【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 . 宏觀(guān) 經(jīng)濟(jì) 形勢(shì) 分析 流程步驟說(shuō)明 1. 項(xiàng)目 拓展 部根據(jù) 集團(tuán)董事會(huì)制定的 中、長(zhǎng)期戰(zhàn)略 及 投資委員會(huì)制定的投資策略， 提出項(xiàng)目投資的目標(biāo)與構(gòu)想。主要考慮的因素包括行業(yè)發(fā)展趨勢(shì) 、 競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手動(dòng)態(tài) 、公司 核心能力等 ， 然后尋找項(xiàng)目信息。 2. 當(dāng)項(xiàng)目拓展部了解到項(xiàng)目信息后，首先應(yīng)當(dāng)初步分析該項(xiàng)目是否符合公司的中、長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略和投資策略，即是否符合項(xiàng)目投資的目標(biāo)和構(gòu)想，如果符合，交總經(jīng)理審核。 3. 總經(jīng)理 在 5 個(gè)工作日內(nèi) 確認(rèn)后，項(xiàng)目立項(xiàng)，由項(xiàng)目拓展部組織集團(tuán)各相關(guān)部門(mén)，成立項(xiàng)目調(diào)研小組 。 調(diào)研 小組包括財(cái)務(wù) 人員、 技術(shù) 人員和市場(chǎng)調(diào)研人員 。 4. 如果集團(tuán)資源可以滿(mǎn)足項(xiàng)目調(diào)研，成立項(xiàng)目組后即可進(jìn)行項(xiàng)目調(diào)研。如果項(xiàng)目小組需要外聘專(zhuān)家，或聘請(qǐng)外部咨詢(xún)公司，由項(xiàng)目拓展部負(fù)責(zé)聘請(qǐng)。 5. 項(xiàng)目拓展部在集團(tuán)以外招聘專(zhuān)家或咨詢(xún)公司。 6. 評(píng)估小組作可行性研究 ， 可行性研究包括財(cái)務(wù)分析 、技術(shù)分析和市場(chǎng)分析 ， 具體內(nèi)容包括投資回報(bào) 、 成本 、技術(shù)創(chuàng)新程度 、 目標(biāo)市場(chǎng)和目標(biāo)客戶(hù)等。 7. 根據(jù)可行性研究的結(jié)果 撰寫(xiě) 項(xiàng)目建議書(shū)和 投資計(jì)劃。 8. 項(xiàng)目小組將項(xiàng)目建議書(shū) 報(bào) 總經(jīng)理 審核，總經(jīng)理 在 5 個(gè)工作日內(nèi) 審核后報(bào)投資 委員會(huì)審核。執(zhí)行委員會(huì) 在 10 個(gè)工作日內(nèi)批準(zhǔn)后 報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)。 9. 總經(jīng)理、投資 委員會(huì) 、 董事會(huì) 可以 否決該項(xiàng)目提案，或者令項(xiàng)目拓展部修改投資計(jì)劃。 10. 董事會(huì)最終批準(zhǔn)該項(xiàng)目投資后，項(xiàng)目拓展 部 組織 集團(tuán)各種資源 執(zhí)行投資計(jì)劃。 投資決策流程－集團(tuán)業(yè)務(wù) 169。 Copyright 2022 機(jī)密文件，僅供 XXXXXX集團(tuán)有限公司使用 Page 22 運(yùn)營(yíng)一 /二部 控股公司 董事會(huì) 審核批準(zhǔn) 項(xiàng)目建議書(shū) 審核批準(zhǔn) 開(kāi)始 重新組織可行性研究 項(xiàng)目投資建議書(shū) 控股公司董事會(huì)表決 否 是 結(jié)束 1 4 5 6 7 2 審核批準(zhǔn) 3 是 否 審核批準(zhǔn) 8 投資委員會(huì) 提出評(píng)估意見(jiàn) 總經(jīng)理 否 否 否定 不確定 否定 /修改 控股公司實(shí)施投資項(xiàng)目 是 是 7 7 9 提出評(píng)估意見(jiàn) 監(jiān)控與跟蹤 9 投資決策流程－控股子公司－限額以上 169。 