【文章內(nèi)容簡介】 股東、實際控制人及一致行動人，又是董監(jiān)高，則一般以最嚴格（限售期間、限售數(shù)量）的方式對待，即按照較低的解限比例辦理。依據(jù)《公司法》、《業(yè)務(wù)規(guī)則》的相關(guān)規(guī)定，掛牌公司控股股東、實際控制人及一致行動人持有股份應(yīng)當(dāng)分三批進行解限，每批解限數(shù)額分別為掛牌前所持股票總額的1/3。而掛牌公司的董監(jiān)高每年可解限的股份數(shù)量為上年末最后一個轉(zhuǎn)讓日其所持股總數(shù)的25%。因此，解除限售按較低比例計算為25%1（ ）需要當(dāng)對編制工具生成的信息披露文件內(nèi)容的真實性、準確性、完整性進行核查，確保不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其真實性、準確性、完整性承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。A 主辦券商 B 掛牌公司 C 會計師事務(wù)所 D 律師事務(wù)所 評卷結(jié)果： 正確答案：B 1甲為掛牌公司實際控制人、控股股東（非董監(jiān)高），持有公司900萬股股份，其中400萬股為有限售條件的股份。此后，甲被任命為公司董事長，甲所持有的股份應(yīng)如何辦理限售解限售（）A 甲被任命為董事長后應(yīng)申請限售的股份數(shù)量為275萬股 B 甲被任命為董事長后應(yīng)申請限售的股份數(shù)量為600萬股 C 甲被任命為董事長后應(yīng)申請解限售的股份數(shù)量為75萬股 D 甲被任命為董事長后應(yīng)申請解限售的股份數(shù)量為100萬股 評卷結(jié)果： 正確答案：A試題解析 新任董事、監(jiān)事和高級管理人員持有本公司股票的應(yīng)以其受聘時所持有股票總額的75%為法定限售數(shù)額。法定限售數(shù)額減去任職前持有的有限售條件流通股數(shù)，等于申請限售股票數(shù)額。B應(yīng)限售的股份總數(shù)為675萬股（900），因其中400萬股已經(jīng)是限售狀態(tài)，因此，B被任命為董事長后應(yīng)申請限售的股份數(shù)量為275萬股（675400）。1下列關(guān)于臨時股東大會，說法正確的是：A 董事長認為有必要召開就能召開 B 工會主席對職工監(jiān)事比例有疑義，提出召開股東大會 C 公司章程修改以后導(dǎo)致董事人數(shù)不足規(guī)定的三分之二時 D 持有公司百分之五的股東請求召開 評卷結(jié)果： 正確答案：C 試題解析 第一百條 股東大會應(yīng)當(dāng)每年召開一次年會。有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)在兩個月內(nèi)召開臨時股東大會： （一）董事人數(shù)不足本法規(guī)定人數(shù)或者公司章程所定人數(shù)的三分之二時； （二）公司未彌補的虧損達實收股本總額三分之一時； （三）單獨或者合計持有公司百分之十以上股份的股東請求時； （四）董事會認為必要時； （五）監(jiān)事會提議召開時； （六）公司章程規(guī)定的其他情形。1假設(shè)甲僅為公司控股股東，掛牌前其持有公司股票100萬股，在掛牌之日、掛牌滿1年，掛牌滿2年，解除股票限售的額度分別為（ ）A 333,33333,33333,334 B 333,33333,33333,333 C 333,33333,33333,332 D 333,33333,33333,333 評卷結(jié)果： 正確答案：A 試題解析 《業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）》，每批解除轉(zhuǎn)讓限制的數(shù)量均為其掛牌前所持股票的三分之一，解除轉(zhuǎn)讓限制的時間分別為掛牌之日、掛牌期滿一年和兩年。解限售業(yè)務(wù)中，當(dāng)計算結(jié)果小數(shù)時，多限售，少解限；1,000,000/3=333,1某股份公司成立于2014年3月1日，其股票于2015年9月1日在新三板掛牌，甲為控股股東和發(fā)起人，但非董監(jiān)高，甲在股票掛牌時共持有公司股票100萬股，2015年10月，甲賣出10萬股該公司股票；11月，買入300萬股該公司股票（無其它限售條件限制）。除此之外，無其他股票增減變動。2015年12月1日，甲被聘任為公司總經(jīng)理。求甲被聘任為總經(jīng)理后應(yīng)限售（ ）股。