【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 次要職責(zé) 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作 任職 條件 財(cái)會(huì)相關(guān)專業(yè)畢業(yè)，大專以上學(xué)歷；曾 受過管理學(xué)、經(jīng)濟(jì)法、稅收專題、產(chǎn)品知識(shí)等方面的培訓(xùn) ；工業(yè)企業(yè)工作 3 年以上，本職工作 1 年以上經(jīng)驗(yàn)；熟悉相關(guān)財(cái)務(wù)軟件 ,能獨(dú)立進(jìn)行事務(wù)處理； 為人正直、責(zé)任心強(qiáng)、作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)；工作仔細(xì)認(rèn)真，獨(dú)立性強(qiáng)；有良好的紀(jì)律性、團(tuán)隊(duì)合作以及開拓創(chuàng)新精神 ；年齡 22 歲以上，男、女不限。 職業(yè) 規(guī)劃 可勝任其他崗位工作： 其他財(cái)務(wù)管理部門、課室主管 升遷途徑： 工作表現(xiàn)與工作業(yè)績(jī)等考核 １２ 職職職 務(wù)務(wù)務(wù) 描描描 述述述 職務(wù)編號(hào)№： 版次： 0 崗位名稱 出 納 職務(wù)類別 管理類 級(jí)別 執(zhí)行級(jí) 部門 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)課 直屬上級(jí)職務(wù) 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)課課長(zhǎng) 直接下屬 職務(wù) /人數(shù) 工作概要 負(fù)責(zé)日常出納業(yè)務(wù)管理； 工作 權(quán)限 對(duì)違反國(guó)家政策、財(cái)經(jīng)制度、財(cái)經(jīng)紀(jì)律的收、支款項(xiàng)有權(quán)勸阻、制止和向上級(jí)反映。 對(duì)有關(guān)財(cái)經(jīng)方面的規(guī)定和管理制度有權(quán)提出修改意見。 主 要 工 作 職 責(zé) 嚴(yán)格審核收付款憑證，按規(guī)定辦理款項(xiàng)收付業(yè)務(wù)。 建立健全出納各種帳目，及時(shí)序時(shí)登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，做到日 清月結(jié)。定期核對(duì)現(xiàn)金日記賬與總賬，保證帳帳、賬款相符并協(xié)助公司做好呆帳、死帳清理工作。 定期盤點(diǎn)現(xiàn)金和核對(duì)銀行存款對(duì)帳單，并編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，如實(shí)反映和及時(shí)查明帳實(shí)不符及未達(dá)帳項(xiàng)問題，隨時(shí)掌握銀行存款余額。 嚴(yán)格執(zhí)行支票管理制度，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，購(gòu)買、保存、領(lǐng)用支票進(jìn)行詳細(xì)登記，支票遺失要即時(shí)辦理掛失手續(xù)。 認(rèn)真復(fù)核員工薪酬表，及時(shí)正確發(fā)放公司員工薪酬。 及時(shí)報(bào)送有關(guān)報(bào)表，配合其他會(huì)計(jì)做好手工、電腦賬務(wù)核對(duì)工作，及時(shí)準(zhǔn)確提供公司領(lǐng)導(dǎo)及財(cái)務(wù)部門所需的各種查詢資料。 掌管保險(xiǎn)柜， 合理控制庫(kù)存現(xiàn)金余額，保證庫(kù)存現(xiàn)金及有價(jià)證券等的安全與完整無 缺。 妥善保管有關(guān)印章和空白收據(jù)。 負(fù)責(zé)內(nèi)部設(shè)備的調(diào)撥，擬定資金出納辦法，建立固定資產(chǎn)、低值易耗品臺(tái)帳與財(cái)務(wù)定期核對(duì)工作，調(diào)查低值易耗品的使用周期，確定攤銷比率。 定期巡查固定資產(chǎn)完好情況，參與清產(chǎn)核資工作。 1負(fù)責(zé)制定催收帳款的工作預(yù)算，編制催收帳款程序。全面負(fù)責(zé)制定各收帳員的工作任務(wù)并界定相互之間的工作關(guān)系，對(duì)收帳員進(jìn)行工作指導(dǎo)和監(jiān)督并根據(jù)實(shí)際情況，對(duì)各收帳員的成績(jī)予以評(píng)定 1負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)各收帳員之間以及付賬款的客戶之 間的關(guān)系及時(shí)上報(bào)或正確處理與欠款客戶發(fā)生爭(zhēng)議，定期接受各收帳員述職，對(duì)欠款客戶帳齡進(jìn)行分析，制定帳齡分析表。 