應(yīng)收應(yīng)付款管理系統(tǒng)(編輯修改稿)
2025-05-04 23:08 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 理的單據(jù)在應(yīng)收單據(jù)審核中不能顯示。對這些單據(jù)的查詢，可在“單據(jù)查詢”中進行?！髟趹?yīng)收單據(jù)審核界面，也可以進行應(yīng)收單的增加、修改、刪除等操作。（1）自動批審日常處理∣應(yīng)收單據(jù)處理∣應(yīng)收單據(jù)審核，未審核，[批審]。注意：△自動批審不包括對現(xiàn)結(jié)發(fā)票的審核。對現(xiàn)結(jié)發(fā)票審核只能通過手工審核。（2）手工審核日常處理∣應(yīng)收單據(jù)處理∣應(yīng)收單據(jù)審核，未審核，[確認]，雙擊“選擇”欄或[全選]，[審核]。（3）棄審日常處理∣應(yīng)收單據(jù)處理∣應(yīng)收單據(jù)審核，已審核，[確認]，雙擊“選擇”欄或[全選]，[棄審]。（二）收款單據(jù)處理主要是對結(jié)算單據(jù)（收款單、付款單即紅字收款單）進行管理，包括收款單、付款單的錄入，以及單張結(jié)算單的核銷。1. 收款單據(jù)錄入（1）錄入收款單日常處理∣收款單據(jù)處理∣收款單據(jù)錄入注意：款項類型為“應(yīng)收款”或“預(yù)收款”，則相應(yīng)的款項用途為“沖銷應(yīng)收款”或“形成預(yù)收款”，款項的后續(xù)業(yè)務(wù)處理：可進行核銷處理，即將收款單與其對應(yīng)的銷售發(fā)票或應(yīng)收單進行核銷勾對。對于其他費用用途的款項則不需要進行核銷，直接計入費用科目。（2）代付款的處理兩種處理方式：一是將代付的款項單獨錄一張收款單，將付款單位直接記錄為另外一個單位（付款單位為欠款單位），金額為代付金額；二是將付款單位仍然記錄為該單位（付款單位為代付款單位），但通過在表體輸入代付客戶的功能處理代付款業(yè)務(wù)。例：B公司欠C公司100萬元，A公司代B公司付了B公司欠C公司100萬元。一是付款單位為B公司；二是付款單位為A公司。△注意：若一張收款單中，表頭客戶與表體客戶不同，則視表體客戶的款項為代付款。（3）錄入付款單[切換]（4）核銷處理（5）預(yù)收款的錄入日常處理∣收款單據(jù)處理∣收款單據(jù)錄入，[增加]，款項類型選“預(yù)收款”。2. 收款單據(jù)審核與“應(yīng)收單據(jù)審核”類似。（三）核銷處理1. 核銷方式△系統(tǒng)提供單張核銷、自動核銷和手工核銷三種核銷方式。（1）手工核銷日常處理∣核銷處理∣手工核銷，選擇客戶和計算日期，[確認]，在“本次結(jié)算金額”欄輸入數(shù)據(jù)并回車。（2）自動核銷日常處理∣核銷處理∣自動核銷2. 核銷規(guī)則每種情況都分為同幣種核銷和異幣種核銷。（1）收款單與原有單據(jù)完全核銷（2）在核銷時使用預(yù)收款注意：△①同幣種核銷時，如果結(jié)算的金額小于收款單金額與預(yù)收款的金額之和，則系統(tǒng)優(yōu)先使用收款單的金額。例：預(yù)收款10000元，收款單20000元，結(jié)算26000元，則系統(tǒng)優(yōu)先使用收款單20000元，再使用預(yù)收款6000元?！鳍诋悗欧N核銷只能對單張結(jié)算單進行核銷。（3）收款單的數(shù)額小于原有單據(jù)的數(shù)額，單據(jù)僅得到部分核銷。（4）預(yù)收款大于實際結(jié)算數(shù)，余款退回。（四）付款單導(dǎo)出日常處理∣付款單導(dǎo)出（五）票據(jù)管理票據(jù)管理主要是對商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票進行日常的業(yè)務(wù)處理，所有涉及票據(jù)的收入、結(jié)算、貼現(xiàn)、背書、轉(zhuǎn)出、計息等處理都應(yīng)該在票據(jù)管理中進行。1. 增加票據(jù)日常處理∣票據(jù)管理，[確認]，[增加]注意：△①票據(jù)生成的收款單不能進行修改?！鳍谏虡I(yè)承兌匯票不能有承兌銀行，銀行承兌匯票必須有承兌銀行。2. 修改票據(jù)注意：△①已進行核銷的票據(jù)不能被修改。