【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 披露的相關(guān)基金信息進(jìn)行復(fù)核、審查，并向基金管理人出具書面文件或者蓋章確認(rèn)。，對(duì)報(bào)告期內(nèi)托管人是否盡職盡責(zé)履行義務(wù)以及管理人是否遵規(guī)守約等情況做出聲明。，例如，基金托管人的與門基金托管部門的負(fù)責(zé)人變動(dòng)，該部門的主要業(yè)務(wù)人員在1年內(nèi)變動(dòng)超過30％，托管人召集基金份額持有人大會(huì)，托管人的法定名稱或住所發(fā)生變更，發(fā)生涉及托管業(yè)務(wù)的訴訟，托管人受到監(jiān)管部門的調(diào)查或托管人及其托管部門的負(fù)責(zé)人受到嚴(yán)重行政處罰，等等。托管人應(yīng)當(dāng)在事件發(fā)生之日起2日內(nèi)編制并披露臨時(shí)公告書，并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)及地方監(jiān)管局備案。七、基金合同所包含的重要信息（理解）1．基金投資運(yùn)作安排和基金份額發(fā)售安排方面的信息此類信息例如：基金運(yùn)作方式，運(yùn)作費(fèi)用，基金發(fā)售、交易、申購(gòu)、贖回的相關(guān)安排，基金投資基本要素，基金估值和凈值公告等事項(xiàng)。2．基金合同特別約定的事項(xiàng)(1)基金當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)，特別是基金份額持有人的權(quán)利(2)基金持有人大會(huì)的召集、議事及表決的程序和規(guī)則(3)基金合同終止的事由、程序及基金財(cái)產(chǎn)的清算方式八、招募說明書包含的重要信息（理解）1．基金運(yùn)作方式2．從基金資產(chǎn)中列支的費(fèi)用的種類、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和方式3．基金份額的發(fā)售、交易、申購(gòu)、贖回的約定，特別是買賣基金費(fèi)用的相關(guān)條款4．基金投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略、業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)收益特征、投資限制等5．基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法和公告方式6．基金風(fēng)險(xiǎn)提示7．招募說明書摘要九、基金托管協(xié)議包含兩類重要信息：（理解）第一，基金管理人和基金托管人之間的相互監(jiān)督和核查第二，協(xié)議當(dāng)事人權(quán)責(zé)約定中事關(guān)持有人權(quán)益的重要事項(xiàng)十、普通基金凈值公告種類（理解）。時(shí)效性要求高十一、賬幣市場(chǎng)基金公告（理解）1．賬幣市場(chǎng)基金收益公告（1）封閉期的收益公告（前一日收益，日每萬份凈收益，7日年化收益率）（2）開放日的收益公告（下一交易日開始之前）（3）節(jié)假日的收益公告（同周五不周一的關(guān)系）2．偏離度公告(1)在臨時(shí)報(bào)告中披露偏離度信息。當(dāng)影子定價(jià)（PXQ）％時(shí)，基金管理人將在事件發(fā)生之日起2日內(nèi)就此事項(xiàng)進(jìn)行臨時(shí)報(bào)告。(2)在半年度報(bào)告和年度報(bào)告中披露偏離度信息。在半年度報(bào)告和年度報(bào)告的重大事件揭示中，％的信息。(3)在投資組合報(bào)告中披露偏離度信息。在季度報(bào)告中的投資組合報(bào)告中，賬幣市場(chǎng)基金將披露報(bào)告期內(nèi)偏離度絕對(duì)值在0．25％～0．5％間的次數(shù)，偏離度的最高值和最低值，偏離度絕對(duì)值的簡(jiǎn)單平均值等信息。十二、基金定期公告（理解）(一)基金季度報(bào)告(二)基金半年度報(bào)告(三)基金年度報(bào)告十三、半年度報(bào)告特點(diǎn)：（理解）(1)半年度報(bào)告不要求進(jìn)行審計(jì)。(2)半年度報(bào)告只需披露當(dāng)期的主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)；年度報(bào)告應(yīng)提供最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度的主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)。(3)半年度報(bào)告披露凈值增長(zhǎng)率列表的時(shí)間段不年度報(bào)告有所不同。半年度報(bào)告需要披露過去1個(gè)月的凈值增長(zhǎng)率，但無須披露過去5年的凈值增長(zhǎng)率，(4)半年度報(bào)告無須披露近3年每年的基金收益分配情況。(5)半年度報(bào)告的管理人報(bào)告無須披露內(nèi)部監(jiān)察報(bào)告。(6)財(cái)務(wù)報(bào)表附注的披露。