1督促并檢查收帳員對(duì)長(zhǎng)期未結(jié)的欠款進(jìn)行及時(shí)催收，對(duì)各收帳員違反企業(yè)管理制度，提出批評(píng)或向上級(jí)提出處分的建議。 1定期向會(huì)計(jì)主管述職，做好業(yè)務(wù)內(nèi)會(huì)計(jì)資料的保管，配合會(huì)計(jì)主管做好整理與定期歸檔工作。 1保守公司秘密。完成會(huì)計(jì)主管交辦的其他工作任務(wù)。 次要職責(zé) 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作 任職 條件 財(cái)會(huì)相關(guān)專業(yè)畢業(yè)，大專以上學(xué)歷；曾 受過經(jīng)濟(jì)法基本知識(shí)、產(chǎn)品知識(shí)等方面的培訓(xùn) ； 2 年以上企業(yè) 出納工作經(jīng)驗(yàn) ； 熟悉國(guó)家財(cái)務(wù)政策、會(huì)計(jì)法規(guī)，了解稅務(wù)法規(guī)和相關(guān)稅收政策； ； 熟悉銀行結(jié)算業(yè)務(wù)和報(bào)稅流程； 熟悉相關(guān)財(cái)務(wù)軟件 ,能獨(dú)立進(jìn)行事務(wù)處理；工作認(rèn)真細(xì)心、責(zé)任心強(qiáng)、為人正直、敢于堅(jiān)持原則；具有良好的團(tuán)隊(duì)協(xié)作精神、良好的溝通能力和服務(wù)意識(shí) ；年齡 22 歲以上，男、女不限。 職業(yè) 規(guī)劃 可勝任其他崗位工作： 其他財(cái)務(wù)管理部門、課室主管 升遷途徑： 工作表現(xiàn)與工作業(yè)績(jī)等考核 １３ 職職職 務(wù)務(wù)務(wù) 描描描 述述述 職務(wù)編號(hào)№： 版次： 0 崗位名稱 往來會(huì)計(jì) 職務(wù)類別 管理類 級(jí)別 執(zhí)行級(jí) 部門 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)課 直屬上級(jí)職務(wù) 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)課課長(zhǎng) 直接下屬 職務(wù) /人數(shù) 工作概要 負(fù)責(zé)日常稅務(wù)業(yè)務(wù)管理； 工作 權(quán)限 對(duì)違反國(guó)家政策、財(cái)經(jīng)制度、財(cái)經(jīng)紀(jì)律的收、支款項(xiàng)有權(quán)勸阻、制止和向上級(jí)反映。 對(duì)有關(guān)財(cái)經(jīng)方面的規(guī)定和管理制度有權(quán)提出修改意見。 主 要 工 作 職 責(zé) 分管往來款的核算工作，執(zhí)行公司的財(cái)務(wù)制度和工作程序，保質(zhì)、保量、按時(shí)完成工作任務(wù)。 審核客戶、供應(yīng)商往來帳款的原始憑證，編制會(huì)計(jì)憑證 及時(shí)登賬。 編制、呈報(bào)應(yīng)收應(yīng)付帳款月報(bào)表，做出書面財(cái)務(wù)分析報(bào)告。 負(fù)責(zé)憑證、賬簿等會(huì)計(jì)資料的保管和定期歸檔工作。 依據(jù)程序做好與相關(guān)人員之間的橫向聯(lián)系。定期（每月至少一次）與信用管理人員、總賬人員核對(duì)賬務(wù)。 協(xié)助做好應(yīng)收款項(xiàng)的催收工作。協(xié)助信用管理人員做好經(jīng)銷商的交易記錄統(tǒng)計(jì)、信用評(píng)估等工作。 負(fù)責(zé)與駐點(diǎn)核對(duì)賬務(wù) ,及時(shí)反饋相關(guān)財(cái)物信息。駐點(diǎn)折扣申請(qǐng)的審核、監(jiān)控工作。 每月 6 日之前整理出應(yīng)收、應(yīng)付款的原始憑證，編制、報(bào)送應(yīng)收帳款月結(jié)匯總表及應(yīng)付帳款月結(jié)匯總表。 核對(duì)供應(yīng)商的請(qǐng)款明細(xì)表（月結(jié)單），與 應(yīng)付帳款月結(jié)匯總表不符合的，確定原因后通知供應(yīng)商或調(diào)整帳目。 每月定期與客戶核對(duì)應(yīng)收帳款明細(xì)，對(duì)有爭(zhēng)議的款項(xiàng)等異常問題及時(shí)反映。 1定期向會(huì)計(jì)主管述職，做好業(yè)務(wù)內(nèi)會(huì)計(jì)資料的保管，配合會(huì)計(jì)主管做好整理與定期歸檔工作。 1保守公司秘密。 1完成會(huì)計(jì)主管交辦的其他工作任務(wù)。 