單據(jù)填寫規(guī)范及流轉(zhuǎn)管理辦法(編輯修改稿)
2025-05-04 20:44 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 申購單編號（附對賬單的除外）；若業(yè)務(wù)涉及多個報銷項目，如車費、餐費等，可以填在一張報銷單上，但需按項目分行填，各報銷項目必須附有對應(yīng)的原始憑證；“金額”應(yīng)填寫類別相同的原始憑證上的合計數(shù)，采用阿拉伯數(shù)字填列，最后一欄的合計數(shù)字前加人民幣符號“￥”，如￥；“金額大寫”應(yīng)填寫本張報銷單的合計金額的大寫數(shù)字，大寫前必須加“”,大寫后的如為零，也必須填“零”，不能為空白；“原借款”填寫原借支款；“應(yīng)退（補）款”對應(yīng)填寫應(yīng)退、補款；“備注”欄填寫“款未付/款已付”字樣及其他需列明的事項。不符合上述要求，財務(wù)人員將退回相關(guān)單據(jù)，經(jīng)手人不得以各種理由抵觸。，再按日期整理，以費用報銷單背面左上角為準進行粘貼，只用粘發(fā)票的左上角，超出部分應(yīng)折疊，先從右邊往外疊，再從下面往外疊。粘貼工具只能使用膠水，不得使用回形針或訂書機裝訂。；（批量遞交的，適當延期處理）。報銷單據(jù)由出納收集，分發(fā)給各項目會計審核，審核重點為：單據(jù)填寫是否完整、內(nèi)容是否真實、金額是否準確及無涂改，所附原始憑證是否完整、準確，相關(guān)人員簽名、簽章是否完整，發(fā)票信息與合同是否一致。對于有誤的應(yīng)說明原因，退回報銷人更改，符合要求的由項目會計簽字進入下一流程。，已審核無誤的交由相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字審批。、銷賬等相關(guān)手續(xù)。對貨到付款的報銷單據(jù)，應(yīng)傳遞給主管會計審核并交出納付款，出納付款后將此類報銷單據(jù)分發(fā)給各項目會計記賬，記賬完成后將單據(jù)傳遞至總賬會計復(fù)核；對只是報銷的單據(jù)，出納收到后將此類報銷單據(jù)分發(fā)給各項目會計記賬，記賬完成后將單據(jù)傳遞至總賬會計復(fù)核，出納核實報銷人借支明細，開收據(jù)為借支人銷賬。 員工出差發(fā)生的費用使用此單填寫。，包括日期、出差人、事由、起止時間及地點、交通費和其他?！笆掠伞睉?yīng)填寫具體事由，并附上出差申請表或其他，如為會議要附有會議通知，如為其他單位邀請要附有邀請函；“起止時間及地址”應(yīng)按車票的時間及地址順序填寫（城市與城市之間）；“交通費”應(yīng)按機票或車票的金額及數(shù)量填寫；“其他住宿費”應(yīng)填寫所有住宿費發(fā)票的合計金額；“其他”項可添加其他報銷類型，如“其他市內(nèi)交通費”，應(yīng)填寫出差期間在市內(nèi)產(chǎn)生的交通費合計數(shù)；“預(yù)支旅費”、“退回金額”、“補領(lǐng)金額”應(yīng)填列前期借款情況及應(yīng)退補金額。特別說明：出差期間發(fā)生的招待費等不在此填
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