【正文】 較，現(xiàn)給出對于現(xiàn)有流程的分析以及主要改進建議如下： 1. 法律事務(wù)總部對公司未來的組織架構(gòu)影響不大，公司未來的組織架構(gòu)對法律事務(wù)總部的影響也不大。 x法律事務(wù)總部尚沒有建立起系統(tǒng)的法律法規(guī)培訓(xùn)流程。法律事務(wù)總部可以根據(jù)法律法規(guī)的變動以及本部門業(yè)務(wù)流程的細(xì)節(jié)對各個部門和子公司的業(yè)務(wù)人員進行定期培訓(xùn)，告訴他們每項業(yè)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)提交內(nèi)容以及標(biāo)準(zhǔn)處理時間。同時記錄外聘律師和外部法律機構(gòu)為公司服務(wù)的詳細(xì)情況和效果，作為定期評估的依據(jù)。法律事務(wù)總部應(yīng)該與公司各個部門就公司的主營業(yè)務(wù)和經(jīng)常性業(yè)務(wù)進行討論，研究出針對各項典型業(yè)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)合同模版。 6. 整合外聘律師流程和代理訴訟流程。法律事務(wù)總部根據(jù)當(dāng)時部門的實際情況以及業(yè)務(wù)需要，決定是否外聘律師。 法律事務(wù)總部可以與公司的相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)協(xié)商，確定報送的標(biāo)準(zhǔn)，如：業(yè)務(wù)種類、金額大小、涉及客戶的等級等多種因素。如果能夠通過公司的信息系統(tǒng)來提交申報材料或服務(wù)申請，還可以方便信息的歸檔和存儲。 ? 編制各種標(biāo)準(zhǔn)化文檔和表格，方便其他部門在向法律部門提交聘請律師申請時，能充分填報相關(guān)信息，而且此標(biāo)準(zhǔn)文檔可以直接作為存檔文件。 3 ? 根據(jù)當(dāng)時部門人員的忙閑狀況，部門的實際能力，需要與法官溝通的緊密程度，以及其他實際情況進行判斷。 ? 法律事務(wù)總部應(yīng)該成為公司與外部法律服務(wù)機構(gòu)業(yè)務(wù)往來的唯一接觸點。 這些情況導(dǎo)致法律部門 不得不和經(jīng)辦人員多次溝通，公文數(shù)次往返，降低了辦公效率。 ? 盡量編制各種標(biāo)準(zhǔn)化文檔和表格，方便其他部門在要求法律部門出具法律意見時，能充分填報相關(guān)信息，而且此標(biāo)準(zhǔn)文檔可以直接作為存檔文件。 ? 法律事務(wù)總部建立一個業(yè)務(wù)受理電子信息系統(tǒng)，其他部門、分公司和子公司通過該系統(tǒng)向法律事務(wù)總部提交服務(wù)申請，這些申請必須按照法律事務(wù)總部規(guī)定的格式和內(nèi)容進行標(biāo)準(zhǔn)化填寫，這樣，申報材料將自動錄入數(shù)據(jù)庫，索引自動生成。 ? 法律部門應(yīng)當(dāng)和公司領(lǐng)導(dǎo)一起，確定需要報送公司領(lǐng)導(dǎo)的標(biāo)準(zhǔn)， 如：哪些業(yè)務(wù)，客戶等級，金額大小等等。 ? 公司的標(biāo)準(zhǔn)合同沒有得到充分利用。 ? 法律部門制作標(biāo)準(zhǔn)合同模版之前，應(yīng)當(dāng)和各個業(yè)務(wù)部門取得充分溝通，以便確保標(biāo)準(zhǔn)合同的實用性。 2 ? 法律事務(wù)總部秘書進行合同登記。 4 ? 法律事務(wù)總部判斷合同是送風(fēng)控辦審查還是送總裁辦進入蓋章程序。這些情況導(dǎo)致法律部門 不得不和經(jīng)辦人員多次溝通，公文數(shù)次往返，降低了辦公效率。最好能采用電子數(shù)據(jù)庫記錄這些信息。 ? 該步驟可以和“聘請律師流程”中相應(yīng)的兩個判斷框進行整合。 4 ? 是否需要報送給有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，全憑經(jīng)辦人的經(jīng)驗和責(zé)任心。 ? 