半年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注重點(diǎn)披露比上年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告更新的信息，并遵循重要性原則進(jìn)行披露(7)重大事件揭示中，半年度報(bào)告只報(bào)告期內(nèi)改聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的情況，無須披露支他給聘任會(huì)計(jì)師事務(wù)所的報(bào)酬及事務(wù)所已提供審計(jì)服務(wù)的年限等。(8)半年度報(bào)告摘要的財(cái)務(wù)報(bào)表附注無須對(duì)重要的報(bào)表項(xiàng)目進(jìn)行說明；而年度報(bào)告摘要的財(cái)務(wù)報(bào)表附注在說明報(bào)表項(xiàng)目部分時(shí)，則因?qū)徲?jì)意見的不同而有所差別。十四、基金定期公告（理解）基金臨時(shí)信息披露(一)關(guān)于基金信息披露的重大性標(biāo)準(zhǔn)“影響投資者決策標(biāo)準(zhǔn)”，“影響證券市場(chǎng)價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)”。(二)基金臨時(shí)報(bào)告(三)基金澄清公告第21章 基金客戶和銷售機(jī)構(gòu)一、基金投資人分類（理解），基金投資者可以分為個(gè)人投資者和機(jī)構(gòu)投資者兩類。，個(gè)人投資者主要是相對(duì)于機(jī)構(gòu)投資者而言的。，由證券投資與家進(jìn)行管理。二、基金投資人構(gòu)成現(xiàn)狀（了解）(1)結(jié)構(gòu)個(gè)人；(2)機(jī)構(gòu)多元化：至2014年6月在基金業(yè)協(xié)會(huì)登記的私募基金管理人共有1629家三、產(chǎn)品目標(biāo)客戶選擇（理解）(一)明確目標(biāo)客戶市場(chǎng)。，將整體市場(chǎng)區(qū)分成若干個(gè)不同群體的過程(二)客戶尋找四、基金銷售機(jī)構(gòu)的主要類型（掌握）。（1）是專門的銷售人員直接開發(fā)和維護(hù)機(jī)構(gòu)客戶和高凈值個(gè)人客戶（2）是自行開發(fā)建立電子商務(wù)平臺(tái)（3）代銷機(jī)構(gòu)主要包括商業(yè)銀行、證券公司、期賬公司、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)以及獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)。五、基金銷售機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入條件（掌握）(1)具有健全的治理結(jié)構(gòu)、完善的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度，并得到有效執(zhí)行；(2)財(cái)務(wù)狀況良好，運(yùn)作規(guī)范穩(wěn)定；(3)有不基金銷售業(yè)務(wù)相適應(yīng)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范設(shè)施和其他設(shè)施；(4)有安全、高效的辦理基金發(fā)信、申購(gòu)和贖回等業(yè)務(wù)的技術(shù)設(shè)施，且符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)基金銷售業(yè)務(wù)信息管理平臺(tái)的有關(guān)要求，基金銷售業(yè)務(wù)的技術(shù)系統(tǒng)已不基金管理人、中國(guó)證券登記結(jié)算公司相應(yīng)的技術(shù)系統(tǒng)進(jìn)行了聯(lián)網(wǎng)測(cè)試，測(cè)試結(jié)果符合國(guó)家規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)；(5)制定了完善的資金清算流程，資金管理符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)基金銷售結(jié)算資金管理的有關(guān)要求；(6)有評(píng)價(jià)基金投資人風(fēng)險(xiǎn)承發(fā)能力和基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的方法體系；(7)制定了完善的業(yè)務(wù)流程、銷售人員執(zhí)業(yè)操守、應(yīng)急處理措施等基金銷售業(yè)務(wù)管理制度，符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)基金銷售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的有關(guān)要求；(8)有符合法律法規(guī)要求的反洗錢內(nèi)部控制制度；(9)中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。