【文章內(nèi)容簡介】 主要是公司法和證券法）、政策動態(tài)的基礎(chǔ)上，對法人治理結(jié)構(gòu)進行研究，協(xié)助公司完善法人治理結(jié)構(gòu)。 ? 監(jiān)事會主席兼任紀委副書記，紀委副書記向黨委書記（兼任公司副董事長）和黨委副書記（兼任公司總裁）匯報。因此監(jiān)事會工作的獨立性難以保證。 x監(jiān)事會管理業(yè)務(wù) 監(jiān)事會調(diào)研工作流程（續(xù)） 編號： GTJA－ SO— 02 紀辦 /監(jiān)察室經(jīng)辦人員 受理 參照信訪處理 程序（類似） 立案審批報告 審核，是否同意 否，修改 是 立案案件登記表 根據(jù)案件情況由 相關(guān)部門調(diào)查 本部門調(diào)查 其他部門 調(diào)查情況 錯誤事實確認書 調(diào)查報告 公司分管領(lǐng)導(dǎo) 被調(diào)查人 其他調(diào)查部門 審核，是否同意 否 撤案，如有必要可 向被調(diào)查人所在單 位說明情況 移送審理 存檔 A 是 紀辦 /監(jiān)察室主任 審核，是否立案 是 存檔 否 否，修改 審核，是否同意 是 是否需適當處理 適當處理 是 否 B x紀檢監(jiān)察管理業(yè)務(wù) 違規(guī)違紀行為處理流程 編號： GTJA－ SO— 03 1 1 3 3 2 A 審理報告 否，修改 是 處理決定 送達回證 結(jié)案報告 完成立案案 件登記表 存檔 審核，是否 給予處理 否 存檔 審核，是否同意 審核，是否同意 否，修改 是 B 是否需適當處理 適當處理 是 否 存檔 簽收送達回證 是 紀辦 /監(jiān)察室經(jīng)辦人員 公司分管領(lǐng)導(dǎo) 被調(diào)查人 其他調(diào)查部門 紀辦 /監(jiān)察室主任 2 4 4 x紀檢監(jiān)察管理業(yè)務(wù) 違規(guī)違紀行為處理流程（續(xù)） 編號： GTJA－ SO— 03 序號 業(yè)務(wù)流程現(xiàn)狀 流程改進建議 1 ? 由“紀辦 /監(jiān)察室主任”和“公司分管領(lǐng)導(dǎo)”分別根據(jù)自己的工作經(jīng)驗進行判斷。 ? 根據(jù)公司組織結(jié)構(gòu)扁平化原則，這兩個審核步驟可以合并，以提高工作效率。 ? 這兩個審核步驟可以與“信訪處理流程”中“初核 /初審報告”的審核合并，以提高工作效率。 ? 過分依賴工作經(jīng)驗，會受到個人感情因素的影響。 2 ? 由紀辦 /監(jiān)察室主任根據(jù)自己的工作經(jīng)驗決定是否對被調(diào)查人開展一定的教育工作（ 黨內(nèi)座談，個人談話，批評教育等 ） 。 ? 工作上的問題，應(yīng)該由被反映人的直接領(lǐng)導(dǎo)進行教育。 ? 其他問題，企業(yè)沒有必要過分追究。 3 ? 二級審核都是依據(jù)《 x員工違規(guī)違紀處理辦法（試行） 》進行。 ? 根據(jù)公司組織結(jié)構(gòu)扁平化原則，這兩個審核步驟可以合并，以提高工作效率。 4 ? 參照國家規(guī)定，審理和調(diào)查由不同的人進行，以確保工作的謹慎態(tài)度。對審理工作的審核，參照的也是 x員工違規(guī)違紀處理辦法（試行） 》 ? 由同樣的人員根據(jù)同樣的標準對“調(diào)查”和“審理”工作進行核查，這樣，“審理”工作極有可能流于形式，因為推翻“調(diào)查”就意味著推翻自己的上一次審核。 ? 根據(jù)公司組織結(jié)構(gòu)扁平化原則，這兩個審核步驟可以合并，以提高工作效率。 