Copyright 2022 機(jī)密文件，僅供 XXXXXX集團(tuán)有限公司使用 Page 23 參考資料和表單 1. 公司中、 長(zhǎng) 期 發(fā)展 戰(zhàn)略 2. 市場(chǎng) 調(diào)查 資料 3. 行業(yè) 分析 4. 項(xiàng)目可行性報(bào)告 /盡職調(diào)查報(bào)告 5. 宏觀(guān) 經(jīng)濟(jì) 形勢(shì) 分析 流程步驟說(shuō)明 1. 控股公司根據(jù)自己公司的 中、長(zhǎng)期戰(zhàn)略和市場(chǎng)環(huán)境 ，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行可行性研究后，撰寫(xiě)項(xiàng)目建議書(shū)，并報(bào)集團(tuán)運(yùn)營(yíng)管理部評(píng)估。 2. 運(yùn)營(yíng)管理部 根據(jù) 集團(tuán) 中、長(zhǎng)期戰(zhàn)略 ，對(duì)控股公司的項(xiàng)目 提出 評(píng)估意見(jiàn)，交集團(tuán)總經(jīng)理在 5 個(gè)工作日內(nèi)審核。 3. 總經(jīng)理審核的結(jié)果有三種情況： （ 1）項(xiàng)目不符合集團(tuán)目標(biāo)，直接否決該項(xiàng)目 。（ 2）項(xiàng)目符合集團(tuán)發(fā)展目標(biāo)，并且項(xiàng)目無(wú)需集團(tuán)再進(jìn)行詳細(xì)調(diào)研，項(xiàng)目則直接交投資委員會(huì)審核，進(jìn)入步驟 7。（ 3）項(xiàng)目基本符合集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略，但項(xiàng)目建議書(shū)對(duì)項(xiàng)目的調(diào)研不夠詳細(xì)，需要進(jìn)一步完善，則控股公司重新組織調(diào)研小組進(jìn)行調(diào)研，進(jìn)入步驟 4。 4. 控股公司重新組織調(diào)研小組進(jìn)行調(diào)研。 5. 調(diào)研小組完善 項(xiàng)目建議書(shū)和 投資計(jì)劃。 6. 運(yùn)營(yíng)管理部重新對(duì)控股公司的項(xiàng)目 提出 評(píng)估意見(jiàn)，交集團(tuán)總經(jīng)理在 5 個(gè)工作日內(nèi)審核。 7. 項(xiàng)目建議書(shū) 報(bào) 總經(jīng)理 審核，總經(jīng)理審核后報(bào)投資 委員會(huì) 在 10 個(gè)工作日內(nèi) 審核。執(zhí)行委員會(huì) 批準(zhǔn)后 報(bào)董事會(huì) 在 5 個(gè)工作日內(nèi) 批準(zhǔn)。 8. 董事會(huì)最終批準(zhǔn)該項(xiàng)目后，由集團(tuán)派出董事在控股公司董事會(huì)表決通過(guò)。 9. 控股公司組織各種資源 執(zhí)行投資計(jì)劃 ， 運(yùn)營(yíng) 管理部跟蹤監(jiān)控。 投資決策流程－控股子公司－限額以上 169。 Copyright 2022 機(jī)密文件，僅供 XXXXXX集團(tuán)有限公司使用 Page 24 運(yùn)營(yíng)一 /二部 控股公司 備案 項(xiàng)目建議書(shū) 開(kāi)始 結(jié)束 1 是否符合公司戰(zhàn)略 總經(jīng)理 控股公司董事會(huì)批準(zhǔn) 1 2 3 實(shí)施投資方案 投資狀況反饋 投資狀況反饋 3 3 4 審批 是 否 是 否 否決 5 5 投資決策流程－控股子公司－限額以下 169。 Copyright 2022 機(jī)密文件，僅供 XXXXXX集團(tuán)有限公司使用 Page 25 參考資料和表單 1. 