【正文】 ，單擊“賬齡區(qū)間設(shè)置”△注意：最后一個(gè)區(qū)間不能修改和刪除。（3）期初數(shù)據(jù)的準(zhǔn)備設(shè)置∣選項(xiàng)，三個(gè)頁(yè)簽：常規(guī)、憑證、權(quán)限與預(yù)警。②對(duì)采購(gòu)發(fā)票進(jìn)行制單處理。如不與采購(gòu)管理系統(tǒng)集成使用，采購(gòu)發(fā)票和應(yīng)付單都在應(yīng)付款管理系統(tǒng)中直接記錄。對(duì)單據(jù)的屏幕顯示界面以及打印格式進(jìn)行設(shè)計(jì)。②控制科目設(shè)置③產(chǎn)品科目設(shè)置④結(jié)算方式科目設(shè)置設(shè)置∣初始設(shè)置，設(shè)置科目∣結(jié)算方式科目設(shè)置，按下表分別錄入。（3）期初數(shù)據(jù)的準(zhǔn)備（了解）設(shè)置∣選項(xiàng)，三個(gè)頁(yè)簽：常規(guī)、憑證、權(quán)限與預(yù)警。（2）“簡(jiǎn)單核算”應(yīng)用方案（了解）①接收銷(xiāo)售系統(tǒng)的發(fā)票，對(duì)其進(jìn)行審核?！鞲鶕?jù)對(duì)客戶(hù)往來(lái)款項(xiàng)核算和管理的程度不同，系統(tǒng)提供了“詳細(xì)核算”和“簡(jiǎn)單核算”兩種應(yīng)用方案。（1）“詳細(xì)核算”應(yīng)用方案①記錄應(yīng)收款項(xiàng)的形成。②對(duì)銷(xiāo)售發(fā)票進(jìn)行制單處理，傳遞給總賬。（1）常規(guī)頁(yè)簽各選項(xiàng)設(shè)置：常規(guī)頁(yè)簽設(shè)置應(yīng)收款核銷(xiāo)方式：按單據(jù)；單據(jù)審核日期依據(jù)：?jiǎn)螕?jù)日期；匯兌損益方式：月末處理；壞賬處理方式：應(yīng)收余額百分比法；代墊費(fèi)用類(lèi)型：其他應(yīng)收單；應(yīng)收款核算類(lèi)型：詳細(xì)核算；自動(dòng)計(jì)算現(xiàn)金折扣；進(jìn)行遠(yuǎn)程應(yīng)用，標(biāo)志號(hào)00；登記支票。每輸完一行，回車(chē)。設(shè)置單據(jù)的編碼生成原則。②處理應(yīng)付項(xiàng)目的付款及轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。具體選擇哪一種方案，可以在應(yīng)付款管理系統(tǒng)中通過(guò)“應(yīng)付賬款核算模型”來(lái)設(shè)置。（1）常規(guī)頁(yè)簽各選項(xiàng)設(shè)置應(yīng)付款核銷(xiāo)方式：按單據(jù)；單據(jù)審核日期依據(jù)：?jiǎn)螕?jù)日期；匯兌損益方式：月末處理；應(yīng)付款核算類(lèi)型：詳細(xì)核算；自動(dòng)計(jì)算現(xiàn)金折扣；進(jìn)行遠(yuǎn)程應(yīng)用，標(biāo)志號(hào)00；登記支票。（3）報(bào)警級(jí)別設(shè)置（熟悉）（4）單據(jù)類(lèi)型設(shè)置單據(jù)類(lèi)型：發(fā)票和應(yīng)付單。