【文章內(nèi)容簡介】 和作出選擇方案。 (h). 對會議討論、修改的采購計劃和各項措施進行討論通過。 (i). 根據(jù)會議決議授權(quán)采購部簽定采購合同。 . 原材料市場分析制度控制要點 . 定期提供 撛牧鮮諧》治霰ǜ鏀。 . 每項采購業(yè)務(wù)須有財會部的會簽意見。 . 原材料采購檔案建立的完整性與應(yīng)用水平的提高。 . 定期評估采購工作。 4. 采購業(yè)務(wù)的管理與控制 ( 詳見圖表 1E, 1F, 1G ) 采購業(yè)務(wù)首先依據(jù)與產(chǎn)銷狀況而予以確定，因此年度、季度、月度的 生產(chǎn)計劃 ( 包括內(nèi)部調(diào)撥量和庫存量 ) ，銷售計劃，是編制年、季、月采 購計劃的基礎(chǔ)。 . 原材料需用量計劃和原材料需用款計劃 (1). 原材料需用量報告。 (a). 品管部根據(jù)月度生產(chǎn)量計劃，并與銷售計劃、內(nèi)部調(diào)撥用 量計劃、產(chǎn)成品庫存量計劃核對后，編制“原材料需用量 測算表”。 　 (b).“原材料需用量測算表”是根據(jù)各品種產(chǎn)品的數(shù)量， 按配 方計算成各品種原料、超級混合料的報表，該表由品管部自用。 (c). 品管部根據(jù)“原材料需用量測算表”編制“原材料需用量 報告”，并在報告中提出有關(guān)采購原料的分析意見和建議， 該報告一式四聯(lián)，第一聯(lián)交總經(jīng)理；第二聯(lián)交財會部；第 三聯(lián)交采購部；第四聯(lián)由品管部留存。 (2). 原材料采購資金分析周報 (a). 財會部每周應(yīng)編制“原材料采購資金分析周報”，并作為 采購委員會會議制定采購決策的分析依據(jù)。 (b).“原材料采購資金分析周報”也是財會部安排付款的依據(jù) 之一，它包括有已訂購、在途、已人庫原材料的付款狀況。 (c).“原材料采購資金分析周報”，一式二聯(lián)，第一聯(lián)交總經(jīng) 理，第二聯(lián)由財務(wù)長留存。 . 年度、季度、月度采購計劃 (1). 原材料采購年度計劃 (a). 采購部依據(jù)年度目標生產(chǎn)量和原材料安全庫存編制原材料 采購年度計劃。 (b). 原材料采購年度計劃一式三聯(lián)，由采購部編制后，將第一 聯(lián)交總經(jīng)理，第二聯(lián)交財務(wù)長，第三聯(lián)由采購部留存。 (2). 原材料采購季度計劃 (a). 采購部根據(jù)調(diào)整后的季度目標生產(chǎn)量，和原材料安全庫存， 修改原材料采購年度計劃中的本季度采購計劃。 (b). 該表一式三聯(lián)，第一聯(lián)交總經(jīng)理，第二聯(lián)交財務(wù)長，第三聯(lián) 由采購部留存。 (3). 月度原材料采購計劃 (a). 采購部根據(jù)調(diào)整后的本月目標生產(chǎn)量，和品管部提供的“原 材料需用量報告”，確定本月計劃采購量。 (b). 采購部根據(jù)當前原料市場實際價格測算出資金需用量。 (c). 原材料采購計劃一式三聯(lián)，第一聯(lián)交總經(jīng)理，第二聯(lián)交財務(wù) 長，第三聯(lián)留存采購部。 (d). 采購委員會會議上，根據(jù)會議決議修改原材料采購計劃， 并作為采購業(yè)務(wù)發(fā)生的依據(jù)。 . 采購申請 . 采購申請依據(jù) 采購業(yè)務(wù)每次發(fā)生時，包括向供應(yīng)商采購原料、包裝物；向集 團內(nèi)兄弟公司采購的超級混合料，都必須填寫“原材料采購申請” 采購申請應(yīng)依據(jù)采購委員會會議確定的供應(yīng)商或供應(yīng)商選擇范圍， 以及采購計劃進行編制。 . 采購申請的填制及采購部門領(lǐng)導(dǎo)核準 (1). 