次要職責(zé) 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作 任職 條件 財(cái)會(huì)相關(guān)專業(yè)畢業(yè)，大專以上學(xué)歷；曾 受過管理學(xué)、經(jīng)濟(jì)法、稅收專題、產(chǎn)品知識(shí)等方面的培訓(xùn) ；工業(yè)企業(yè)工作 3 年以上，本職工作 2 年以上經(jīng)驗(yàn)；熟悉相關(guān)財(cái)務(wù)軟件 ,能獨(dú)立進(jìn)行事務(wù)處理 ； 為人正直、責(zé)任心強(qiáng)、作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)；工作仔細(xì)認(rèn)真，獨(dú)立性強(qiáng)；有良好的紀(jì)律性、團(tuán)隊(duì)合作以及開拓創(chuàng)新精神 ；年齡 22 歲以上，男、女不限。 職業(yè) 規(guī)劃 可勝任其他崗位工作： 其他財(cái)務(wù)管理部門、課室主管 升遷途徑： 工作表現(xiàn)與工作業(yè)績(jī)等考核 １４ 職職職 務(wù)務(wù)務(wù) 描描描 述述述 職務(wù)編號(hào)№： 版次： 0 崗位名稱 總帳會(huì)計(jì) 職務(wù)類別 管理類 級(jí)別 執(zhí)行級(jí) 部門 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)課 直屬上級(jí)職務(wù) 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)課課長(zhǎng) 直接下屬 職 務(wù) /人數(shù) 工作概要 負(fù)責(zé)日常財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)管理； 工作 權(quán)限 對(duì)違反國(guó)家政策、財(cái)經(jīng)制度、財(cái)經(jīng)紀(jì)律的收、支款項(xiàng)有權(quán)勸阻、制止和向上級(jí)反映。 對(duì)有關(guān)財(cái)經(jīng)方面的規(guī)定和管理制度有權(quán)提出修改意見。 主 要 工 作 職 責(zé) 協(xié)助課長(zhǎng)管理會(huì)計(jì)核算工作，按規(guī)定時(shí)間結(jié)轉(zhuǎn)賬務(wù)，執(zhí)行公司的規(guī)章制度和工作程序，保質(zhì)、保量、按時(shí)完成工作任務(wù)。 審核會(huì)計(jì)報(bào)送的原始憑證、記賬憑證與報(bào)表，編制匯總憑證，登錄有關(guān)賬簿。每日核對(duì)出納報(bào)送的費(fèi)用類支出原始憑證與現(xiàn)金日記帳。 督促外辦做好應(yīng)收賬款管理。協(xié)助做好公司 各種應(yīng)收款項(xiàng)的催收工作及資金回籠工作。 負(fù)責(zé)記帳憑證的編制、記帳、結(jié)帳。 月末結(jié)帳后試算平衡，編制會(huì)計(jì)月報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表） 開具現(xiàn)金收支發(fā)票，監(jiān)督現(xiàn)金收支情況。 編制、呈報(bào)相關(guān)的會(huì)計(jì)報(bào)表并做出書面財(cái)務(wù)報(bào)告分析。 負(fù)責(zé)公司的憑證、賬簿、報(bào)表等會(huì)計(jì)資料的保管和定期歸檔工作。 依據(jù)程序做好與相關(guān)人員之間的橫向聯(lián)系，并及時(shí)解答其他會(huì)計(jì)提出的帳務(wù)問題，對(duì)賬務(wù)爭(zhēng)議提出界定要求。 協(xié)助主管健全各項(xiàng)財(cái)經(jīng)制度，指導(dǎo)其他會(huì)計(jì)人員做好賬務(wù)核算。 次要職責(zé) 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作 任職 條件 財(cái)會(huì)相關(guān)專業(yè)畢業(yè)，大專以上學(xué)歷；曾 受過管理學(xué)、經(jīng)濟(jì)法、稅收專題、產(chǎn)品知識(shí)等方面的培訓(xùn) ；工業(yè)企業(yè)工作 3 年以上，本職工作 2 年以上經(jīng)驗(yàn)；熟悉相關(guān)財(cái)務(wù)軟件 ,能獨(dú)立進(jìn)行事務(wù)處理； 為人正直、責(zé)任心強(qiáng)、作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)；工作仔細(xì)認(rèn)真，獨(dú)立性強(qiáng)；有良好的紀(jì)律性、團(tuán)隊(duì)合作以及開拓創(chuàng)新精神 ；年齡 22 歲以上，男、女不限。 