（2）錄入期初應(yīng)付單在“期初余額明細(xì)表”窗口，[增加]（3）錄入期初預(yù)付款在“期初余額明細(xì)表”窗口，[增加]（設(shè)置∣期初余額，選擇好后[確認(rèn)]，[增加]）（4）期初對(duì)賬[對(duì)賬]討論、思考題、作業(yè)：作業(yè)參考書(shū)目：《電算化會(huì)計(jì)》，北京師范大學(xué)出版社后記：教 案編 號(hào)：18授課時(shí)間：學(xué)時(shí)2教學(xué)課型：理論課□ 實(shí)驗(yàn)課□ 上機(jī)課 習(xí)題課□ 其它□題目（教學(xué)章、節(jié)或主題）：第六章 應(yīng)收應(yīng)付款管理系統(tǒng)三、應(yīng)收款管理系統(tǒng)的日常處理教學(xué)目的要求（分掌握、熟悉、了解三個(gè)層次）：掌握應(yīng)收款日常處理的操作流程教學(xué)重點(diǎn)、難點(diǎn)：應(yīng)收單據(jù)處理、收款單據(jù)處理 、票據(jù)管理 、轉(zhuǎn)賬處理 、壞賬處理 的業(yè)務(wù)處理 教學(xué)方式、手段、媒介：演示教學(xué)教學(xué)過(guò)程： 三、 應(yīng)收款管理系統(tǒng)的日常處理以PPT講解，采用用友公司ERPU850軟件進(jìn)行實(shí)際操作講解?！鳍垡焉蓱{證或進(jìn)行過(guò)核銷(xiāo)的單據(jù)在單據(jù)界面不再顯示。對(duì)這些單據(jù)的查詢(xún)，可在“單據(jù)查詢(xún)”中進(jìn)行。1. 收款單據(jù)錄入（1）錄入收款單日常處理∣收款單據(jù)處理∣收款單據(jù)錄入注意：款項(xiàng)類(lèi)型為“應(yīng)收款”或“預(yù)收款”，則相應(yīng)的款項(xiàng)用途為“沖銷(xiāo)應(yīng)收款”或“形成預(yù)收款”，款項(xiàng)的后續(xù)業(yè)務(wù)處理：可進(jìn)行核銷(xiāo)處理，即將收款單與其對(duì)應(yīng)的銷(xiāo)售發(fā)票或應(yīng)收單進(jìn)行核銷(xiāo)勾對(duì)。（三）核銷(xiāo)處理1. 核銷(xiāo)方式△系統(tǒng)提供單張核銷(xiāo)、自動(dòng)核銷(xiāo)和手工核銷(xiāo)三種核銷(xiāo)方式。（四）付款單導(dǎo)出日常處理∣付款單導(dǎo)出（五）票據(jù)管理票據(jù)管理主要是對(duì)商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票進(jìn)行日常的業(yè)務(wù)處理，所有涉及票據(jù)的收入、結(jié)算、貼現(xiàn)、背書(shū)、轉(zhuǎn)出、計(jì)息等處理都應(yīng)該在票據(jù)管理中進(jìn)行?！鳍诋?dāng)背書(shū)方式為“沖銷(xiāo)應(yīng)付賬款”時(shí)，如果背書(shū)金額大于應(yīng)付賬款，則將剩余金額記為供應(yīng)商的預(yù)付款，并結(jié)清該張票據(jù)。②票據(jù)結(jié)算后，不能再進(jìn)行其他與票據(jù)相關(guān)的處理。②應(yīng)收款的轉(zhuǎn)賬金額合計(jì)應(yīng)該等于預(yù)收款的轉(zhuǎn)賬金額合計(jì)。日常處理∣轉(zhuǎn)賬∣紅票對(duì)沖∣手工對(duì)沖，日常處理∣轉(zhuǎn)賬∣紅票對(duì)沖∣自動(dòng)對(duì)沖（七）壞賬處理1. 計(jì)提壞賬準(zhǔn)備采用應(yīng)收余額百分比法。制單日期應(yīng)大于等于所選的單據(jù)的最大日期，但小于等于當(dāng)前系統(tǒng)日期。）③只有未審核、未經(jīng)出納簽字的憑證才能刪除。此時(shí)應(yīng)付款管理系統(tǒng)需要錄入的只限于應(yīng)付單。注意：△①?gòu)牟少?gòu)系統(tǒng)傳入的單據(jù)不允許刪除?！