【正文】 教 案編 號(hào)：17授課時(shí)間：學(xué)時(shí)2教學(xué)課型：理論課 實(shí)驗(yàn)課□ 上機(jī)課□ 習(xí)題課□ 其它□題目（教學(xué)章、節(jié)或主題）：第六章 應(yīng)收應(yīng)付款管理系統(tǒng)一、 應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始化二、 應(yīng)付款管理系統(tǒng)初始化教學(xué)目的要求（分掌握、熟悉、了解三個(gè)層次）：了解應(yīng)收款應(yīng)付款管理系統(tǒng)的功能。掌握應(yīng)收應(yīng)付款系統(tǒng)初始化的操作流程。教學(xué)重點(diǎn)、難點(diǎn)：應(yīng)收應(yīng)付款系統(tǒng)初始化的操作教學(xué)方式、手段、媒介：課堂演示、多媒體教學(xué)過(guò)程： 第六章 應(yīng)收應(yīng)付款管理系統(tǒng)一、應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始化（一）應(yīng)收款管理系統(tǒng)概述應(yīng)收款管理系統(tǒng)主要實(shí)現(xiàn)企業(yè)與客戶業(yè)務(wù)往來(lái)賬款的核算與管理，在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，以銷售發(fā)票、費(fèi)用單、其他應(yīng)收單等原始單據(jù)為依據(jù)，記錄銷售業(yè)務(wù)及其他業(yè)務(wù)所形成的往來(lái)款項(xiàng)，處理應(yīng)收款項(xiàng)的收回、壞賬、轉(zhuǎn)賬等情況；提供票據(jù)處理的功能，實(shí)現(xiàn)對(duì)應(yīng)收票據(jù)的管理。△根據(jù)對(duì)客戶往來(lái)款項(xiàng)核算和管理的程度不同，系統(tǒng)提供了“詳細(xì)核算”和“簡(jiǎn)單核算”兩種應(yīng)用方案。（1）“詳細(xì)核算”應(yīng)用方案①記錄應(yīng)收款項(xiàng)的形成。②處理應(yīng)收項(xiàng)目的收款及轉(zhuǎn)賬情況。③對(duì)應(yīng)收票據(jù)進(jìn)行記錄和管理。④隨應(yīng)收項(xiàng)目的處理過(guò)程自動(dòng)生成憑證，向總賬系統(tǒng)進(jìn)行傳遞。⑤對(duì)外幣業(yè)務(wù)及匯兌損益進(jìn)行處理。⑥提供針對(duì)多種條件的各種查詢及分析。本章后續(xù)內(nèi)容均以“詳細(xì)核算”應(yīng)用方案為標(biāo)準(zhǔn)展開。（2）“簡(jiǎn)單核算”應(yīng)用方案（了解）①接收銷售系統(tǒng)的發(fā)票，對(duì)其進(jìn)行審核。②對(duì)銷售發(fā)票進(jìn)行制單處理，傳遞給總賬。具體選擇哪一種方案，可以在應(yīng)收款管理系統(tǒng)的選項(xiàng)中通過(guò)設(shè)置“應(yīng)收賬款核算模型”來(lái)設(shè)置。（二）應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始化采用PPT課件講授下列內(nèi)容，同時(shí)演示賬套操作，邊講邊練。（1）啟用△有兩種方法：一是在建賬完畢后直接進(jìn)入系統(tǒng)啟用設(shè)置進(jìn)行應(yīng)收款管理系統(tǒng)的啟用；另一種方法是通過(guò)企業(yè)門戶中的“基礎(chǔ)信息”進(jìn)入“系統(tǒng)啟用”功能進(jìn)行啟用設(shè)置。注意：△①各系統(tǒng)的啟用會(huì)計(jì)期間必須大于等于賬套的啟用期間?！鳍谥挥邢到y(tǒng)管理員和賬套主管有系統(tǒng)啟用權(quán)限。（2）啟動(dòng)與注冊(cè)啟動(dòng)應(yīng)收款管理系統(tǒng)時(shí)，可以選擇從“開始”菜單啟動(dòng)；也可以先注冊(cè)進(jìn)入企業(yè)門戶，然后通過(guò)企業(yè)門戶進(jìn)入應(yīng)收款管理系統(tǒng)。（3）期初數(shù)據(jù)的準(zhǔn)備（了解）設(shè)置∣選項(xiàng)，三個(gè)頁(yè)簽：常規(guī)、憑證、權(quán)限與預(yù)警。（1）常規(guī)頁(yè)簽各選項(xiàng)設(shè)置：常規(guī)頁(yè)簽設(shè)置應(yīng)收款核銷方式：按單據(jù)；單據(jù)審核日期依據(jù)：?jiǎn)螕?jù)日期；匯兌損益方式：月末處理；壞賬處理方式：應(yīng)收余額百分比法；代墊費(fèi)用類型：其他應(yīng)收單；應(yīng)收款核算類型：詳細(xì)核算；自動(dòng)計(jì)算現(xiàn)金折扣；進(jìn)行遠(yuǎn)程應(yīng)用，標(biāo)志號(hào)00；登記支票。注意：△①代墊費(fèi)用類型：系統(tǒng)默認(rèn)為其他應(yīng)收單?！