x紀檢監(jiān)察管理業(yè)務(wù) 違規(guī)違紀行為處理流程（續(xù)） 編號： GTJA－ SO— 03 收到來信 填寫信訪處理單 審核，是否同意 否，修改 是 是 根據(jù)來信內(nèi)容轉(zhuǎn)相 關(guān)部門初核 /初審 否 信訪監(jiān) 督反饋 本部門初核 / 初審情況 其他部門初核 / 初審情況 初核 /初審報告 初核 /初審違 規(guī)違紀行為 線索登記表 審核，是否立案 是 參加違規(guī)違紀 處理程序 否 是 審核，是否進 行初核 /初審 審核，是否同意 是 否，修改 是否需信訪監(jiān)督 是否需反饋上級 部門或來信人 情況反饋 是 存檔 否 否 紀辦 /監(jiān)察室信訪工作人員 其他進行初核/初審的部門 紀辦 /監(jiān)察室主任 公司分管領(lǐng)導(dǎo) 被反映人 x紀檢監(jiān)察管理業(yè)務(wù) 信訪處理流程 編號： GTJA－ SO— 04 1 1 2 2 序號 業(yè)務(wù)流程現(xiàn)狀 流程改進建議 1 ? 由“紀辦 /監(jiān)察室主任”和“公司分管領(lǐng)導(dǎo)”分別根據(jù)自己的工作經(jīng)驗進行判斷。 ? 根據(jù)公司組織結(jié)構(gòu)扁平化原則，這兩個審核步驟可以合并，以提高工作效率。 ? 過分依賴工作經(jīng)驗，會受到個人感情因素的影響。 2 ? 由“紀辦 /監(jiān)察室主任”和“公司分管領(lǐng)導(dǎo)”分別根據(jù)自己的工作經(jīng)驗并同時參照《 x員工違規(guī)違紀處理辦法（試行） 》進行判斷。 ? 根據(jù)公司組織結(jié)構(gòu)扁平化原則，這兩個審核步驟可以合并，以提高工作效率。 ? 過分依賴工作經(jīng)驗，會受到個人感情因素的影響。 ? 這兩個審核步驟可以與“信訪處理流程”中“初核 /初審報告”的審核合并，以提高工作效率。 x紀檢監(jiān)察管理業(yè)務(wù) 信訪處理流程（續(xù)） 編號： GTJA－ SO— 04 申訴人 紀辦 /監(jiān)察室經(jīng)辦人員 紀辦 /監(jiān)察室主任 公司分管領(lǐng)導(dǎo) 申訴書 復(fù)審、復(fù)核 復(fù)審、復(fù)核報告 審核，是否同意 審核，是否同意 否，修改 否，修改 是 是 復(fù)審、復(fù)核決定書 送達回證 復(fù)審、復(fù)核案 件登記表 簽收送達回證 審核，是否同意 否，修改 存檔 是 x紀檢監(jiān)察管理業(yè)務(wù) 員工申訴處理流程 編號： GTJA－ SO— 05 1 1 序號 業(yè)務(wù)流程現(xiàn)狀 流程改進建議 1 ? 由“紀辦 /監(jiān)察室主任”和“公司分管領(lǐng)導(dǎo)”分別根據(jù)自己的工作經(jīng)驗并同時參照《 x員工違規(guī)違紀處理程序（試行） 》進行判斷。 ? 根據(jù)公司組織結(jié)構(gòu)扁平化原則，這兩個審核步驟可以合并，以提高工作效率。 ? 過分依賴工作經(jīng)驗，會受到個人感情因素的影響。 x紀檢監(jiān)察管理業(yè)務(wù) 員工申訴處理流程（續(xù)） 編號： GTJA－ SO— 05 x股份有限公司 財務(wù)顧問業(yè)務(wù) 流程改進建議 安達信公司 20xx年 4月 財務(wù)顧問業(yè)務(wù)主要是指 x收購兼并總部作為財務(wù)顧問 ， 幫助企業(yè)根據(jù)股權(quán)變更的需要，進行資產(chǎn)重組活動。 x財務(wù)顧問業(yè)務(wù)現(xiàn)有主要業(yè)務(wù)流程 2份，分別是資產(chǎn)重組財務(wù)顧問流程和股權(quán)管理流程。這兩個流程基本完整地反映了當前收購兼并總部財務(wù)顧問業(yè)務(wù)的運作流程，基于管理過程中提高運作效率、加強風險控制、降低運營成本以及符合有關(guān)法律規(guī)定的考慮，我們對現(xiàn)有流程提出以下整體改進建議： 1. 