公司中、 長(zhǎng) 期 發(fā)展 戰(zhàn)略 2. 市場(chǎng) 調(diào)查 資料 3. 行業(yè) 分析 4. 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 /盡職調(diào)查報(bào)告 5. 宏觀(guān) 經(jīng)濟(jì) 形勢(shì) 分析 流程步驟說(shuō)明 1. 對(duì)于控股公司投資限額以下項(xiàng)目，根據(jù)集團(tuán)制定的政策需要報(bào)集團(tuán)運(yùn)營(yíng)管理部審核；對(duì)于符合集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃的項(xiàng)目，不需要報(bào)集團(tuán)高層領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，直接進(jìn)入步驟 3。對(duì)于不符合集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略的項(xiàng)目，需要報(bào)集團(tuán)總經(jīng)理 在 5 個(gè)工作日內(nèi) 審批。 2. 集團(tuán)總經(jīng)理審批不符合集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略的項(xiàng)目，如果批準(zhǔn)，則交運(yùn)營(yíng)管理部備案，控股公司董事會(huì)批準(zhǔn)；如果不同意該項(xiàng)目，集團(tuán)派出董事在控股公司董事會(huì)上否決該項(xiàng)目。 3. 集團(tuán)派出董事在控股公司董事會(huì)表決通過(guò)。 4. 控股公司組織各種資源 執(zhí)行投資計(jì)劃 ，并將項(xiàng)目實(shí)施情況向集團(tuán)運(yùn)營(yíng)管理部和高層領(lǐng)導(dǎo)反饋。 5. 集團(tuán)運(yùn)營(yíng)管理部和高層領(lǐng)導(dǎo)了解控股公司的項(xiàng)目投資情況。 投資決策流程－控股子公司－限額以下 169。 Copyright 2022 機(jī)密文件，僅供 XXXXXX集團(tuán)有限公司使用 Page 26 范圍 ? 集團(tuán)范圍內(nèi)的企業(yè)運(yùn)營(yíng)管理 包括 ? 重大項(xiàng)目跟蹤流程 ? 運(yùn)營(yíng)計(jì)劃管理流程 ? 運(yùn)營(yíng)過(guò)程管理監(jiān)控流程 制定目標(biāo) ? 確保集團(tuán)對(duì)控股公司的有效管理，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)長(zhǎng)期戰(zhàn)略目標(biāo) 負(fù)責(zé)部門(mén) ? 集團(tuán)運(yùn)營(yíng)管理一部 ? 集團(tuán)運(yùn)營(yíng)管理二部 ? 各控股公司 涉及部門(mén) ? 集團(tuán)相關(guān)部門(mén) 關(guān)鍵控制點(diǎn) ? 制定合理的運(yùn)營(yíng)目標(biāo)是提高企業(yè)管理人員積極性的關(guān)鍵，同時(shí)可以保證績(jī)效考評(píng)的有效性 ? 制定合理的運(yùn)營(yíng)計(jì)劃可以保證運(yùn)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，同時(shí)最大程度地利用有限的資源 ? 集團(tuán)運(yùn)營(yíng)管理部需要密切關(guān)注控股公司的運(yùn)營(yíng)狀況，在提高服務(wù)水平的同時(shí)也要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和防范功能 運(yùn)營(yíng)管理流程 169。 