△②已經(jīng)進行過計息、結(jié)算、轉(zhuǎn)出等處理的票據(jù)不能被修改。3. 票據(jù)貼現(xiàn)在票據(jù)管理界面，選中票據(jù)，[貼現(xiàn)]注意：△①如果貼現(xiàn)凈額大于票據(jù)余額，系統(tǒng)自動將其差額作為利息，不能修改；如果貼現(xiàn)凈額小于票據(jù)余額，系統(tǒng)自動將其差額作為費用，不能修改。②票據(jù)貼現(xiàn)后，將不能再對其進行其他處理。4. 票據(jù)背書在票據(jù)管理界面，選中票據(jù)，[背書]注意：①票據(jù)背書后，將不能再對其進行其他處理。△②當(dāng)背書方式為“沖銷應(yīng)付賬款”時，如果背書金額大于應(yīng)付賬款，則將剩余金額記為供應(yīng)商的預(yù)付款，并結(jié)清該張票據(jù)。5. 票據(jù)轉(zhuǎn)出將應(yīng)收票據(jù)轉(zhuǎn)入應(yīng)收賬款。在票據(jù)管理界面，選中票據(jù)，[轉(zhuǎn)出]△注意：票據(jù)執(zhí)行轉(zhuǎn)出后，系統(tǒng)自動生成已審核的一張“應(yīng)收單”。6. 票據(jù)計息票據(jù)分為帶息票據(jù)和不帶息票據(jù)。進行票據(jù)計息時，只需輸入“計息日期”，利息金額由系統(tǒng)自動計算得出，確認后，系統(tǒng)會自動把結(jié)果保存在票據(jù)登記簿中。（[計息]）△注意：再次計息時，系統(tǒng)自動扣除以前已計提過的利息。7. 票據(jù)結(jié)算當(dāng)票據(jù)到期，持票收款時，執(zhí)行票據(jù)結(jié)算。（[結(jié)算]）注意：△①結(jié)算金額減去利息加上費用的金額要小于等于票據(jù)余額，即票據(jù)余額+利息費用≥結(jié)算金額。②票據(jù)結(jié)算后，不能再進行其他與票據(jù)相關(guān)的處理。（六）轉(zhuǎn)賬處理1. 應(yīng)收沖應(yīng)收日常處理∣轉(zhuǎn)賬∣應(yīng)收沖應(yīng)收，輸入日期、轉(zhuǎn)出戶、轉(zhuǎn)入戶等，[過濾]，在“并賬金額”欄輸入數(shù)據(jù)并回車。注意：△①每一筆應(yīng)收款的轉(zhuǎn)賬金額不能大于其余額?！鳍诿看沃荒苓x擇一個轉(zhuǎn)入單位。2. 預(yù)收沖應(yīng)收處理客戶的預(yù)收款（紅字預(yù)收款）與該客戶應(yīng)收欠款（紅字應(yīng)收款）之間的核銷業(yè)務(wù)。日常處理∣轉(zhuǎn)賬∣預(yù)收沖應(yīng)收，在“預(yù)收款”頁簽，先選客戶，[過濾]，再在“轉(zhuǎn)賬金額”欄輸入數(shù)據(jù)并回車。在“應(yīng)收款”頁簽，在“轉(zhuǎn)賬金額”欄輸入數(shù)據(jù)并回車。注意：①每一筆應(yīng)收款的轉(zhuǎn)賬金額不能大于其余額。②應(yīng)收款的轉(zhuǎn)賬金額合計應(yīng)該等于預(yù)收款的轉(zhuǎn)賬金額合計。③無論是手工輸入的單據(jù)轉(zhuǎn)賬金額還是自動分攤添入的轉(zhuǎn)賬金額，均不能大于該單據(jù)的余額?！鳍苋绻羌t字預(yù)收款和紅字應(yīng)收單進行沖銷，要把過濾條件中的“類型”選為“付款單”。3. 應(yīng)收沖應(yīng)付用客戶的應(yīng)收賬款沖抵供應(yīng)商的應(yīng)付款項。將應(yīng)收款業(yè)務(wù)在客戶和供應(yīng)商之間進行轉(zhuǎn)賬，實現(xiàn)應(yīng)收業(yè)務(wù)的調(diào)整，解決應(yīng)收債權(quán)與應(yīng)付債務(wù)的沖抵。日常處理∣轉(zhuǎn)賬∣應(yīng)收沖應(yīng)付，與“預(yù)收沖應(yīng)收”類似。4. 紅票對沖可實現(xiàn)客戶的紅字應(yīng)收單據(jù)與其藍字應(yīng)收單據(jù)、收款單與付款單之間進行沖抵的操作?！鲀煞N處理方式：自動對沖和手工對沖。日常處理∣轉(zhuǎn)賬∣紅票對沖∣手工對沖，日常處理∣轉(zhuǎn)賬∣紅票對沖∣自動對沖（七）壞賬處理1. 計提壞賬準備
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