(最新)內(nèi)部審計部門工作總結(jié)范文-文庫吧資料
2024-10-31 22:33本頁面
【正文】 基礎(chǔ)性工作，促使審計工作程序化、標(biāo)準(zhǔn)化，今年下半年，審計部對上述主要的審計檔案資料格式進行了規(guī)范。 審計 檔案管理 工作 檔案是企業(yè) 的寶貴財富， 也是審計工作的起始點。為此，我們起草了《 XX 監(jiān)控審計辦法 》、《 XX 制度 》、《 XX 審計制度 》等 XX 個管理制度，對 部分 審計 事項 作出 了較為 詳細(xì) 6 的規(guī)定。 但由于審計工作仍處于初期，要完成更深層次的跨越，相關(guān)的管理制度和配套的考核辦法仍需要更進一步地完善。 2） 財務(wù)費用、銷售費用、管理費用的監(jiān)控 XX 月份開 始，審計部依據(jù)《費用監(jiān)控審計辦法》 收集、整理、分析三項費用工作，現(xiàn)各子公司暫處于初步適應(yīng)階段，也在努力配合審計部的工作，審計部將從初步的分析階段 逐步過渡到監(jiān)控階段。 從半年度審計 、 后續(xù)審計 、后續(xù)審計跟蹤的 審計過程來看，各 子公司已 開始漸漸適應(yīng)了集團 審計，從 對審計工作的 不認(rèn)同 到認(rèn)同 、不理解到 理解 ，集團審計 部的 管控職能已逐步得到體現(xiàn)。 后續(xù)審計 跟蹤 XX 月 XX 日至 XX 月 XX 日，后續(xù)審計工作組對 后續(xù)審計中 五個子公司未整改的 事 項進行了逐項落實，除 XX 公司實施了現(xiàn)場審計外，其余子公司均為非現(xiàn)場審計，本次落實整改率為 XX%； 至本 期 止，整個半年度審計 匯總加權(quán)平均落實率為 XX%。通過檢查驗證，五個子公司共有 XX 項需要整改，實際整改 XX 項，加權(quán)平均落實率為XX%。 年度后續(xù)審計 4 在接到各責(zé)任單位對半年度審計 建議 的 自查自糾情況表后 ，經(jīng)董事會批準(zhǔn)， 審計部成立后續(xù)審計工作組 于 X 月 X 日至 X 月 X 日 對 XX公司分別進行了 XX 審計。 審計工作組共發(fā)現(xiàn) X 個 問題， 分別 提出 審計建議并發(fā)送至責(zé)任單位 ， 責(zé)任單位均進行了 自糾自查并書面 回復(fù)。 審計部 根據(jù) 各子公司 上報的歷史采購價格，綜合市場調(diào)研情況，完善物資價格信息庫，進一步加強采購管控的基礎(chǔ)工作。各單位（部門）基本上能夠按照制度的要求進行申報，審計部按照 《內(nèi)部審計實務(wù)指南》及 《 XX 集團采購審計制度》的要求，嚴(yán)格執(zhí)行 詢、比價制度 ， 大部分單位（部門）基本能夠按照采購審批程序進行，對未按照程序進行的單位，審計部客觀地提出審計意見。 從 本年度的工程審計情況來看，我公司目前普遍存在的 問題是：工程管理制度不太健全、 子公司 上報的文件資料自控性不強或內(nèi)容不完善，很難滿足全面審計的要求；大部分申報項目難于進行現(xiàn)場審計、現(xiàn)場管控全靠現(xiàn)場各級人員自律進行；加之目前審計部 無工程造價專業(yè)人員 ， 審計
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