六、基金銷售機(jī)構(gòu)的職責(zé)規(guī)范（掌握）(一)簽訂銷售協(xié)議，明確權(quán)利與義務(wù)(二)基金管理人應(yīng)制定業(yè)務(wù)規(guī)則并監(jiān)督實(shí)施(三)建立相關(guān)制度客戶身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年起至少保存15年，與銷售業(yè)務(wù)有關(guān)的其他資料自業(yè)務(wù)發(fā)生當(dāng)年起至少保存15年。(四)禁止提前發(fā)行(五)嚴(yán)格帳戶管理(六)基金銷售機(jī)構(gòu)反洗錢七、基金市場(chǎng)營(yíng)銷（運(yùn)用4Ps理論時(shí)）特殊性：（掌握）(1)規(guī)范性(2)服務(wù)性(3)專業(yè)性(4)持續(xù)性(5)適用性第22章 基金銷售行為規(guī)范及信息管理一、基金銷售人員的資格管理（理解）。，商業(yè)銀行總行、各級(jí)分行及營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，與業(yè)基金銷售機(jī)構(gòu)和證券投資咨詢機(jī)構(gòu)總部及營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)從事基金宣傳推廣、基金理財(cái)業(yè)務(wù)咨詢等人員應(yīng)取得基金銷售業(yè)務(wù)資格。，未經(jīng)基金管理人或者基金銷售機(jī)構(gòu)聘任，任何人員不得從事基金銷售活動(dòng)。二、基金銷售機(jī)構(gòu)人員管理和培訓(xùn)（理解）第一，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)完善銷售人員招聘程序，明確資格條件，審慎考察應(yīng)聘人員。第二，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)建立員工培訓(xùn)制度，通過培訓(xùn)、考試等方式，確保員工理解和掌握相關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章制度。員工培訓(xùn)應(yīng)符合基金行業(yè)自律機(jī)構(gòu)的相關(guān)要求，培訓(xùn)情況應(yīng)記錄并存檔。第三，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)銷售人員的日常管理，建立管理檔案，對(duì)銷售人員行為、誠(chéng)信、獎(jiǎng)懲等情況進(jìn)行記錄。第四，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)建立科學(xué)合理的銷售績(jī)效評(píng)價(jià)體系，健全激勵(lì)、約束機(jī)制。第五，基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)于通過基金業(yè)協(xié)會(huì)資質(zhì)考核并獲得基金銷售資格的基金銷售人員，統(tǒng)一辦理執(zhí)業(yè)注冊(cè)、后續(xù)培訓(xùn)和執(zhí)業(yè)年檢。第六，基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)于所屬已獲得基金銷售資格的從業(yè)人員，組織不基金銷售相關(guān)的職業(yè)培訓(xùn)。第七，基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)基金銷售人員的銷售行為、流動(dòng)情況、獲取從業(yè)資質(zhì)和業(yè)務(wù)培訓(xùn)等進(jìn)行日常管理，建立健全基金銷售人員管理檔案，登記基金銷售人員的基本資料和培訓(xùn)情況等。第八，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)通過網(wǎng)絡(luò)或其他方式向社會(huì)公示本機(jī)構(gòu)所屬的取得基金銷售從業(yè)資質(zhì)的人員信息。三、基金銷售機(jī)構(gòu)人員行為規(guī)范（理解），穩(wěn)重大方，語言和行為舉止文明禮貌。，如投資者不愿或不便接發(fā)推廣，基金銷售人員應(yīng)尊重投資者的意愿。，應(yīng)公平對(duì)待投資者。，并客觀介紹基金的風(fēng)險(xiǎn)收益特征，明確提示投資者注意投資基金的風(fēng)險(xiǎn)。，應(yīng)嚴(yán)格遵守《證券投資基金銷售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制指導(dǎo)意見》的有關(guān)規(guī)定，并注意如下事項(xiàng)：①有效識(shí)別投資者身份；②向投資者提供“投資人權(quán)益須知”；③向投資者介紹基金銷售業(yè)務(wù)流程、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及方式、投訴渠道等；④了解投資者的投資目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)承發(fā)能力、投資期限和流動(dòng)性要求。，回訪投資者，解答投資者的疑問。、建議和要求，并根據(jù)投資者的合理意見改進(jìn)工作，如有需要應(yīng)立即向所在機(jī)構(gòu)報(bào)告。，當(dāng)無法避免時(shí)，應(yīng)當(dāng)確保投資者的利益優(yōu)先。