Copyright 2022 機(jī)密文件，僅供 XXXXXX集團(tuán)有限公司使用 Page 27 控股公司 運(yùn)營(yíng)部 總經(jīng)理 建立項(xiàng)目檔案 審核 項(xiàng)目立項(xiàng)和可行性分析 主管副總 審核批準(zhǔn) 項(xiàng)目實(shí)施 開(kāi)始 收集資料 /分析 制定支持計(jì)劃 實(shí)施支持計(jì)劃 提出改進(jìn)意見(jiàn) 提出改進(jìn)意見(jiàn) 1 1 3 6 7 4 6 4 4 5 董事會(huì)批準(zhǔn) 2 是 否 是 否 重大項(xiàng)目跟蹤流程 169。 Copyright 2022 機(jī)密文件，僅供 XXXXXX集團(tuán)有限公司使用 Page 28 參考資料和表單 1. 投資決策會(huì)會(huì)議紀(jì)要 2. 可行性研究報(bào)告或盡職調(diào)查報(bào)告 3. 上級(jí)批復(fù)及所有有關(guān)立項(xiàng)的文件資料 流程步驟說(shuō)明 1. 各控股公司在重大項(xiàng)目立項(xiàng)后向運(yùn)營(yíng)管理部門(mén)提供項(xiàng)目資料，包括項(xiàng)目資料和集團(tuán)高層領(lǐng)導(dǎo)批示、專(zhuān)家意見(jiàn)等等。運(yùn)營(yíng)管理部將收集到的項(xiàng)目信息建立檔案，以備分析和了解。 2. 經(jīng)過(guò)控股公司重大項(xiàng)目投資決策流程，集團(tuán)董事會(huì)批準(zhǔn)項(xiàng)目投資（其中可能包括集團(tuán)的支持方案），交控股公司董事會(huì)批準(zhǔn)。 3. 控股公司組織資源實(shí)施項(xiàng)目，并向運(yùn)營(yíng)管理部門(mén)定期匯報(bào)項(xiàng)目進(jìn)展情況。 4. 運(yùn)營(yíng)管理部適時(shí)收集項(xiàng)目進(jìn)展信息，并根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)展情況，向主管副總或者總經(jīng)理匯報(bào)。 5. 主管副總和總經(jīng)理對(duì)項(xiàng)目實(shí)施做出指導(dǎo)性意見(jiàn)。 6. 對(duì)于重大項(xiàng)目，一般來(lái)說(shuō)，需要集團(tuán)提供支持。在項(xiàng)目需要時(shí)由相應(yīng)運(yùn)營(yíng)管理部設(shè)計(jì)支持方案，并報(bào)主管副總和總經(jīng)理審批。 7. 主管副總審批后交總經(jīng)理審核。 8. 運(yùn)營(yíng)管理部負(fù)責(zé)實(shí)施集團(tuán)高層領(lǐng)導(dǎo)的批準(zhǔn)的項(xiàng)目支持方案。 重大項(xiàng)目跟蹤流程 169。 Copyright 2022 機(jī)密文件，僅供 XXXXXX集團(tuán)有限公司使用 Page 29 控股公司 運(yùn)營(yíng)管理部 總經(jīng)理 開(kāi)始 監(jiān)控運(yùn)營(yíng)狀況 主管副總 審批 對(duì)企業(yè)運(yùn)營(yíng)作出調(diào)整 運(yùn)營(yíng)目標(biāo)與實(shí)際執(zhí)行情況對(duì)比 制定和實(shí)施運(yùn)營(yíng)計(jì)劃 核準(zhǔn) 管理和財(cái)務(wù)報(bào)表 備案 項(xiàng)目運(yùn)轉(zhuǎn)情況說(shuō)明 溝通討論運(yùn)營(yíng)目標(biāo) 運(yùn)營(yíng)計(jì)劃實(shí)現(xiàn)情況反饋 計(jì)劃財(cái)務(wù)部 / 人力資源部 備案 監(jiān)控運(yùn)營(yíng)狀況 提供必要的技能和資源主持 是 是 否 否 運(yùn)營(yíng)目標(biāo)與實(shí)際執(zhí)行情況對(duì)比 結(jié)束 溝通討論運(yùn)營(yíng)目標(biāo) 項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)說(shuō)明與建議 批復(fù) 批復(fù) 是 否 是 否 1 2 2 3 3 4 4 5 6 6 6 7 7 8 9 9 10 10 下達(dá)集團(tuán)制定的經(jīng)營(yíng)目標(biāo) 績(jī)效考評(píng)方案 實(shí)施績(jī)效考評(píng)方案 11 12 集團(tuán)本部年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo) 運(yùn)營(yíng)計(jì)劃管理與考核流程 169。 