資數(shù)字82其他病假天數(shù)數(shù)字20其他病假扣款數(shù)字82減項事假天數(shù)數(shù)字20其他事假扣款數(shù)字82減項保險費數(shù)字82減項公積金數(shù)字82減項代扣稅數(shù)字102減項扣款合計數(shù)字102減項實發(fā)合計數(shù)字102增項5．計算公式設(shè)置。應(yīng)發(fā)合計＝基本工資＋崗位工資＋計件工資＋崗位津貼＋獎金?？劭詈嫌嫞讲〖倏劭睿录倏劭睿ｋU費＋公積金＋代扣稅。病假扣款＝（基本工資＋崗位工資）/30病假天數(shù)。事假扣款＝（基本工資＋崗位工資）/30事假天數(shù)。保險費＝上年月平均工資8%。公積金＝上年月平均工資12%。實發(fā)合計＝應(yīng)發(fā)合計－扣款合計。6．計件工資標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置。（1）統(tǒng)計標(biāo)準(zhǔn)名稱：車間。（2）啟用：是。7．計件工資檔案設(shè)置，如表426所示。表426編碼名稱01一車間02二車間03三車間8．計件工資方案設(shè)置，如表427所示。表427部門方案編號方案名稱車間計件單價（元/工時）生產(chǎn)一部01海鮮機一車間生產(chǎn)二部01激光機二車間生產(chǎn)三部01工業(yè)機三車間9．工資數(shù)據(jù)輸入，具體工資數(shù)據(jù)如表428所示。表428 代碼姓名部門人員類別基本工資崗位工資崗位津貼獎金上年月平均工資111冷相平總經(jīng)理辦公室0120008002005003500112耿直總經(jīng)理辦公室015001251701151295121李財財務(wù)部018006002002001800122劉錢財務(wù)部0110008002005002488123周算財務(wù)部0110006003001502100124李昌財務(wù)部018006002002001805125尚林財務(wù)部017006002002001500126付飛財務(wù)部017005002002001400131孫人人事部015001001501001500132楊清人事部015001001501001500211蒙秀麗生產(chǎn)一部027003002501001500212蔣一生產(chǎn)一部026004002002001400213白儀生產(chǎn)一部034201001351001405214賀剛生產(chǎn)一部034201001351001200215王顯生產(chǎn)一部038004002201602100216李麗生產(chǎn)一部037005502501501755217張巖生產(chǎn)一部035001251701151515218秦東生產(chǎn)一部035001251701151225221郝彩生產(chǎn)二部029001251701151400222耿萌生產(chǎn)二部025001001501001400223劉光生產(chǎn)二部034201251551151305224于君生產(chǎn)二部034201251551151405225張雪生產(chǎn)二部038008004006003050226孟紅生產(chǎn)二部038006003201601805227金旺生產(chǎn)二部038008002005002510228朱瑜生產(chǎn)二部038006002002001800231劉紅生產(chǎn)三部029003004003001850232李進生產(chǎn)三部027004002803001600233趙茹生產(chǎn)三部035003802851951300234孫麗生產(chǎn)三部035003502652751380235張軍生產(chǎn)三部035003502652751380236王華生產(chǎn)三部038004002302001600237宋飛生產(chǎn)三部036503804002951700238嚴晶生產(chǎn)三部034302652851801100311王麗設(shè)備管理科018553154651561795312趙新設(shè)備管理科017153004151501530321李紅生產(chǎn)供應(yīng)科016053004021501460322吳政生產(chǎn)供應(yīng)科018553154651561790323章?lián)P生產(chǎn)供應(yīng)科017153004151501585411于曉龍北京銷售部048502954501501750412趙一北京銷售部047002504051451520421朱朋上海銷售部047002154051401465422劉利上海銷售部047003003002001900431賈超湖北銷售部047003503002001920432吳宇湖北銷售部048503505601851950441陳福深圳銷售部04760300520170