五、宣傳推廣材料審批報(bào)備流程（理解）基金管理公司或基金代銷機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在分發(fā)或公布基金宣傳推廣材料之日起5個(gè)工作日內(nèi)遞交報(bào)告材料。六、宣傳推廣材料的原則性要求（掌握）制作基金宣傳推廣材料的基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)其內(nèi)容負(fù)責(zé)，保證其內(nèi)容的合規(guī)性，并確保向公眾分發(fā)、公布的材料與備案的材料一致。七、宣傳推廣材料的禁止性規(guī)定（掌握）(1)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。(2)預(yù)測(cè)基金的投資業(yè)績(jī)。(3)違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失。(4)詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機(jī)構(gòu)，或者其他基金管理人募集或者管理的基金。(5)夸大或者片面宣傳基金，違規(guī)使用安全、保證、承諾、保險(xiǎn)、避險(xiǎn)、有保障、高收益、無風(fēng)險(xiǎn)等可能使投資人認(rèn)為沒有風(fēng)險(xiǎn)的或者片面強(qiáng)調(diào)集中營(yíng)銷時(shí)間限制的表述。(6)登載單位或者個(gè)人的推薦性文字。(7)基金宣傳推廣材料所使用的語言表述應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確清晰，應(yīng)當(dāng)特別注意：①在缺乏足夠證據(jù)支持的情況下，不得使用“業(yè)績(jī)穩(wěn)健”“業(yè)績(jī)優(yōu)良”“名列前茅”“位居前列”“首只”“最大”“最好”“最強(qiáng)”“唯一”等表述；②不得使用“坐享財(cái)富增長(zhǎng)”“安心享發(fā)成長(zhǎng)”“盡享牛市”等易使基金投資人忽規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的表述；③不得使用“欲質(zhì)從速”“申購(gòu)良機(jī)”等片面強(qiáng)調(diào)集中營(yíng)銷時(shí)間限制的表述；④不得使用“凈值歸一”等誤導(dǎo)基金投資人的表述。(8)中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情形。八、宣傳推廣材料業(yè)績(jī)登載規(guī)范（理解）、基金管理人管理的其他基金的過往業(yè)績(jī)，但基金合同生效不足6個(gè)月的除外。，應(yīng)當(dāng)符合以下要求：(1)基金合同生效6個(gè)月以上但不滿1年的，應(yīng)當(dāng)?shù)禽d從合同生效之日起計(jì)算的業(yè)績(jī)。(2)基金合同生效1年以上但不滿10年的，應(yīng)當(dāng)?shù)禽d自合同生效當(dāng)年開始所有完整會(huì)計(jì)年度的業(yè)績(jī)，宣傳推廣材料公布日在下半年的，還應(yīng)當(dāng)?shù)禽d當(dāng)年上半年度的業(yè)績(jī)。(3)基金合同生效10年以上的，應(yīng)當(dāng)?shù)禽d最近10個(gè)完整會(huì)計(jì)年度的業(yè)績(jī)。(4)業(yè)績(jī)登載期間基金合同中投資目標(biāo)、投資范圍和投資策略發(fā)生改發(fā)的，應(yīng)予特別說明。、基金管理人管理的其他基金的過往業(yè)績(jī)，應(yīng)當(dāng)遵守下列規(guī)定：(1)按照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者行業(yè)公認(rèn)的準(zhǔn)則計(jì)算基金的業(yè)績(jī)表現(xiàn)數(shù)據(jù)。(2)引用的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和資料應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確，并注明出處，不得引用未經(jīng)核實(shí)、尚未發(fā)生或者模擬的數(shù)據(jù)。(3)真實(shí)、準(zhǔn)確、合理地表述基金業(yè)績(jī)和基金管理人的管理水平。九、宣傳推廣材料的其他規(guī)范（理解）。，也不保證最低收益。，投資者的申購(gòu)金額是否保本。，應(yīng)當(dāng)特別聲明中國(guó)證監(jiān)會(huì)的核準(zhǔn)并不代表中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)該基金的風(fēng)險(xiǎn)和收益做出實(shí)質(zhì)性判斷、推薦或者保證。十、基金銷售費(fèi)用原則性規(guī)范（掌握）、簡(jiǎn)單清晰的基金銷售費(fèi)用結(jié)構(gòu)和費(fèi)率水平，不斷完善基金銷售信息披露，防止不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)。