職業(yè) 規(guī)劃 可勝任其他崗位工作： 其他財(cái)務(wù)管理部門、課室主管 升遷途徑： 工作表現(xiàn)與工作業(yè)績(jī)等考核 １５ 財(cái)務(wù)管制程序 概述 目的：建立健全財(cái)務(wù)管理制度，完善內(nèi)部經(jīng) 濟(jì)責(zé)任制，規(guī)范公司財(cái)務(wù)行為，使公司具有一個(gè) 良好的財(cái)務(wù)運(yùn)作秩序與環(huán)境。 指導(dǎo)思想：準(zhǔn)確、及時(shí)、公平、合理 適用范圍：本程序適用于與財(cái)務(wù)有關(guān)聯(lián)的所有部門 本程序由總經(jīng)理審核批準(zhǔn)后方可實(shí)施，其修訂擬同 定義：（略） 財(cái)務(wù)管理組織及崗位設(shè)置 財(cái)務(wù)管理及會(huì)計(jì)組織結(jié)構(gòu)圖（見《組織架構(gòu)與人員編制圖》） 部門職能 財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃職能：策劃公司的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃，包括：中長(zhǎng)期籌資策略、多元化投資戰(zhàn) 略、稅務(wù)規(guī)劃等；負(fù)責(zé)和總經(jīng)理室一起規(guī)劃公司資本運(yùn)作方案；負(fù)責(zé)制定公司會(huì) 計(jì)核算 制度與程序、財(cái)務(wù)管理制度與財(cái)務(wù)規(guī)范；負(fù)責(zé)制訂公司財(cái)務(wù)指標(biāo)。 資金管理職能：負(fù)責(zé)管理資金的來源、運(yùn)用以及分配，重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)現(xiàn)金頭寸的管理，控制 公司資金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理，同時(shí)也保證資金的盈利性與風(fēng)險(xiǎn)的權(quán)衡。 財(cái)務(wù)預(yù)算與分析職能：協(xié)調(diào)并組織公司各部門年度預(yù)算或相關(guān)預(yù)測(cè)的編制，并在其他部門的預(yù)算或相關(guān)預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)上編制年度預(yù)測(cè)。參與評(píng)議固定資產(chǎn)更新改造、大 修理預(yù)算。參與公司融資、投資預(yù)算的編制工作。定期、不定期撰寫財(cái)務(wù)分析報(bào)告向總經(jīng)理報(bào)告公司經(jīng)營(yíng)情況、預(yù)算指標(biāo)完成情況及財(cái)務(wù)預(yù)警；對(duì)公司 財(cái)務(wù)及經(jīng)營(yíng)提出建議；對(duì)公司融資、投資、利潤(rùn)分配和股利分配提供財(cái)務(wù)意見。對(duì)預(yù)算完成情況進(jìn)行監(jiān)督、分析、匯報(bào)。 會(huì)計(jì)核算、報(bào)告與財(cái)務(wù)信息披露職能：負(fù)責(zé)公司會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)，包括保持會(huì)計(jì)記錄、準(zhǔn) 備對(duì)外報(bào)送的會(huì)計(jì)報(bào)表、合并會(huì)計(jì)報(bào)表及相關(guān)的內(nèi)部管理報(bào)表；負(fù)責(zé)收集財(cái)務(wù)信息，編 制對(duì)外報(bào)送的財(cái)務(wù)信息披露。 財(cái)務(wù)監(jiān)督與考核職能：按會(huì)計(jì)監(jiān)督工作規(guī)范的要求進(jìn)行會(huì)計(jì)監(jiān)督管理。參與審核公司重 大經(jīng)濟(jì)合同的訂立，對(duì)合同執(zhí)行情況進(jìn)行財(cái)務(wù)監(jiān)督。對(duì)公司費(fèi)用預(yù)算、固定資產(chǎn)更新改 造、大修理及收支預(yù)算完成情況進(jìn)行考核。 資產(chǎn)管理職能：為保證公司實(shí)物資產(chǎn)的安全與完整，負(fù)責(zé)制訂或參與協(xié)助相關(guān)部門共同 制訂公司固定資產(chǎn)、備品配件相關(guān)管理制度，包括固定資產(chǎn)更新改造大修理預(yù)算制度、 固定資產(chǎn)清查盤點(diǎn)制度、工程審核制度、設(shè)備及工程驗(yàn)收制度、設(shè)備內(nèi)部調(diào)撥制度、固 定資產(chǎn)報(bào)廢與處置、設(shè)備維護(hù)保養(yǎng)制度、備品配件預(yù)算制度、備品配件盤點(diǎn)制度、安全 庫(kù)存量制度、備品配件驗(yàn)收入庫(kù)制度、備品配件庫(kù)齡分析制度等。 