應(yīng)收應(yīng)付款管理系統(tǒng)-資料下載頁
2025-04-07 23:08本頁面
【正文】 體輸入代付供應(yīng)商的功能處理代付款業(yè)務(wù)。例：B公司欠C公司100萬元，A公司代B公司付了B公司欠C公司100萬元。一是付款單位為B公司；二是付款單位為A公司。△注意：若一張付款單中，表頭供應(yīng)商與表體供應(yīng)商不同，則視表體供應(yīng)商的款項為代付款。（3）錄入收款單[切換]（4）核銷處理（5）預(yù)付款的錄入日常處理∣付款單據(jù)處理∣付款單據(jù)錄入，[增加]，款項類型選“預(yù)付款”。2. 付款單據(jù)審核 與“應(yīng)付單據(jù)審核”類似。（三）核銷處理1. 核銷方式△系統(tǒng)提供單張核銷、自動核銷和手工核銷三種核銷方式。（1）手工核銷日常處理∣核銷處理∣手工核銷，選擇供應(yīng)商和計算日期，[確認(rèn)]，在“本次結(jié)算”欄輸入數(shù)據(jù)并回車。（2）自動核銷日常處理∣核銷處理∣自動核銷2. 核銷規(guī)則每種情況都分為同幣種核銷和異幣種核銷。（1）付款單與原有單據(jù)完全核銷（2）在核銷時使用預(yù)付款注意：△①同幣種核銷時，如果結(jié)算的金額小于付款單應(yīng)付款項類型金額與預(yù)付款項類型的金額之和，則系統(tǒng)優(yōu)先使用應(yīng)付款項類型的金額。例：企業(yè)一張應(yīng)付款項類型的付款單為20萬元，一張預(yù)付款項類型的付款單為10萬元，現(xiàn)在要結(jié)算26萬元，則先用20萬元，再用10萬元中的6萬元。②異幣種核銷只能對單張結(jié)算單進(jìn)行核銷。（3）付款單的數(shù)額小于原有單據(jù)的數(shù)額，單據(jù)僅得到部分核銷。（4）預(yù)付款大于實(shí)際結(jié)算數(shù)，余款退回。（四）選擇付款操作步驟：①―②，書P185―P186。日常處理∣選擇付款（五）付款單導(dǎo)出日常處理∣付款單導(dǎo)出（六）票據(jù)管理票據(jù)管理主要是對商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票進(jìn)行日常的業(yè)務(wù)處理，所有涉及票據(jù)的開具、結(jié)算、轉(zhuǎn)出、計息等處理都應(yīng)該在票據(jù)管理中進(jìn)行。1. 增加票據(jù)日常處理∣票據(jù)管理，[確認(rèn)]，[增加]注意：△①保存一張票據(jù)的結(jié)果是系統(tǒng)自動增加了一張付款單。票據(jù)生成的付款單不能進(jìn)行修改?！鳍谏虡I(yè)承兌匯票不能有承兌銀行，銀行承兌匯票必須有承兌銀行。2. 修改票據(jù)注意：①票據(jù)所形成的付款單已經(jīng)審核，則該票據(jù)不能被修改?！鳍谝呀?jīng)進(jìn)行過計息、結(jié)算、轉(zhuǎn)出等處理的票據(jù)不能被修改。3. 票據(jù)計息票據(jù)分為帶息票據(jù)和不帶息票據(jù)。進(jìn)行票據(jù)計息時，只需輸入“計息日期”，利息金額由系統(tǒng)自動計算得出，確認(rèn)后，系統(tǒng)會自動把結(jié)果保存在票據(jù)登記簿中。（[計息]）△注意：再次計息時，系統(tǒng)自動扣除以前已計提過的利息。4. 票據(jù)結(jié)算當(dāng)票據(jù)到期，持票付款時，執(zhí)行票據(jù)結(jié)算。（[結(jié)算]）注意：△①結(jié)算金額減去利息加上費(fèi)用的金額要小于等于票據(jù)余額，即票據(jù)余額+利息費(fèi)用≥結(jié)算金額。②票據(jù)結(jié)算后，不能再進(jìn)行其他與票據(jù)相關(guān)的處理。5. 票據(jù)轉(zhuǎn)出將應(yīng)付票據(jù)轉(zhuǎn)入應(yīng)付賬款。在票據(jù)管理界面，選中票據(jù)，[轉(zhuǎn)出]△注意：票據(jù)執(zhí)行轉(zhuǎn)出后，系統(tǒng)自動生成已審核的一張“應(yīng)付單”。（七）轉(zhuǎn)賬處理1. 應(yīng)付沖應(yīng)付指將一家供應(yīng)商的應(yīng)付款轉(zhuǎn)給另一家供應(yīng)商。解決應(yīng)付款業(yè)務(wù)在不同供應(yīng)商間入錯戶或合并戶問題。日常處理∣轉(zhuǎn)賬∣應(yīng)付沖應(yīng)付，輸入日期、轉(zhuǎn)出戶、轉(zhuǎn)入戶等，[過濾]，在“并賬金額”欄輸入數(shù)據(jù)并回車。