鳍趹?yīng)收賬款核算模型：簡(jiǎn)單核算和詳細(xì)核算?！鳍墼谙到y(tǒng)啟用時(shí)或者還沒有進(jìn)行任何業(yè)務(wù)處理情況下才允許從簡(jiǎn)單核算改為詳細(xì)核算；從詳細(xì)核算改為簡(jiǎn)單核算隨時(shí)可以進(jìn)行，但此過(guò)程不可逆轉(zhuǎn)。（2）憑證頁(yè)簽各選項(xiàng)設(shè)置：憑證頁(yè)簽設(shè)置受控科目制單方式：明細(xì)到客戶；非受控科目制單方式：匯總方式；控制科目依據(jù)：按客戶；銷售科目依據(jù)：按存貨分類；月末結(jié)賬前全部制單；方向相反的分錄合并；預(yù)收沖應(yīng)收生成憑證。（3）權(quán)限與預(yù)警頁(yè)簽各選項(xiàng)設(shè)置：權(quán)限與預(yù)警頁(yè)簽設(shè)置根據(jù)單據(jù)自動(dòng)報(bào)警，信用方式提前7天；啟用部門權(quán)限；根據(jù)信用額度自動(dòng)報(bào)警，提前比率20%；包含信用額度為零；進(jìn)行信用額度控制。（1）設(shè)置科目①基本科目設(shè)置設(shè)置∣初始設(shè)置，設(shè)置科目∣基本科目設(shè)置△注意：本系統(tǒng)只支持本位幣票據(jù)。②控制科目設(shè)置③產(chǎn)品科目設(shè)置④結(jié)算方式科目設(shè)置設(shè)置∣初始設(shè)置，設(shè)置科目∣結(jié)算方式科目設(shè)置，按下表分別錄入。每輸完一行，回車。結(jié)算方式幣種科目現(xiàn)金人民幣1001現(xiàn)金支票人民幣10020101現(xiàn)金支票美元100202轉(zhuǎn)賬支票人民幣10020101轉(zhuǎn)賬支票美元100202銀行匯票人民幣10020101銀行匯票美元100202銀行承兌匯票人民幣10020101商業(yè)承兌匯票人民幣10020101信匯人民幣10020101電匯人民幣10020101（2）壞賬準(zhǔn)備設(shè)置：壞賬準(zhǔn)備參數(shù)設(shè)置提取比例：%；壞賬準(zhǔn)備期初余額：0。設(shè)置∣初始設(shè)置，單擊“壞賬準(zhǔn)備設(shè)置”（3）賬齡區(qū)間設(shè)置設(shè)置∣初始設(shè)置，單擊“賬齡區(qū)間設(shè)置”△注意：最后一個(gè)區(qū)間不能修改和刪除。（4）報(bào)警級(jí)別設(shè)置（熟悉）（5）單據(jù)類型設(shè)置單據(jù)類型：發(fā)票和應(yīng)收單?！魅缤瑫r(shí)使用銷售系統(tǒng)，則發(fā)票的類型包括增值稅專用發(fā)票、普通發(fā)票、銷售調(diào)撥單和銷售日?qǐng)?bào)。如單獨(dú)使用應(yīng)收系統(tǒng)，則發(fā)票的類型不包括后兩種?！靼l(fā)票的類型不能修改和刪除。對(duì)單據(jù)的屏幕顯示界面以及打印格式進(jìn)行設(shè)計(jì)。設(shè)置單據(jù)的編碼生成原則。錄入期初余額是初次使用本系統(tǒng)必須進(jìn)行的工作，下一年度進(jìn)行業(yè)務(wù)處理時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)將上年度未處理完全的單據(jù)，轉(zhuǎn)成下一年度的期初余額。（1）錄入期初銷售發(fā)票設(shè)置∣期初余額，[確認(rèn)]，[增加]，錄入完[保存]。（2）錄入期初應(yīng)收單在“期初余額明細(xì)表”窗口，[增加]（3）錄入期初預(yù)收款在“期初余額明細(xì)表”窗口，[增加]（設(shè)置∣期初余額，[確認(rèn)]，[增加]）（4）期初對(duì)賬[對(duì)賬]二、應(yīng)付款系統(tǒng)管理初始化（一）應(yīng)付款系統(tǒng)管理概述應(yīng)付款管理系統(tǒng)主要實(shí)現(xiàn)企業(yè)與供應(yīng)商業(yè)務(wù)往來(lái)款項(xiàng)的核算與管理。在應(yīng)付款管理系統(tǒng)中，以采購(gòu)發(fā)票、其他應(yīng)付單等原始單據(jù)為依據(jù)，記錄采購(gòu)業(yè)務(wù)及其他業(yè)務(wù)所形成的應(yīng)付款項(xiàng)，處理應(yīng)付款項(xiàng)的支付、沖銷等情況；提供票據(jù)處理的功能，實(shí)現(xiàn)對(duì)應(yīng)付票據(jù)的管理。△根據(jù)對(duì)供應(yīng)商往來(lái)款項(xiàng)核算和管理的程度不同，系統(tǒng)提供了“詳細(xì)核算”和“簡(jiǎn)單核算”兩種供應(yīng)商往來(lái)款項(xiàng)應(yīng)用方案可供選擇。（1）“詳細(xì)核算”應(yīng)用方案①如與采購(gòu)管理系統(tǒng)集成使用，應(yīng)付款管理系統(tǒng)根據(jù)由采購(gòu)管理系統(tǒng)傳遞過(guò)來(lái)的單據(jù)，記錄應(yīng)