(最新)內(nèi)部審計(jì)部門(mén)工作總結(jié)范文(編輯修改稿)
2024-11-28 22:33 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 子公司未整改的 事 項(xiàng)進(jìn)行了逐項(xiàng)落實(shí)，除 XX 公司實(shí)施了現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)外，其余子公司均為非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)，本次落實(shí)整改率為 XX%； 至本 期 止，整個(gè)半年度審計(jì) 匯總加權(quán)平均落實(shí)率為 XX%。 因特殊情況而 未落實(shí)的事項(xiàng) ， 各子公司均對(duì)未落實(shí)的原因 進(jìn)行了 情況 說(shuō)明 ，審計(jì)部將繼續(xù)跟 蹤 。 從半年度審計(jì) 、 后續(xù)審計(jì) 、后續(xù)審計(jì)跟蹤的 審計(jì)過(guò)程來(lái)看，各 子公司已 開(kāi)始漸漸適應(yīng)了集團(tuán) 審計(jì)，從 對(duì)審計(jì)工作的 不認(rèn)同 到認(rèn)同 、不理解到 理解 ，集團(tuán)審計(jì) 部的 管控職能已逐步得到體現(xiàn)。 日常監(jiān)控 1） 車(chē)輛費(fèi)用監(jiān)控 5 XX 月份開(kāi)始，審計(jì)部依據(jù) 《車(chē)輛費(fèi)用監(jiān)控審計(jì)辦法》 要求 對(duì) 各子公司提供 的《車(chē)輛費(fèi)用統(tǒng)計(jì)表》、《百公里油耗統(tǒng)計(jì)表》進(jìn)行分析工作，現(xiàn) 該工作由于所獲取的相關(guān)分析資料較有限， 雖然只是 停留在 較淺層次的分析上， 但各子公司已漸漸重視車(chē)輛 費(fèi)用 管理工作。 2） 財(cái)務(wù)費(fèi)用、銷(xiāo)售費(fèi)用、管理費(fèi)用的監(jiān)控 XX 月份開(kāi) 始，審計(jì)部依據(jù)《費(fèi)用監(jiān)控審計(jì)辦法》 收集、整理、分析三項(xiàng)費(fèi)用工作，現(xiàn)各子公司暫處于初步適應(yīng)階段，也在努力配合審計(jì)部的工作，審計(jì)部將從初步的分析階段 逐步過(guò)渡到監(jiān)控階段。 三 、 加強(qiáng) 管理 ，為內(nèi)部審計(jì)工作奠定基礎(chǔ) 審計(jì)人員 崗位 職責(zé)的建立 根據(jù) 集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)要求 和部門(mén)職責(zé)的重新調(diào)整，我們進(jìn)一步明確了部門(mén)各工作崗位的崗位職責(zé)，在此基礎(chǔ)上，確定了相關(guān)的工作流程和工作 要求，為 本 部門(mén)工作有條不紊地展開(kāi)提供了必要的組織保證。 但由于審計(jì)工作仍處于初期，要完成更深層次的跨越，相關(guān)的管理制度和配套的考核辦法仍需要更進(jìn)一步地完善。 已建立的 審計(jì)基本制度 建立和健全內(nèi)部審計(jì)制度，規(guī)范內(nèi)部審計(jì)行為，是獨(dú)立開(kāi)展審計(jì)工作的必要條件。為此，我們起草了《 XX 監(jiān)控審計(jì)辦法 》、《 XX 制度 》、《 XX 審計(jì)制度 》等 XX 個(gè)管理制度，對(duì) 部分 審計(jì) 事項(xiàng) 作出 了較為 詳細(xì) 6 的規(guī)定。通過(guò) 較為 規(guī)范的審計(jì)程序， 對(duì) 部分 業(yè)務(wù)流程 進(jìn)行了控制 ，提高了審計(jì)質(zhì)量，降低了審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也增加了內(nèi)部審計(jì)工作的透明度，保證了審計(jì)工作的獨(dú)立、客觀、公正。 審計(jì) 檔案管理 工作 檔案是企業(yè) 的寶貴財(cái)富， 也是審計(jì)工作的起始點(diǎn)。認(rèn)真 做好 審計(jì)資料 收集和 及時(shí)歸檔 工作，既是審計(jì)工作的基本要求，也是 集團(tuán) 公司發(fā)展的歷史見(jiàn)證。 審計(jì)檔案資料包括審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)方案、審計(jì)工作底稿、審計(jì)證據(jù)、審閱意見(jiàn)、審計(jì)報(bào)告等主要內(nèi)容，為了規(guī)范審計(jì)檔案的基礎(chǔ)性工作，促使審計(jì)工作程序化、標(biāo)準(zhǔn)化，今年下半年，審計(jì)部對(duì)上述主要的審計(jì)檔
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