其他綜合管理職能：負(fù)責(zé)提交并執(zhí)行利潤(rùn)分配和股利分配方案；負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案的管理工 作；負(fù)責(zé)保管有價(jià)證券；負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)公章 ；組織、協(xié)調(diào)公司各項(xiàng)外部檢查和審計(jì)工作， 包括年度會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)、中期會(huì)計(jì)報(bào)表審閱、年度外匯年檢等；辦理各項(xiàng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和社 會(huì)購(gòu)買力的報(bào)批手續(xù)；負(fù)責(zé)建立財(cái)務(wù)人員崗位責(zé)任制；對(duì)委派財(cái)務(wù)主管人員提名和考核， 提出聘任、調(diào)動(dòng)和解聘建議；負(fù)責(zé)公司的稅務(wù)相關(guān)工作，如稅務(wù)申報(bào)、與稅務(wù)局聯(lián)系等。 會(huì)計(jì)人員管理（任職資格等） 會(huì)計(jì)人員任職條件： 持有會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書 具備必要的專業(yè)知識(shí)和專業(yè)技能 熟悉國(guó)家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章和方針、政策，掌握服飾行業(yè)業(yè)務(wù)管理的有關(guān)知識(shí)； 會(huì)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定參加會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的培訓(xùn)。各課室應(yīng)當(dāng)合理安排會(huì)計(jì)人員的培訓(xùn)，保證會(huì)計(jì)人員每年有一定時(shí)間用于學(xué)習(xí)和參加培訓(xùn)。 會(huì)計(jì)工作崗位設(shè)置原則 根據(jù)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)需要，財(cái)務(wù)總監(jiān)可據(jù)工作性質(zhì)增設(shè)相關(guān)會(huì)計(jì)工作崗位（工作性質(zhì)：出納， 財(cái)產(chǎn)物資核算，工資核算，成本費(fèi)用核算，財(cái)務(wù)成果核算，資金核算，往來結(jié)算，總賬報(bào)表，稽核，檔案管理等）。 １６ 符合內(nèi)部牽制制度的要求： 會(huì)計(jì)工作崗位，可以一人一崗、一人多崗或者一崗多人。但出納人員不得兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債 權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。 會(huì)計(jì)人員的工作崗位應(yīng)當(dāng)有預(yù)算地進(jìn)行輪換。 會(huì)計(jì)人員回避制度 部門領(lǐng)導(dǎo)人的直系親屬不得擔(dān)任本部門的財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人。 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管人員的直系親屬不得在財(cái)務(wù)中心中擔(dān)任出納工作。 需要回避的直系親屬為：夫妻關(guān)系、直系血親關(guān)系、三代以內(nèi)旁系血親以及配偶關(guān)系。 會(huì)計(jì)人員職業(yè)道德： 在會(huì)計(jì)工作中應(yīng)當(dāng)遵守職業(yè)道德，樹立良好的職業(yè)品質(zhì)、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)，嚴(yán)守工作紀(jì)律，努力提高工作效率 和工作質(zhì)量。 敬業(yè)愛崗， 熱愛本職工作，努力鉆研業(yè)務(wù)，使自己的知識(shí)和技能適應(yīng)所從事工作的要求。 熟悉財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章和國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度，并結(jié)合會(huì)計(jì)工作進(jìn)行廣泛宣傳。 應(yīng)當(dāng)按照會(huì)