未來流程改進建議是建立在企業(yè)融資總部與收購兼并總部整合成為投資銀行類子公司的基礎(chǔ)之上的。 建立投資銀行子公司能夠真正有助于實現(xiàn) “ 大投行 ” 理念，強化投資銀行在融資業(yè)務(wù)上的核心競爭能力。投資銀行子公司下設(shè)的管理部門有：財務(wù)部、綜合管理部與風險管理部；下設(shè)的業(yè)務(wù)支持部門有：產(chǎn)品開發(fā)部與內(nèi)核部；下設(shè)的業(yè)務(wù)部門有：財務(wù)顧問部與企業(yè)融資部；其中，財務(wù)顧問部主要為企業(yè)提供以下服務(wù)：項目融資與投資顧問；收購和反收購策劃，以及購并衍生業(yè)務(wù)券類資產(chǎn)的管理與運作；發(fā)展戰(zhàn)略，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和資產(chǎn)重組顧問；買殼上市、引進戰(zhàn)略投資者；期權(quán)設(shè)計等。企業(yè)融資部主要從事：境內(nèi)企業(yè)在境內(nèi)進行股權(quán)融資（包括 B股）業(yè)務(wù)及股權(quán)衍生產(chǎn)品的開發(fā)；為境內(nèi)企業(yè)股份制改制及股權(quán)融資提供相關(guān)的輔導(dǎo)和財務(wù)顧問服務(wù)；負責基金的承銷等。 2. 在未來的 x投資銀行子公司中，營銷功能是與母公司的營銷總部共同完成的。 在市場推廣功能上，公司層面的整體市場推廣活動由營銷總部負責，投資銀行專業(yè)層面的市場推廣活動由投資銀行子公司下屬的業(yè)務(wù)部門負責。在銷售與客戶關(guān)系管理功能上， 181家重點客戶由營銷總部下設(shè)的大企業(yè)戰(zhàn)略合作部負責，其他機構(gòu)客戶由投資銀行子公司下屬的業(yè)務(wù)部門負責。在服務(wù)功能上， 由投資銀行子公司下屬的業(yè)務(wù)部門全權(quán)負責，無論客戶是否屬于 181家重點客戶。 x財務(wù)顧問業(yè)務(wù) 流程改進建議概述 編號： GTJA－ MA 3. 在未來的 x投資銀行子公司中，研究開發(fā)功能是由母公司的研究所與投資銀行子公司的產(chǎn)品開發(fā)部共同完成的。 母公司研究所從事的基礎(chǔ)理論研究，可以通過日常的溝通機制與投資銀行子公司產(chǎn)品開發(fā)部進行共享，母公司業(yè)務(wù)部門的產(chǎn)品開發(fā)研究成果應(yīng)根據(jù)具體的情況區(qū)別處理，非保密要求的分析與研究結(jié)果可以通過溝通的形式與子公司研究部門共享；涉及對二級市場的未來趨勢進行判斷的信息應(yīng)嚴格按照防火墻制度的有關(guān)要求執(zhí)行。 4. 投資銀行子公司產(chǎn)品開發(fā)部與母公司研究所建立基礎(chǔ)理論研究成果共享的機制，并將母公司研究所的成果細化、深化，使之能夠滿足機構(gòu)客戶的需求。投資銀行子公司財務(wù)顧問部基于收購、兼并、資產(chǎn)重組等主題需要母公司研究所協(xié)助分析的，可由投資銀行子公司產(chǎn)品開發(fā)部與其聯(lián)系，以協(xié)助這些業(yè)務(wù)的順利進行。投資銀行子公司財務(wù)顧問部利用深化加工后的理論研究作為自身的競爭能力，結(jié)合項目形成具體的工作方法。 5. 建議投資銀行子公司企業(yè)融資部未來按照業(yè)務(wù)功能劃分流程，而不必按照業(yè)務(wù)品種進行劃分。 應(yīng)基本按照客戶開發(fā)、項目立項、合同簽訂、材料上報、實施方案、項目實施、回訪等程序來劃分具體流程。 6. 投資銀行子公司客戶資料的統(tǒng)一管理與整合。 未來的財務(wù)顧問業(yè)務(wù)流程中，都將要求所有與客戶相關(guān)的直接資料必須歸檔進入整個 x集團統(tǒng)一的客戶信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫中去。