髟趹?yīng)付單據(jù)審核界面，也可以進(jìn)行應(yīng)付單的增加、修改、刪除等操作。對(duì)于其他費(fèi)用用途的款項(xiàng)則不需要進(jìn)行核銷(xiāo)，直接計(jì)入費(fèi)用科目。（1）手工核銷(xiāo)日常處理∣核銷(xiāo)處理∣手工核銷(xiāo)，選擇供應(yīng)商和計(jì)算日期，[確認(rèn)]，在“本次結(jié)算”欄輸入數(shù)據(jù)并回車(chē)。日常處理∣選擇付款（五）付款單導(dǎo)出日常處理∣付款單導(dǎo)出（六）票據(jù)管理票據(jù)管理主要是對(duì)商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票進(jìn)行日常的業(yè)務(wù)處理，所有涉及票據(jù)的開(kāi)具、結(jié)算、轉(zhuǎn)出、計(jì)息等處理都應(yīng)該在票據(jù)管理中進(jìn)行。（[計(jì)息]）△注意：再次計(jì)息時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)扣除以前已計(jì)提過(guò)的利息。日常處理∣轉(zhuǎn)賬∣應(yīng)付沖應(yīng)付，輸入日期、轉(zhuǎn)出戶(hù)、轉(zhuǎn)入戶(hù)等，[過(guò)濾]，在“并賬金額”欄輸入數(shù)據(jù)并回車(chē)?！鳍廴绻羌t字預(yù)付款和紅字應(yīng)付單進(jìn)行沖銷(xiāo)，要把過(guò)濾條件中的“類(lèi)型”選為“收款單”。日常處理∣制單處理，選擇“制單類(lèi)型”，[確認(rèn)]注意：△①應(yīng)付款管理系統(tǒng)的控制科目可在其他系統(tǒng)進(jìn)行制單，在其他系統(tǒng)制單則會(huì)造成應(yīng)付款管理系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)對(duì)賬不平。一張憑證被刪除后，它所對(duì)應(yīng)的原始單據(jù)及操作可以重新制單。（2）發(fā)票、應(yīng)付單、結(jié)算單查詢(xún)（3）單據(jù)報(bào)警查詢(xún)①自動(dòng)報(bào)警（每次進(jìn)入應(yīng)付款系統(tǒng)時(shí)）②人工查詢(xún)（單據(jù)查詢(xún)∣單據(jù)報(bào)警查詢(xún)）4. 信用報(bào)警查詢(xún)（1）業(yè)務(wù)賬表查詢(xún)△業(yè)務(wù)賬表包括業(yè)務(wù)總賬、業(yè)務(wù)余額表、業(yè)務(wù)明細(xì)賬、對(duì)賬單。制單日期應(yīng)大于等于所選的單據(jù)的最大日期，但小于等于當(dāng)前系統(tǒng)日期。將應(yīng)付款業(yè)務(wù)在供應(yīng)商和客戶(hù)之間進(jìn)行轉(zhuǎn)賬，實(shí)現(xiàn)應(yīng)付業(yè)務(wù)的調(diào)整，解決應(yīng)收債權(quán)與應(yīng)付債務(wù)的沖抵?！鳍诿看沃荒苓x擇一個(gè)轉(zhuǎn)入單位。（[結(jié)算]）注意：△①結(jié)算金額減去利息加上費(fèi)用的金額要小于等于票據(jù)余額，即票據(jù)余額+利息費(fèi)用≥結(jié)算金額。票據(jù)生成的付款單不能進(jìn)行修改。（1）付款單與原有單據(jù)完全核銷(xiāo)（2）在核銷(xiāo)時(shí)使用預(yù)付款注意：△①同幣種核銷(xiāo)時(shí)，如