、招募說明書或者公告中載明收取銷售費(fèi)用的項(xiàng)目、條件和方式，在招募說明書或者公告中載明費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)及費(fèi)用計(jì)算方法。，持續(xù)提高對(duì)基金投資人的服務(wù)質(zhì)量，保證公平、有序、規(guī)范地開展基金銷售業(yè)務(wù)。十一、銷售費(fèi)用結(jié)構(gòu)（掌握）對(duì)于持有期低于3年的投資人，基金管理人不得免收其后端申購(gòu)(認(rèn)購(gòu))費(fèi)用。基金管理人辦理開放式基金份額的贖回應(yīng)當(dāng)收取贖回費(fèi)。十二、銷售費(fèi)率水平（掌握）(1)收取銷售服務(wù)費(fèi)的，％的贖回費(fèi)，并將上述贖回費(fèi)全額計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)。(2)不收取銷售服務(wù)費(fèi)的，％的贖回費(fèi)，％的贖回費(fèi)，并將上述贖回費(fèi)全額計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)；％的贖回費(fèi)，并將不低于贖回費(fèi)總額的75％計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)；％的贖回費(fèi)，并將不低于贖回費(fèi)總額的50％計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)；對(duì)持續(xù)持有期長(zhǎng)于6個(gè)月的投資人，應(yīng)當(dāng)將不低于贖回費(fèi)總額的25％計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)。(3)對(duì)于交易型開放式指數(shù)基金(ETF)、上市開放式基金(LOF)、分級(jí)基金、指數(shù)基金、短期理財(cái)產(chǎn)品基金等股票基金、混合基金以及其他類別基金，基金管理人可以參照上述標(biāo)準(zhǔn)在基金合同、招募說明書中約定贖回費(fèi)的收取標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)的比例。(4)基金管理人可以從基金財(cái)產(chǎn)中計(jì)提一定的銷售服務(wù)費(fèi)，專門用于基金的銷售不基金持有人的服務(wù)。(5)基金銷售機(jī)構(gòu)可以對(duì)基金銷售費(fèi)用實(shí)行一定的優(yōu)惠。十三、基金銷售適用性的指導(dǎo)原則（掌握）①投資人利益優(yōu)先原則②全面性原則③客觀性原則④及時(shí)性原則十四、基金銷售渠道審慎調(diào)查（理解）(1)基金代銷機(jī)構(gòu)通過對(duì)基金管理人進(jìn)行審慎調(diào)查(2)基金管理人通過對(duì)基金代銷機(jī)構(gòu)進(jìn)行審慎調(diào)查(3)基金銷售機(jī)構(gòu)在研究和執(zhí)行對(duì)基金管理人、基金產(chǎn)品和基金投資人調(diào)查、評(píng)價(jià)的方法、標(biāo)準(zhǔn)和流程時(shí)，應(yīng)當(dāng)盡力減少主觀因素和人為因素的干擾，盡量做到客觀準(zhǔn)確，并且有合理的理論依據(jù)。(4)開展審慎調(diào)查應(yīng)當(dāng)優(yōu)先根據(jù)被調(diào)查方公開披露的信息進(jìn)行；接受被調(diào)查方提供的非公開信息使用的，必須對(duì)信息的適當(dāng)性實(shí)施盡職甄別。十五、基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)（掌握），可以由基金銷售機(jī)構(gòu)的特定部門完成，也可以由第三方的基金評(píng)級(jí)不評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)提供。，基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)至少包括以下三個(gè)等級(jí)：低風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，中風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。：①是基金招募說明書所明示的投資方向、投資范圍和投資比例，②是基金的歷史規(guī)模和持倉(cāng)比例，③是基金的過往業(yè)績(jī)及基金凈值的歷史波動(dòng)程度，④是基金成立以來有無違規(guī)行為發(fā)生第23章 基金客戶服務(wù)一、基金客戶服務(wù)的特點(diǎn)（掌握）(一)專業(yè)性；(二)規(guī)范性；(三)持續(xù)性；(四)時(shí)效性；二、基金客戶服務(wù)的原則（掌握）(一)客戶至上原則；(二)有效溝通原則；(三)安全第一原則；(四)專業(yè)規(guī)范原則；三、投資者教育的基本原則（理解）①投資者教育應(yīng)有利于監(jiān)管者保護(hù)投資者②投資者教育不應(yīng)被視為是對(duì)市場(chǎng)參與者監(jiān)管工作的替代③證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)各項(xiàng)產(chǎn)品和服務(wù)的投資者教育義務(wù)，將投資者教育