對于外聘律師進行訴訟的案子，法律事務(wù)總部應(yīng)當(dāng)定期向該律師獲取訴訟進展信息。 ? 在辦案過程中，如果法律事務(wù)總部需要向其他部門借閱資料，應(yīng)填寫相應(yīng)的文件借閱單，注明借閱日期、借閱的資料、借閱人、預(yù)計借閱期限等信息，在歸還時注銷。 x監(jiān)事會辦公室現(xiàn)有業(yè)務(wù)流程 2份，分別是召開監(jiān)事會會議流程和監(jiān)事會調(diào)研工作流程。 2. 建立公司內(nèi)部信息的系統(tǒng)收集機制。會議紀(jì)要以及會議后的決策應(yīng)當(dāng)抄送監(jiān)事會辦公室。公司的任何部門有責(zé)任配合監(jiān)事的調(diào)研工作，部門人員對調(diào)研工作配合的好壞將影響其個人的績效考核。 5. 由于紀(jì)檢監(jiān)察業(yè)務(wù)不在本項目范圍內(nèi)，在此不做詳細(xì)闡述。 ? 稽核審計總部提交給審計委員會的所有工作報告、風(fēng)險管理部提交給風(fēng)險管理委員會的所有工作報告、財務(wù)總部的月度核算報表和季度管理報告應(yīng)當(dāng)抄送監(jiān)事會辦公室。 ? 監(jiān)事必須經(jīng)常性的審閱監(jiān)事會辦公室準(zhǔn)備的內(nèi)外部材料，履行監(jiān)督職能。 ? 如果不符合召開監(jiān)事會會議的條件，監(jiān)事會辦公室應(yīng)當(dāng)和監(jiān)事繼續(xù)溝通，確定召開時間。 x監(jiān)事會管理業(yè)務(wù) 召開監(jiān)事會會議流程（續(xù)） 編號： GTJA－ SO— 01 調(diào)研方案 簽報公司領(lǐng)導(dǎo) 修改方案并發(fā)出通知 調(diào)研通知 監(jiān)事反饋修改意見和參加調(diào)研意向 完善實 施方案 通知有 關(guān)方面 正式通知參與調(diào)研活動 聯(lián)系配 合事項 匯報材料 正式開展調(diào)研 調(diào)研報告初稿 修改報告初稿 公司分管領(lǐng)導(dǎo)審閱 定報告初稿 征求修改意見 征求修改意見 調(diào)研報告定稿 歸檔 督辦、落實 正副董事長、總裁等領(lǐng)導(dǎo)參閱 監(jiān)督 檢查 參閱并落實建議意見 監(jiān)事會辦公室 公司領(lǐng)導(dǎo) 監(jiān)事 內(nèi)部配合單位 1 2 x監(jiān)事會管理業(yè)務(wù) 監(jiān)事會調(diào)研工作流程 編號： GTJA－ SO— 02 3 3 4 5 序號 業(yè)務(wù)流程現(xiàn)狀 流程改進建議 1 ? 需要分管領(lǐng)導(dǎo)進行協(xié)調(diào)，通知被調(diào)研部門配合工作。 2 ? 遞送給配合調(diào)研部門的公司分管領(lǐng)導(dǎo)參閱。 ? 如果配合調(diào)研的部門與參與調(diào)研的監(jiān)事意見不統(tǒng)一，配合調(diào)研部門的意見不應(yīng)該影響監(jiān)事作出獨立判斷，監(jiān)事調(diào)研的依據(jù)是客觀事實，而不是他人的意見。 5 ? 監(jiān)事執(zhí)行監(jiān)督職能。 ? 監(jiān)事會主席兼任紀(jì)委副書記，紀(jì)委副書記向黨委書記（兼任公司副董事長）和黨委副書記（兼任公司總裁）匯報。 ? 這兩個審核步驟可以與“信訪處理流程”中“初核 /初審報告”的審核合并，以提高工作效率。 ? 其他問題，企業(yè)沒有必要過分追究。對審理工作的審核，參照的也是 x員工違規(guī)違紀(jì)處理辦法（試行） 》 ? 由同樣的人員根據(jù)同樣的標(biāo)準(zhǔn)對“調(diào)查”和“審理”工作進行核查，這樣，“審理”工作極有可能流于形式，因為推翻“調(diào)查”就意味著推翻自己的上一次審核。 ? 過分依賴工作經(jīng)驗，會受到個人感情因素的影響。 ? 這兩個審核步驟可以與“信訪處理流程”中“初核 /初審報告”的審核合并，以提高工作效率。 