【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 和作出選擇方案。 (h). 對(duì)會(huì)議討論、修改的采購(gòu)計(jì)劃和各項(xiàng)措施進(jìn)行討論通過(guò)。 (i). 根據(jù)會(huì)議決議授權(quán)采購(gòu)部簽定采購(gòu)合同。 . 原材料市場(chǎng)分析制度控制要點(diǎn) . 定期提供 撛牧鮮諧》治霰ǜ鏀。 . 每項(xiàng)采購(gòu)業(yè)務(wù)須有財(cái)會(huì)部的會(huì)簽意見(jiàn)。 . 原材料采購(gòu)檔案建立的完整性與應(yīng)用水平的提高。 . 定期評(píng)估采購(gòu)工作。 4. 采購(gòu)業(yè)務(wù)的管理與控制 ( 詳見(jiàn)圖表 1E, 1F, 1G ) 采購(gòu)業(yè)務(wù)首先依據(jù)與產(chǎn)銷狀況而予以確定，因此年度、季度、月度的 生產(chǎn)計(jì)劃 ( 包括內(nèi)部調(diào)撥量和庫(kù)存量 ) ，銷售計(jì)劃，是編制年、季、月采 購(gòu)計(jì)劃的基礎(chǔ)。 . 原材料需用量計(jì)劃和原材料需用款計(jì)劃 (1). 原材料需用量報(bào)告。 (a). 品管部根據(jù)月度生產(chǎn)量計(jì)劃，并與銷售計(jì)劃、內(nèi)部調(diào)撥用 量計(jì)劃、產(chǎn)成品庫(kù)存量計(jì)劃核對(duì)后，編制“原材料需用量 測(cè)算表”。 　 (b).“原材料需用量測(cè)算表”是根據(jù)各品種產(chǎn)品的數(shù)量， 按配 方計(jì)算成各品種原料、超級(jí)混合料的報(bào)表，該表由品管部自用。 (c). 品管部根據(jù)“原材料需用量測(cè)算表”編制“原材料需用量 報(bào)告”，并在報(bào)告中提出有關(guān)采購(gòu)原料的分析意見(jiàn)和建議， 該報(bào)告一式四聯(lián)，第一聯(lián)交總經(jīng)理；第二聯(lián)交財(cái)會(huì)部；第 三聯(lián)交采購(gòu)部；第四聯(lián)由品管部留存。 (2). 原材料采購(gòu)資金分析周報(bào) (a). 財(cái)會(huì)部每周應(yīng)編制“原材料采購(gòu)資金分析周報(bào)”，并作為 采購(gòu)委員會(huì)會(huì)議制定采購(gòu)決策的分析依據(jù)。 (b).“原材料采購(gòu)資金分析周報(bào)”也是財(cái)會(huì)部安排付款的依據(jù) 之一，它包括有已訂購(gòu)、在途、已人庫(kù)原材料的付款狀況。 (c).“原材料采購(gòu)資金分析周報(bào)”，一式二聯(lián)，第一聯(lián)交總經(jīng) 理，第二聯(lián)由財(cái)務(wù)長(zhǎng)留存。 . 年度、季度、月度采購(gòu)計(jì)劃 (1). 原材料采購(gòu)年度計(jì)劃 (a). 采購(gòu)部依據(jù)年度目標(biāo)生產(chǎn)量和原材料安全庫(kù)存編制原材料 采購(gòu)年度計(jì)劃。 (b). 原材料采購(gòu)年度計(jì)劃一式三聯(lián)，由采購(gòu)部編制后，將第一 聯(lián)交總經(jīng)理，第二聯(lián)交財(cái)務(wù)長(zhǎng)，第三聯(lián)由采購(gòu)部留存。 (2). 原材料采購(gòu)季度計(jì)劃 (a). 采購(gòu)部根據(jù)調(diào)整后的季度目標(biāo)生產(chǎn)量，和原材料安全庫(kù)存， 修改原材料采購(gòu)年度計(jì)劃中的本季度采購(gòu)計(jì)劃。 (b). 