投資銀行子公司的財務(wù)顧問部業(yè)務(wù)人員負責存放資料，這些直接資料一般包括：走訪記錄、項目建議書、項目協(xié)議、上報材料、實施方案、實施方案調(diào)整、回訪記錄等一系列重要過程文檔與交付品，以及公司研究報告等背景分析資料。但其中未經(jīng)審核的中間文檔不應(yīng)進入數(shù)據(jù)庫，基礎(chǔ)性研究成果（如行業(yè)研究、宏觀經(jīng)濟研究等）可以存放在研究資料庫中，以自動鏈接方式導(dǎo)入客戶資料信息系統(tǒng)即可。客戶資料不應(yīng)僅僅是被視作檔案信息，而是應(yīng)該作為業(yè)務(wù)資源在集團范圍內(nèi)共享，并注意訪問與使用權(quán)限的控制。 x財務(wù)顧問業(yè)務(wù) 流程改進建議概述（續(xù)） 編號： GTJA－ LO 7. 在未來財務(wù)顧問業(yè)務(wù)流程中，所有重要的協(xié)議、合同、交付品等都需要經(jīng)過一定程序的審批才能定稿并交付。 為了控制業(yè)務(wù)風險，提高業(yè)務(wù)質(zhì)量，投資銀行子公司的財務(wù)顧問業(yè)務(wù)人員在形成并送交相關(guān)的協(xié)議、合同、交付品前，都必須經(jīng)過項目經(jīng)理、財務(wù)顧問部負責人、法律事務(wù)部（母公司法律事務(wù)部代行）、風險管理部（針對未獲豁免的文件）、內(nèi)核部、子公司總裁級領(lǐng)導(dǎo)等之間一道或多道的審核，具體審核環(huán)節(jié)視情況而定。并且，建議投資銀行子公司在業(yè)務(wù)人員具體編制前，都能提供具體標準與樣例，并備有審核的明確依據(jù)。 8. 實施階段式服務(wù)，分階段收取項目費用，強化項目管理和客戶管理來降低財務(wù)顧問項目的風險。 目前財務(wù)顧問業(yè)務(wù)蘊含巨大風險，應(yīng)收賬款壞賬現(xiàn)象較多。 x應(yīng)該對財務(wù)顧問業(yè)務(wù)進行分析，明確項目的各個階段，在合同中，明確按階段向客戶收取項目費用的方案。在制定按階段收取項目費用的方案時，應(yīng)該參照營銷部門對客戶的信用評定等級信息，對于 181家重點客戶的機構(gòu)，由母公司大企業(yè)戰(zhàn)略合作部負責評定，其他客戶信用等級的評定由投資銀行子公司業(yè)務(wù)部門自行負責。 9. 對公司目前持有的股權(quán)進行等級評定，指導(dǎo)操作。 x投資銀行子公司財務(wù)顧問部可能會在提供財務(wù)顧問服務(wù)的同時，參與收購兼并活動。對于是否參與股權(quán)的收購以及手中已有股權(quán)的處臵，投資銀行子公司財務(wù)顧問部結(jié)合母公司研究所的基本研究成果，結(jié)合實際市場環(huán)境決定對手中的股權(quán)：繼續(xù)持有并增資、繼續(xù)持有不增資、部分出售或全部出售。在進行股權(quán)交易時，嚴格建立與其他業(yè)務(wù)部門的防火墻。 10. 投資銀行子公司與營銷總部合作建立起多層次的財務(wù)顧問服務(wù)銷售渠道。 由營銷總部下屬的大企業(yè)戰(zhàn)略合作部負責維護 181家重點客戶的銷售渠道；由營銷總部以及下屬各分公司、營業(yè)部等分支機構(gòu)負責維護個人銷售渠道；由投資銀行子公司自己負責一般機構(gòu)客戶的銷售渠道。投資銀行子公司財務(wù)顧問部應(yīng)當根據(jù)母公司對行業(yè)資產(chǎn)重組的趨勢研究，有針對性的識別目標客戶。在識別目標客戶后，對于屬于 181家重點客戶的機構(gòu)，由母公司大企業(yè)戰(zhàn)略部負責營銷；其他客戶的營銷由本部門自行完成。 x財務(wù)顧問業(yè)務(wù)