國外營業(yè)中斷保險制度及其啟示(編輯修改稿)
2025-05-04 20:53 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 礎(chǔ)=預(yù)期年營業(yè)收入除外費用 此外，營業(yè)收入保險的保險金額一般都約定一個限額，擴(kuò)展條款不能增加保額，附加條款中只有新增營業(yè)場所條款可以相應(yīng)增加保額?！ ?。營業(yè)收入保險的費率厘定與財產(chǎn)保險費率的關(guān)系十分緊密。財產(chǎn)保險費率是以ISO制定的某一城市的標(biāo)準(zhǔn)建筑物費率為基本費率，BIC保單是在此基礎(chǔ)上以80%的共保比例為計算基礎(chǔ)，再根據(jù)物質(zhì)財產(chǎn)風(fēng)險、共保比例和保險責(zé)任范圍等進(jìn)行調(diào)整修正而得到的?！ Ｔ跔I業(yè)收入保險中，保險人為了合理規(guī)避道德風(fēng)險，促使被保險人在受災(zāi)后及時恢復(fù)正常生產(chǎn)經(jīng)營，通常在投保時確定賠償期限，保險人只對賠償期限內(nèi)的被保險人收入損失承擔(dān)賠償責(zé)任。美國BIC保單規(guī)定，賠償期限從物質(zhì)財產(chǎn)受損后的72小時開始④到受損財產(chǎn)被及時修復(fù)、替代或新營業(yè)場所開始正常經(jīng)營為止。 。美國營業(yè)收入保險的除外責(zé)任由三部分構(gòu)成：(1)營業(yè)收入保險所依附的商業(yè)財產(chǎn)保險中列明的除外責(zé)任。(2)BIC保單承保風(fēng)險附屬保單中6個特殊的除外責(zé)任，包括營業(yè)場所服務(wù)中斷、制成品受損或重新生產(chǎn)費用、受損財產(chǎn)場所內(nèi)的罷工、特許權(quán)損失、天線損失和其他后續(xù)損失等。(3)BIC保單的責(zé)任限制條款中計算機(jī)運行中斷保險中規(guī)定的電子數(shù)據(jù)損壞導(dǎo)致的營業(yè)收入損失也為除外責(zé)任?！ I業(yè)收入保險的被保險人可以通過批單的形式變更原保單內(nèi)容，以適應(yīng)實際經(jīng)營情況的變動。常用的批單形式有一般工資除外批單或限制批單、連帶營業(yè)中斷保險批單以及保費調(diào)整批單等。 (二)英國的營業(yè)中斷保險 英國的營業(yè)中斷保險是基于營業(yè)額(Turnover)進(jìn)行的，主要承保一定時期內(nèi)物質(zhì)損失所導(dǎo)致的從屬損失( Loss)@。英國的營業(yè)中斷保險有兩種保單格式，一種是標(biāo)準(zhǔn)火險營業(yè)中斷保險單。另一種是標(biāo)準(zhǔn)全險營業(yè)中斷保險單。兩者的差異僅僅是在承保風(fēng)險事故和除外責(zé)任方面有所不同。英國模式的營業(yè)中斷保險一般都可以獨立承保?！ Ｓ鵂I業(yè)中斷保險的保險責(zé)任包括因自然災(zāi)害、意外事故，以及人為因素導(dǎo)致被保險人營業(yè)使用的財產(chǎn)受損，保險人對受損財產(chǎn)造成的營業(yè)中斷損失，及其導(dǎo)致的客戶應(yīng)收賬款的損失承擔(dān)賠償?shù)呢?zé)任。具體承保保險事故包括火災(zāi)、爆炸、雷擊、飛機(jī)或空中運行物體墜落、暴雨或洪水、容器或水管中水的溢出、機(jī)動車輛和動物的影響、偷盜或偷盜未遂、地裂或山崩，以及其他保險事故。此外，還包括特別條款和擴(kuò)展條款約定的附加保障?！ ?。英國營業(yè)中斷保險的保險金額的確定依據(jù)是保險事故發(fā)生導(dǎo)致的營業(yè)額減少及營運費用增加所致的毛利潤損失。因此，保險金額是按照估計的營業(yè)毛利潤損失確定的。其計算公式為： 營業(yè)毛利潤損失=營業(yè)額減少所致毛利潤損失+營業(yè)費用的增加一節(jié)省的營業(yè)費用 其中： 營業(yè)額減少所致毛利潤損失=(營業(yè)中斷期間的營業(yè)額一標(biāo)準(zhǔn)營業(yè)額@)營業(yè)毛利潤率㈣ 營業(yè)費用的增加，即在保險賠償期限內(nèi)為防止損失程度進(jìn)一步擴(kuò)大而支付的必要的、合理的額外費用。這部分費用不得超過保險公司因此所減少賠付的營業(yè)毛利損失?！ 〈送?，營業(yè)毛利潤的計算方法也有兩種方法?！ ?1)差額法下的營業(yè)毛利潤： 營業(yè)毛利潤=(銷貨金額+期末存貨+期末半成品)一(起初存貨+期初半成品+未保險營運費用) (2)附加法下的營業(yè)毛利潤： 營業(yè)毛利潤=凈利潤+固定費用 。英國營業(yè)中斷保險的費率制定原則與美國基本相同，即以標(biāo)準(zhǔn)火災(zāi)保險費率乘以調(diào)整系數(shù)?！ Ｙr償期限一般根據(jù)被保險人受到影響的營業(yè)期間確定，包括物質(zhì)損失重建和恢復(fù)期間以及營業(yè)恢復(fù)至出險前正常水平的期間。英國營業(yè)中斷保險的賠償期限自損害發(fā)生日起至雙方約定最大的補(bǔ)償期間屆滿為止，且不得超過最大賠償期限?！ Ｓ臓I業(yè)中斷保險一般是單獨承保，不是作為財產(chǎn)保險的附加險，因此除了總的除外責(zé)任之外，保險責(zé)任項下還列有一些除外責(zé)任條款。如在“容器或水管中的水溢出”的保險責(zé)任中，自動噴淋系統(tǒng)流出或滲漏的水和閑置建筑
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