該表一式三聯(lián)，第一聯(lián)交總經(jīng)理，第二聯(lián)交財(cái)務(wù)長(zhǎng)，第三聯(lián) 由采購(gòu)部留存。 (3). 月度原材料采購(gòu)計(jì)劃 (a). 采購(gòu)部根據(jù)調(diào)整后的本月目標(biāo)生產(chǎn)量，和品管部提供的“原 材料需用量報(bào)告”，確定本月計(jì)劃采購(gòu)量。 (b). 采購(gòu)部根據(jù)當(dāng)前原料市場(chǎng)實(shí)際價(jià)格測(cè)算出資金需用量。 (c). 原材料采購(gòu)計(jì)劃一式三聯(lián)，第一聯(lián)交總經(jīng)理，第二聯(lián)交財(cái)務(wù) 長(zhǎng)，第三聯(lián)留存采購(gòu)部。 (d). 采購(gòu)委員會(huì)會(huì)議上，根據(jù)會(huì)議決議修改原材料采購(gòu)計(jì)劃， 并作為采購(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)生的依據(jù)。 . 采購(gòu)申請(qǐng) . 采購(gòu)申請(qǐng)依據(jù) 采購(gòu)業(yè)務(wù)每次發(fā)生時(shí)，包括向供應(yīng)商采購(gòu)原料、包裝物；向集 團(tuán)內(nèi)兄弟公司采購(gòu)的超級(jí)混合料，都必須填寫(xiě)“原材料采購(gòu)申請(qǐng)” 采購(gòu)申請(qǐng)應(yīng)依據(jù)采購(gòu)委員會(huì)會(huì)議確定的供應(yīng)商或供應(yīng)商選擇范圍， 以及采購(gòu)計(jì)劃進(jìn)行編制。 . 采購(gòu)申請(qǐng)的填制及采購(gòu)部門領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn) (1). 采購(gòu)部根據(jù)供應(yīng)商提供的原材料樣品品質(zhì)情況和品管部的化驗(yàn)結(jié) 果填列在采購(gòu)申請(qǐng)上。 (2). 采購(gòu)申請(qǐng)根據(jù)本月批準(zhǔn)的采購(gòu)計(jì)劃填列所需購(gòu)買的原材料品種和 數(shù)量；在采購(gòu)申請(qǐng)中分供應(yīng)商情況和采購(gòu)部申請(qǐng)意見(jiàn)兩大部份， 應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況和具體分析填列。 (3). 采購(gòu)部負(fù)責(zé)人根據(jù)采購(gòu)申請(qǐng)的內(nèi)容核對(duì)有關(guān)資料后，簽字核準(zhǔn)。 并將原材料樣品化驗(yàn)資料存檔備查。 . 樣品化驗(yàn)及品管部、財(cái)會(huì)部的會(huì)簽 (1). 品管部將樣品分析結(jié)果和分析建議意見(jiàn)會(huì)簽在采購(gòu)申請(qǐng)單上，供 采購(gòu)部參考。對(duì)提貨形式的原材料采購(gòu)，品管部必須派專人前往 供應(yīng)商倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行100%的實(shí)地抽樣檢查。 (2). 財(cái)務(wù)長(zhǎng)檢查采購(gòu)申請(qǐng)是否符合采購(gòu)委員會(huì)的決議，以及檢查最高 庫(kù)存情況。( 詳見(jiàn)圖表 2A , 4A ) . 總經(jīng)理核準(zhǔn)后的建檔追蹤與合同的簽定 (1). 總經(jīng)理根據(jù)采購(gòu)申請(qǐng)的內(nèi)容，進(jìn)行修改與核定，并建立追蹤檔案， 以保證按期完成采購(gòu)任務(wù)。 (2). 采購(gòu)部根據(jù)總經(jīng)理核準(zhǔn)的采購(gòu)申請(qǐng)，與供應(yīng)商簽定合同，并經(jīng)總 經(jīng)理、財(cái)務(wù)長(zhǎng)審核無(wú)誤后，蓋章生效。 (3). 采購(gòu)申請(qǐng)一式四聯(lián)，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，第一聯(lián)留于總經(jīng)理，第 二聯(lián)交財(cái)務(wù)長(zhǎng)，第三聯(lián)交品管部，第四聯(lián)留存采購(gòu)部。 (4). 采購(gòu)合同的正本一式四聯(lián)。其中，第一聯(lián)供應(yīng)商，第二聯(lián)財(cái)會(huì) 部，第三聯(lián)總經(jīng)理，第四聯(lián)采購(gòu)部。 (5). 采購(gòu)合同控制要點(diǎn) (a). 在合同簽發(fā)之前，財(cái)會(huì)部必須審核合同是否與批準(zhǔn)后的采 購(gòu)申請(qǐng)一致。 (b). 應(yīng)采用經(jīng)集團(tuán)總部認(rèn)可的本公司的采購(gòu)合同。 (c). 在合同中必須注明合同的履約地在公司所屬地，即由公司所 屬的人民法院管轄處理。 (d). 必須有供應(yīng)商單位的法定代表人簽字；若供應(yīng)商單位法定代 表人授權(quán)代理人在合同上簽字，采購(gòu)部必須向供應(yīng)商索取授 權(quán)書(shū)，經(jīng)審核后交公司檔案室存檔。 ( 詳見(jiàn)圖表 2B , 4B ) (e). 采購(gòu)合同生效后，采購(gòu)申請(qǐng)單才相應(yīng)生效。原材料收貨時(shí)的 收貨報(bào)告的開(kāi)立，須以生效后的采購(gòu)申請(qǐng)單作為原材料收貨 報(bào)告開(kāi)立的依據(jù)。 . 原材料交貨地點(diǎn)的確定與控制 . 控制原則 (1). 損耗最小原則 即應(yīng)采用送貨制，并以公司計(jì)量設(shè)備計(jì)量為準(zhǔn) (過(guò)公司地磅)。 (2). 運(yùn)輸成本最低原則 原材料在提貨制的情況下，應(yīng)盡量了解各種運(yùn)輸方案以降 低運(yùn)輸成本，如利用回程車降低運(yùn)輸成本。 (3). 風(fēng)險(xiǎn)最低原則 大宗原料的異地采購(gòu)應(yīng)以送貨制為宜，因其價(jià)值大，路程 遠(yuǎn)，運(yùn)輸情況復(fù)雜，雖有保險(xiǎn)可降低其風(fēng)險(xiǎn)，但若發(fā)生供貨 時(shí)間的貽誤、成本的增加等情況，對(duì)生產(chǎn)和銷售都會(huì)帶來(lái)很 大影響。 (4). 綜合分析原則 除考慮以上三項(xiàng)原則外，還須考慮結(jié)算方式、運(yùn)輸條件、 包裝情況、裝卸情況、采購(gòu)數(shù)量、品種等諸多因素而定。 . 運(yùn)輸方式的確定 (1). 按承運(yùn)對(duì)象分類 (a). 公司自運(yùn) (提貨) (b). 供應(yīng)商自運(yùn) (送貨) (c). 供應(yīng)商委托代運(yùn) (送貨) (d). 公司委托代運(yùn) (提貨) (2). 按運(yùn)輸工具不同分類 (a). 鐵路運(yùn)輸 (b). 公路運(yùn)輸 (c). 海運(yùn) (d). 水運(yùn) (內(nèi)河) (e). 空運(yùn) (特殊情況下的貴重超級(jí)混合料) (3). 運(yùn)輸保險(xiǎn) 原材料采購(gòu)在提貨制的情況下發(fā)生的運(yùn)輸保險(xiǎn)辦理一般有兩