注意：△①每一筆應(yīng)付款的轉(zhuǎn)賬金額不能大于其余額。△②每次只能選擇一個轉(zhuǎn)入單位。2. 預(yù)付沖應(yīng)付處理供應(yīng)商的預(yù)付款（紅字預(yù)付款）與該供應(yīng)商的應(yīng)付款（紅字應(yīng)付款）之間的核銷業(yè)務(wù)。日常處理∣轉(zhuǎn)賬∣預(yù)付沖應(yīng)付，在“預(yù)付款”頁簽，先選供應(yīng)商，[過濾]，再在“轉(zhuǎn)賬金額”欄輸入數(shù)據(jù)并回車。在“應(yīng)付款”頁簽，在“轉(zhuǎn)賬金額”欄輸入數(shù)據(jù)并回車。注意：①每一條記錄的轉(zhuǎn)賬金額不能大于其余額。②應(yīng)付款的轉(zhuǎn)賬金額合計應(yīng)該等于預(yù)付款的轉(zhuǎn)賬金額合計。△③如果是紅字預(yù)付款和紅字應(yīng)付單進(jìn)行沖銷，要把過濾條件中的“類型”選為“收款單”。3. 應(yīng)付沖應(yīng)收用供應(yīng)商的應(yīng)付賬款來沖抵客戶的應(yīng)收款項。將應(yīng)付款業(yè)務(wù)在供應(yīng)商和客戶之間進(jìn)行轉(zhuǎn)賬，實(shí)現(xiàn)應(yīng)付業(yè)務(wù)的調(diào)整，解決應(yīng)收債權(quán)與應(yīng)付債務(wù)的沖抵。日常處理∣轉(zhuǎn)賬∣應(yīng)付沖應(yīng)收，與“預(yù)付沖應(yīng)付”類似。4. 紅票對沖可實(shí)現(xiàn)供應(yīng)商的紅字應(yīng)付單據(jù)與其藍(lán)字應(yīng)付單據(jù)、收款單與付款單之間進(jìn)行沖抵的操作。兩種處理方式：自動對沖和手工對沖。日常處理∣轉(zhuǎn)賬∣紅票對沖∣手工對沖，日常處理∣轉(zhuǎn)賬∣紅票對沖∣自動對沖（八）制單處理制單即生成憑證，并將憑證傳遞至總賬系統(tǒng)。既可實(shí)時制單，又可統(tǒng)一制單。日常處理∣制單處理，選擇“制單類型”，[確認(rèn)]注意：△①應(yīng)付款管理系統(tǒng)的控制科目可在其他系統(tǒng)進(jìn)行制單，在其他系統(tǒng)制單則會造成應(yīng)付款管理系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)對賬不平?！鳍谥茊稳掌谙到y(tǒng)默認(rèn)為當(dāng)前業(yè)務(wù)日期。制單日期應(yīng)大于等于所選的單據(jù)的最大日期，但小于等于當(dāng)前系統(tǒng)日期。制單日期≤業(yè)務(wù)日期（登錄日期）≤系統(tǒng)日期③如果同時使用了總賬系統(tǒng)，且總賬選項要求制單序時，所輸入的制單日期應(yīng)該滿足制單日期序時要求：即大于同月同憑證類別的最大日期?！鳍芤粡堅紗螕?jù)制單后，將不能再次制單。（九）賬表查詢及期末處理(1)憑證查詢△通過憑證查詢可查看、修改、刪除、沖銷應(yīng)付款系統(tǒng)傳到總賬系統(tǒng)的憑證。單據(jù)查詢∣憑證查詢注意：△①如果憑證已在總賬中記賬，又需要對形成憑證的原始單據(jù)進(jìn)行修改，則可以通過沖銷方式?jīng)_銷憑證，然后對原始單據(jù)進(jìn)行其他操作后再重新生成憑證?！鳍谌绻獎h除一張憑證，該憑證的憑證日期不能在應(yīng)付系統(tǒng)的已結(jié)賬月內(nèi)。一張憑證被刪除后，它所對應(yīng)的原始單據(jù)及操作可以重新制單?！鳍壑挥形磳徍?、未經(jīng)出納簽字的憑證才能刪除。（2）發(fā)票、應(yīng)付單、結(jié)算單查詢（3）單據(jù)報警查詢①自動報警（每次進(jìn)入應(yīng)付款系統(tǒng)時）②人工查詢（單據(jù)查詢∣單據(jù)報警查詢）4. 信用報警查詢（1）業(yè)務(wù)賬表查詢△業(yè)務(wù)賬表包括業(yè)務(wù)總賬、業(yè)務(wù)余額表、業(yè)務(wù)明細(xì)賬、對賬單。（2）統(tǒng)計分析包括應(yīng)付賬齡分析、付款賬齡分析、欠款分析、付款預(yù)測。（3）科目賬查詢包括科目明細(xì)賬、科目余額表的查詢。參考書目：《電算化會計》，北京師范大學(xué)出版社后記：
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