A 3,900,000 B 2,925,000 C 1,000,000 D 2,258,333 評卷結(jié)果： 正確答案：D 試題解析 甲受聘時所持股票總數(shù)=10010+300=390萬股；法定限售股數(shù)=39075%= 2,925,000股；任職前持有的有限售條件股票數(shù)額=100（11/3）=666,667股；甲被聘任為總經(jīng)理后，應(yīng)申請限售股票數(shù)額=2,925,000666,667=2,258,333股。1根據(jù)全國股轉(zhuǎn)公司對掛牌準入負面清單管理的規(guī)定，對掛牌準入條件說法錯誤的是（ ）A 科技創(chuàng)新類公司最近兩年及一期營業(yè)收入累計少于1000萬元，但因新產(chǎn)品研發(fā)或新服務(wù)培育原因而營業(yè)收入少于1000萬元，且最近一期末凈資產(chǎn)不少于3000萬元的除外 B 非科技創(chuàng)新類公司最近兩年累計營業(yè)收入低于行業(yè)同期平均水平 C 非科技創(chuàng)新類公司最近兩年及一期連續(xù)虧損，但最近兩年營業(yè)收入連續(xù)增長，且年均復(fù)合增長率不低于50%的除外 D 公司最近兩年及一期的主營業(yè)務(wù)中存在國家淘汰落后及過剩產(chǎn)能類產(chǎn)業(yè) 評卷結(jié)果： 正確答案：D 試題解析 《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌業(yè)務(wù)問答——關(guān)于掛牌條件適用若干問題的解答(二)》一、全國股轉(zhuǎn)公司對掛牌準入負面清單管理的具體要求有哪些?答：全國股轉(zhuǎn)公司根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)則及標準指引，結(jié)合市場定位、發(fā)展現(xiàn)狀和國家產(chǎn)業(yè)政策要求，對掛牌準入實行負面清單管理，規(guī)定存在負面清單情形之一的公司不符合掛牌準入要求。負面清單將根據(jù)市場發(fā)展情況定期評估修訂，具體內(nèi)容如下：(一)科技創(chuàng)新類公司最近兩年及一期營業(yè)收入累計少于1000萬元，但因新產(chǎn)品研發(fā)或新服務(wù)培育原因而營業(yè)收入少于1000萬元，且最近一期末凈資產(chǎn)不少于3000萬元的除外。(二)非科技創(chuàng)新類公司最近兩年累計營業(yè)收入低于行業(yè)同期平均水平。(三)非科技創(chuàng)新類公司最近兩年及一期連續(xù)虧損，但最近兩年營業(yè)收入連續(xù)增長，且年均復(fù)合增長率不低于50%的除外。(四)公司最近一年及一期的主營業(yè)務(wù)中存在國家淘汰落后及過剩產(chǎn)能類產(chǎn)業(yè)。 　　科技創(chuàng)新類公司是指最近兩年及一期主營業(yè)務(wù)均為國家戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的公司，包括節(jié)能環(huán)保、新一代信息技術(shù)、生物產(chǎn)業(yè)、高端裝備制造、新材料、新能源、新能源汽車。不符合科技創(chuàng)新類要求的公司為非科技創(chuàng)新類。非科技創(chuàng)新類公司營業(yè)收入行業(yè)平均水平以主辦券商專業(yè)意見為準。年均復(fù)合增長率以最近三年的經(jīng)審計財務(wù)數(shù)據(jù)為計算依據(jù)。1以下屬于掛牌公司股票發(fā)行中可以存在的對賭條款的是（）A 掛牌公司未來股票發(fā)行的價格不得低于本次認購人本次認購的價格 B 如未來業(yè)績不達預(yù)期，控股股東給予認購人現(xiàn)金補償 C 約定要求掛牌公司不能進行權(quán)益分派 D 掛牌公司保證認購人完成認購后擔(dān)任掛牌公司董事 評卷結(jié)果： 正確答案：B 試題解析 《掛牌公司股票發(fā)行常見問題解答（三）——募集資金管理、認購協(xié)議中特殊條款、特殊類型掛牌公司融資》（股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2016〕63號）禁止了定增中的諸多對賭條款：掛牌公司不能作為特殊條款的義務(wù)承擔(dān)主體；不得約定限制掛牌公司未來股票發(fā)行融資的價格換言之，“被投資公司此后發(fā)行股份的價格等條件不得優(yōu)于本次發(fā)行條件”之類的反稀釋條款被禁止。不得約定強制要求掛牌公司進行權(quán)益分派，