x紀(jì)檢監(jiān)察管理業(yè)務(wù) 員工申訴處理流程（續(xù)） 編號： GTJA－ SO— 05 x股份有限公司 財務(wù)顧問業(yè)務(wù) 流程改進建議 安達信公司 20xx年 4月 財務(wù)顧問業(yè)務(wù)主要是指 x收購兼并總部作為財務(wù)顧問 ， 幫助企業(yè)根據(jù)股權(quán)變更的需要，進行資產(chǎn)重組活動。投資銀行子公司下設(shè)的管理部門有：財務(wù)部、綜合管理部與風(fēng)險管理部；下設(shè)的業(yè)務(wù)支持部門有：產(chǎn)品開發(fā)部與內(nèi)核部；下設(shè)的業(yè)務(wù)部門有：財務(wù)顧問部與企業(yè)融資部；其中，財務(wù)顧問部主要為企業(yè)提供以下服務(wù)：項目融資與投資顧問；收購和反收購策劃，以及購并衍生業(yè)務(wù)券類資產(chǎn)的管理與運作；發(fā)展戰(zhàn)略，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和資產(chǎn)重組顧問；買殼上市、引進戰(zhàn)略投資者；期權(quán)設(shè)計等。在銷售與客戶關(guān)系管理功能上， 181家重點客戶由營銷總部下設(shè)的大企業(yè)戰(zhàn)略合作部負(fù)責(zé)，其他機構(gòu)客戶由投資銀行子公司下屬的業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)。 4. 投資銀行子公司產(chǎn)品開發(fā)部與母公司研究所建立基礎(chǔ)理論研究成果共享的機制，并將母公司研究所的成果細(xì)化、深化，使之能夠滿足機構(gòu)客戶的需求。 應(yīng)基本按照客戶開發(fā)、項目立項、合同簽訂、材料上報、實施方案、項目實施、回訪等程序來劃分具體流程。但其中未經(jīng)審核的中間文檔不應(yīng)進入數(shù)據(jù)庫，基礎(chǔ)性研究成果（如行業(yè)研究、宏觀經(jīng)濟研究等）可以存放在研究資料庫中，以自動鏈接方式導(dǎo)入客戶資料信息系統(tǒng)即可。并且，建議投資銀行子公司在業(yè)務(wù)人員具體編制前，都能提供具體標(biāo)準(zhǔn)與樣例，并備有審核的明確依據(jù)。在制定按階段收取項目費用的方案時，應(yīng)該參照營銷部門對客戶的信用評定等級信息，對于 181家重點客戶的機構(gòu)，由母公司大企業(yè)戰(zhàn)略合作部負(fù)責(zé)評定，其他客戶信用等級的評定由投資銀行子公司業(yè)務(wù)部門自行負(fù)責(zé)。在進行股權(quán)交易時，嚴(yán)格建立與其他業(yè)務(wù)部門的防火墻。在識別目標(biāo)客戶后，對于屬于 181家重點客戶的機構(gòu)，由母公司大企業(yè)戰(zhàn)略部負(fù)責(zé)營銷；其他客戶的營銷由本部門自行完成。 ? 在客戶管理方面，對于屬于公司 181個重點客戶的機構(gòu)，由母公司的大企業(yè)戰(zhàn)略合作部負(fù)責(zé)基本信息收集整理，初步服務(wù)需求信息收集整理；對于在此范圍以外的客戶，由投資銀行子公司負(fù)責(zé)收集客戶的基本信息和需求信息。 2 ? 財務(wù)顧問小組收集客戶資料和與項目有關(guān)的外部信息資料。 ? 投資銀行子公司財務(wù)顧問部門在根據(jù)資產(chǎn)重組趨勢進行目標(biāo)客戶識別，并列出清單。 ? 建立集中統(tǒng)一的數(shù)據(jù)庫，收集潛在客戶的信息，并對指標(biāo)信息進行跟蹤監(jiān)控，對預(yù)計能在較短時間內(nèi)達到指標(biāo)的潛在客戶進行密切聯(lián)系，防止這些潛在客戶流失。 6 ? 財務(wù)總部根據(jù)合同收取前期費用。走訪信息也屬于這個范圍。 x財務(wù)顧問業(yè)務(wù) 資產(chǎn)重組財務(wù)顧問流程（續(xù)） 編號： GTJA－ MA— 01 序號 業(yè)務(wù)流程現(xiàn)狀 流程改進建議 9 ? 財務(wù)顧問項目小組起草獨立財務(wù)報告，收購兼并總部總經(jīng)理和風(fēng)險決策小組、分管副總裁進行審核。財務(wù)顧問業(yè)務(wù)提供不需要特殊許可證的服務(wù)；融資部門提供需要特殊許可證的服務(wù)。 ? 如果客戶屬于 181家重點客戶，其項目總結(jié)報告應(yīng)提交給大企業(yè)戰(zhàn)略合作部保存分析。 ? 對暫時不能成為公司客戶的潛在客戶進行評估，嘗試對合適的對象進行提高輔導(dǎo)，幫助其達到本公司的客戶篩選標(biāo)準(zhǔn)或風(fēng)險控制標(biāo)準(zhǔn)。 ? 如果該報告的用途僅限于幫助本部門作出決策，那么這個報告完全可以省略。 4 ? 收購兼并總部股權(quán)管理項目小組制定交易方案，由部門總經(jīng)理、分管副總裁、公司投資管理委員會進行審閱。 x財務(wù)顧問業(yè)務(wù) 股權(quán)管理流程（續(xù)） 編號： GTJA－ MA— 02 序號 業(yè)務(wù)流程現(xiàn)狀 流程改進建議 6 ? 公司財務(wù)總部負(fù)責(zé)劃撥交易款項。上市辦公室負(fù)責(zé)中介機構(gòu)的選擇、資產(chǎn)重組方案的談判，以及調(diào)動公司的資源支持中介機構(gòu)的工作。在首次上市發(fā)行成功后，上市辦公室的工作交接和人員去向應(yīng)當(dāng)根據(jù)當(dāng)時公司的總體戰(zhàn)略規(guī)劃來決定。 原上市辦公室的工作成果和資料以及所有文件應(yīng)當(dāng)遞交給 x董事會秘書處保管；原上市辦公室的成員熟悉工作流程，他們將充分利用自己的經(jīng)驗、知識和技巧繼續(xù)為子公司的上市工作服務(wù)。 溝通工作是目前上市辦工作的主要內(nèi)容，但是當(dāng)前的狀況并不理想。 序號 流程編號 流程名稱 1 GTJA－ LO— 01 材料的準(zhǔn)備以及與中介機構(gòu)的溝通流程 2 GTJA－ LO— 02 中介機構(gòu)的選擇流程 3 GTJA－ LO— 03 協(xié)議及合同簽訂流程 4 GTJA－ LO— 04 中介機構(gòu)協(xié)調(diào)會流程 5 GTJA－ LO— 05 向公司領(lǐng)導(dǎo)的匯報流程 6 GTJA－ LO— 06 材料上報流程 7 GTJA－ LO— 07 發(fā)行上市流程 x公司上市業(yè)務(wù) 流程清單 GTJA－ LO x上市業(yè)務(wù) 材料的準(zhǔn)備以及與中介機構(gòu)的溝通流程 編號： GTJA－ LO— 01 上市辦 公司其他部門 中介機構(gòu) 提出需要的文件清單 提交相關(guān)文件 相關(guān)文件 文件需求清單 向相關(guān)部門提出協(xié)作 要求 向相關(guān)部門提出閱辦 要求 文件閱辦單 資料提供協(xié)作 函 送交部門領(lǐng)導(dǎo)審閱 組織協(xié)調(diào)提供相應(yīng)資 料 審核是否符合本部門實際情 況 是否需要出具意見 否 否 是 是 提供書面意見及佐證 材料 意見及佐證材料 資料存檔 分送中介機構(gòu) 簽收相關(guān)資料 文件簽收單 簽收單存檔 將書面意見和佐證資料分送中介機構(gòu) 資料存檔 判斷是否符合公司情 況 修改需求清單 否 是 中介機構(gòu)確定材料是否完備 材料上報 是 否 1 序號 業(yè)務(wù)流程現(xiàn)狀 流程改進建議 1 ? 上市辦在和公司其他部門溝通時，其他部門的配合并不是最好。 ? 上市及合資工作領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)當(dāng)根據(jù)內(nèi)外兩方面的因素來初步確定候選中介機構(gòu)名單。 ? 上市辦應(yīng)該了解公司相關(guān)各部門，以及各個中介機構(gòu)是否嚴(yán)格按照會議決議完成了分配的工作，如果未能按要求完成，分析原因，分清責(zé)任。 ? 上市辦也應(yīng)該對各種會議的記錄進行收集和整理。 x上市業(yè)務(wù) 向公司領(lǐng)導(dǎo)的匯報流程（續(xù)） 編號： GTJA－ LO— 05 上市辦 證監(jiān)會 中介機構(gòu) 制作發(fā)行申報材料 發(fā)行申報材料 存檔 中國證監(jiān)會正式受理申報材料 對申報材料進行審核，并提出反饋意見 反饋意見 會同中介機構(gòu)，就反饋意見作出答復(fù) 答復(fù) 存檔 將反饋意見的答復(fù)上報中國證監(jiān)會 中國證監(jiān)會受理答復(fù) 判斷