應(yīng)收應(yīng)付款管理系統(tǒng)(已修改)
2025-04-19 23:08 本頁面
【正文】 教 案編 號：17授課時間：學(xué)時2教學(xué)課型：理論課 實驗課□ 上機課□ 習(xí)題課□ 其它□題目（教學(xué)章、節(jié)或主題）：第六章 應(yīng)收應(yīng)付款管理系統(tǒng)一、 應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始化二、 應(yīng)付款管理系統(tǒng)初始化教學(xué)目的要求（分掌握、熟悉、了解三個層次）：了解應(yīng)收款應(yīng)付款管理系統(tǒng)的功能。掌握應(yīng)收應(yīng)付款系統(tǒng)初始化的操作流程。教學(xué)重點、難點：應(yīng)收應(yīng)付款系統(tǒng)初始化的操作教學(xué)方式、手段、媒介：課堂演示、多媒體教學(xué)過程： 第六章 應(yīng)收應(yīng)付款管理系統(tǒng)一、應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始化（一）應(yīng)收款管理系統(tǒng)概述應(yīng)收款管理系統(tǒng)主要實現(xiàn)企業(yè)與客戶業(yè)務(wù)往來賬款的核算與管理，在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，以銷售發(fā)票、費用單、其他應(yīng)收單等原始單據(jù)為依據(jù)，記錄銷售業(yè)務(wù)及其他業(yè)務(wù)所形成的往來款項，處理應(yīng)收款項的收回、壞賬、轉(zhuǎn)賬等情況；提供票據(jù)處理的功能，實現(xiàn)對應(yīng)收票據(jù)的管理?！鞲鶕?jù)對客戶往來款項核算和管理的程度不同，系統(tǒng)提供了“詳細核算”和“簡單核算”兩種應(yīng)用方案。（1）“詳細核算”應(yīng)用方案①記錄應(yīng)收款項的形成。②處理應(yīng)收項目的收款及轉(zhuǎn)賬情況。③對應(yīng)收票據(jù)進行記錄和管理。④隨應(yīng)收項目的處理過程自動生成憑證，向總賬系統(tǒng)進行傳遞。⑤對外幣業(yè)務(wù)及匯兌損益進行處理。⑥提供針對多種條件的各種查詢及分析。本章后續(xù)內(nèi)容均以“詳細核算”應(yīng)用方案為標準展開。（2）“簡單核算”應(yīng)用方案（了解）①接收銷售系統(tǒng)的發(fā)票，對其進行審核。②對銷售發(fā)票進行制單處理，傳遞給總賬。具體選擇哪一種方案，可以在應(yīng)收款管理系統(tǒng)的選項中通過設(shè)置“應(yīng)收賬款核算模型”來設(shè)置。（二）應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始化采用PPT課件講授下列內(nèi)容，同時演示賬套操作，邊講邊練。（1）啟用△有兩種方法：一是在建賬完畢后直接進入系統(tǒng)啟用設(shè)置進行應(yīng)收款管理系統(tǒng)的啟用；另一種方法是通過企業(yè)門戶中的“基礎(chǔ)信息”進入“系統(tǒng)啟用”功能進行啟用設(shè)置。注意：△①各系統(tǒng)的啟用會計期間必須大于等于賬套的啟用期間?！鳍谥挥邢到y(tǒng)管理員和賬套主管有系統(tǒng)啟用權(quán)限。（2）啟動與注冊啟動應(yīng)收款管理系統(tǒng)時，可以選擇從“開始”菜單啟動；也可以先注冊進入企業(yè)門戶，然后通過企業(yè)門戶進入應(yīng)收款管理系統(tǒng)。（3）期初數(shù)據(jù)的準備（了解）設(shè)置∣選項，三個頁簽：常規(guī)、憑證、權(quán)限與預(yù)警。（1）常規(guī)頁簽各選項設(shè)置：常規(guī)頁簽設(shè)置應(yīng)收款核銷方式：按單據(jù)；單據(jù)審核日期依據(jù)：單據(jù)日期；匯兌損益方式：月末處理；壞賬處理方式：應(yīng)收余額百分比法；代墊費用類型：其他應(yīng)收單；應(yīng)收款核算類型：詳細核算；自動計算現(xiàn)金折扣；進行遠程應(yīng)用，標志號00；登記支票。注意：△①代墊費用類型：系統(tǒng)默認為其他應(yīng)收單?！鳍趹?yīng)收賬款核算模型：簡單核算和詳細核算?！