采購部根據(jù)供應(yīng)商提供的原材料樣品品質(zhì)情況和品管部的化驗結(jié) 果填列在采購申請上。 (2). 采購申請根據(jù)本月批準的采購計劃填列所需購買的原材料品種和 數(shù)量；在采購申請中分供應(yīng)商情況和采購部申請意見兩大部份， 應(yīng)根據(jù)實際情況和具體分析填列。 (3). 采購部負責人根據(jù)采購申請的內(nèi)容核對有關(guān)資料后，簽字核準。 并將原材料樣品化驗資料存檔備查。 . 樣品化驗及品管部、財會部的會簽 (1). 品管部將樣品分析結(jié)果和分析建議意見會簽在采購申請單上，供 采購部參考。對提貨形式的原材料采購，品管部必須派專人前往 供應(yīng)商倉庫進行100%的實地抽樣檢查。 (2). 財務(wù)長檢查采購申請是否符合采購委員會的決議，以及檢查最高 庫存情況。( 詳見圖表 2A , 4A ) . 總經(jīng)理核準后的建檔追蹤與合同的簽定 (1). 總經(jīng)理根據(jù)采購申請的內(nèi)容，進行修改與核定，并建立追蹤檔案， 以保證按期完成采購任務(wù)。 (2). 采購部根據(jù)總經(jīng)理核準的采購申請，與供應(yīng)商簽定合同，并經(jīng)總 經(jīng)理、財務(wù)長審核無誤后，蓋章生效。 (3). 采購申請一式四聯(lián)，經(jīng)總經(jīng)理批準后，第一聯(lián)留于總經(jīng)理，第 二聯(lián)交財務(wù)長，第三聯(lián)交品管部，第四聯(lián)留存采購部。 (4). 采購合同的正本一式四聯(lián)。其中，第一聯(lián)供應(yīng)商，第二聯(lián)財會 部，第三聯(lián)總經(jīng)理，第四聯(lián)采購部。 (5). 采購合同控制要點 (a). 在合同簽發(fā)之前，財會部必須審核合同是否與批準后的采 購申請一致。 (b). 應(yīng)采用經(jīng)集團總部認可的本公司的采購合同。 (c). 在合同中必須注明合同的履約地在公司所屬地，即由公司所 屬的人民法院管轄處理。 (d). 必須有供應(yīng)商單位的法定代表人簽字；若供應(yīng)商單位法定代 表人授權(quán)代理人在合同上簽字，采購部必須向供應(yīng)商索取授 權(quán)書，經(jīng)審核后交公司檔案室存檔。 ( 詳見圖表 2B , 4B ) (e). 采購合同生效后，采購申請單才相應(yīng)生效。原材料收貨時的 收貨報告的開立，須以生效后的采購申請單作為原材料收貨 報告開立的依據(jù)。 . 原材料交貨地點的確定與控制 . 控制原則 (1). 損耗最小原則 即應(yīng)采用送貨制，并以公司計量設(shè)備計量為準 (過公司地磅)。 (2). 運輸成本最低原則 原材料在提貨制的情況下，應(yīng)盡量了解各種運輸方案以降 低運輸成本，如利用回程車降低運輸成本。 (3). 風險最低原則 大宗原料的異地采購應(yīng)以送貨制為宜，因其價值大，路程 遠，運輸情況復(fù)雜，雖有保險可降低其風險，但若發(fā)生供貨 時間的貽誤、成本的增加等情況，對生產(chǎn)和銷售都會帶來很 大影響。 (4). 綜合分析原則 除考慮以上三項原則外，還須考慮結(jié)算方式、運輸條件、 包裝情況、裝卸情況、采購數(shù)量、品種等諸多因素而定。 . 運輸方式的確定 (1). 按承運對象分類 (a). 公司自運 (提貨) (b). 供應(yīng)商自運 (送貨) (c). 供應(yīng)商委托代運 (送貨) (d). 公司委托代運 (提貨) (2). 按運輸工具不同分類 (a). 鐵路運輸 (b). 公路運輸 (c). 海運 (d). 水運 (內(nèi)河) (e). 空運 (特殊情況下的貴重超級混合料) (3). 運輸保險 原材料采購在提貨制的情況下發(fā)生的運輸保險辦理一般有兩