鳍墼谙到y(tǒng)啟用時或者還沒有進行任何業(yè)務(wù)處理情況下才允許從簡單核算改為詳細核算；從詳細核算改為簡單核算隨時可以進行，但此過程不可逆轉(zhuǎn)。（2）憑證頁簽各選項設(shè)置：憑證頁簽設(shè)置受控科目制單方式：明細到客戶；非受控科目制單方式：匯總方式；控制科目依據(jù)：按客戶；銷售科目依據(jù)：按存貨分類；月末結(jié)賬前全部制單；方向相反的分錄合并；預(yù)收沖應(yīng)收生成憑證。（3）權(quán)限與預(yù)警頁簽各選項設(shè)置：權(quán)限與預(yù)警頁簽設(shè)置根據(jù)單據(jù)自動報警，信用方式提前7天；啟用部門權(quán)限；根據(jù)信用額度自動報警，提前比率20%；包含信用額度為零；進行信用額度控制。（1）設(shè)置科目①基本科目設(shè)置設(shè)置∣初始設(shè)置，設(shè)置科目∣基本科目設(shè)置△注意：本系統(tǒng)只支持本位幣票據(jù)。②控制科目設(shè)置③產(chǎn)品科目設(shè)置④結(jié)算方式科目設(shè)置設(shè)置∣初始設(shè)置，設(shè)置科目∣結(jié)算方式科目設(shè)置，按下表分別錄入。每輸完一行，回車。結(jié)算方式幣種科目現(xiàn)金人民幣1001現(xiàn)金支票人民幣10020101現(xiàn)金支票美元100202轉(zhuǎn)賬支票人民幣10020101轉(zhuǎn)賬支票美元100202銀行匯票人民幣10020101銀行匯票美元100202銀行承兌匯票人民幣10020101商業(yè)承兌匯票人民幣10020101信匯人民幣10020101電匯人民幣10020101（2）壞賬準備設(shè)置：壞賬準備參數(shù)設(shè)置提取比例：%；壞賬準備期初余額：0。設(shè)置∣初始設(shè)置，單擊“壞賬準備設(shè)置”（3）賬齡區(qū)間設(shè)置設(shè)置∣初始設(shè)置，單擊“賬齡區(qū)間設(shè)置”△注意：最后一個區(qū)間不能修改和刪除。（4）報警級別設(shè)置（熟悉）（5）單據(jù)類型設(shè)置單據(jù)類型：發(fā)票和應(yīng)收單?！魅缤瑫r使用銷售系統(tǒng)，則發(fā)票的類型包括增值稅專用發(fā)票、普通發(fā)票、銷售調(diào)撥單和銷售日報。如單獨使用應(yīng)收系統(tǒng)，則發(fā)票的類型不包括后兩種。△發(fā)票的類型不能修改和刪除。對單據(jù)的屏幕顯示界面以及打印格式進行設(shè)計。設(shè)置單據(jù)的編碼生成原則。錄入期初余額是初次使用本系統(tǒng)必須進行的工作，下一年度進行業(yè)務(wù)處理時，系統(tǒng)自動將上年度未處理完全的單據(jù)，轉(zhuǎn)成下一年度的期初余額。（1）錄入期初銷售發(fā)票設(shè)置∣期初余額，[確認]，[增加]，錄入完[保存]。（2）錄入期初應(yīng)收單在“期初余額明細表”窗口，[增加]（3）錄入期初預(yù)收款在“期初余額明細表”窗口，[增加]（設(shè)置∣期初余額，[確認]，[增加]）（4）期初對賬[對賬]二、應(yīng)付款系統(tǒng)管理初始化（一）應(yīng)付款系統(tǒng)管理概述應(yīng)付款管理系統(tǒng)主要實現(xiàn)企業(yè)與供應(yīng)商業(yè)務(wù)往來款項的核算與管理。在應(yīng)付款管理系統(tǒng)中，以采購發(fā)票、其他應(yīng)付單等原始單據(jù)為依據(jù)，記錄采購業(yè)務(wù)及其他業(yè)務(wù)所形成的應(yīng)付款項，處理應(yīng)付款項的支付、沖銷等情況；提供票據(jù)處理的功能，實現(xiàn)對應(yīng)付票據(jù)的管理?！鞲鶕?jù)對供應(yīng)商往來款項核算和管理的程度不同，系統(tǒng)提供了“詳細核算”和“簡單核算”兩種供應(yīng)商往來款項應(yīng)用方案可供選擇。（1）“詳細核算”應(yīng)用方案①如與采購管理系統(tǒng)集成使用，應(yīng)付款管理系統(tǒng)根據(jù)由采購管理系統(tǒng)傳遞過來的單據(jù)，記錄應(yīng)
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