Copyright 2022 機(jī)密文件，僅供 XXXXXX集團(tuán)有限公司使用 Page 30 參考資料和表單 流程步驟說(shuō)明 1. 集團(tuán)運(yùn)營(yíng)管理部根據(jù)集團(tuán)董事會(huì)確定的集團(tuán)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，向控股公司下達(dá)相應(yīng)運(yùn)營(yíng)目標(biāo)。經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的制定原則需要參考?xì)v年行業(yè)的平均利潤(rùn)水平，參考本企業(yè)的歷年平均利潤(rùn)水平，等等，以防止雙方可能的扯皮。 2. 控股公司根據(jù)運(yùn)營(yíng)指標(biāo)設(shè)立原則， 在 10 個(gè)工作日內(nèi)討論集團(tuán)下達(dá)的 運(yùn)營(yíng)目標(biāo)，并與集團(tuán)運(yùn)營(yíng)管理部及主管副總討論，最后確定控股公司年度運(yùn)營(yíng)目標(biāo)。整個(gè)過(guò)程是雙方互動(dòng)的過(guò)程。設(shè)定的目標(biāo)方案報(bào)集團(tuán)主管副總審核。 3. 主管副總 在 3 個(gè)工作日內(nèi) 審核后交集團(tuán)總經(jīng)理審批。 4. 總經(jīng)理 在 5 個(gè)工作日內(nèi) 審批后交控股公司實(shí)施，并交財(cái)務(wù)部和人力資源部備案，以備績(jī)效考評(píng) 。 5. 如果控股公司需要集團(tuán)提供支持，則由運(yùn)營(yíng)管理部負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)集團(tuán)資源，制定支持方案和實(shí)施。 6. 控股公司將運(yùn)營(yíng)計(jì)劃實(shí)施情況向運(yùn)營(yíng)管理部和集團(tuán)財(cái)務(wù)部適時(shí)反饋。運(yùn)營(yíng)管理部和集團(tuán)財(cái)務(wù)部和人力資源部也需要積極了解下屬控股公司運(yùn)營(yíng)狀況。 7. 計(jì)劃期末時(shí)運(yùn)營(yíng)管理部將控股公司運(yùn)營(yíng)計(jì)劃實(shí)施情況和原計(jì)劃對(duì)比，撰寫(xiě)運(yùn)營(yíng)情況說(shuō)明書(shū)。人力資源部和計(jì)劃財(cái)務(wù)部則分析績(jī)效實(shí)現(xiàn)情況。 8. 運(yùn)營(yíng)管理部將運(yùn)營(yíng)狀況反饋給主管副總及總經(jīng)理。 9. 主管副總及總經(jīng)理對(duì)控股公司的運(yùn)營(yíng)情況 進(jìn)行審核和 批示。 10. 控股公司執(zhí)行主管副總及總經(jīng)理的批復(fù)指示，運(yùn)營(yíng)管理一部監(jiān)督實(shí)施。 11. 人力資源部和計(jì)劃財(cái)務(wù)部根據(jù)績(jī)效分析，制定績(jī)效考評(píng)方案，報(bào)主管副總及總經(jīng)理批準(zhǔn)。 12. 人力資源部和財(cái)務(wù)部執(zhí)行主管副總及總經(jīng)理批準(zhǔn)的績(jī)效考評(píng)方案。 運(yùn)營(yíng)計(jì)劃管理與考核流程 169。 Copyright 2022 機(jī)密文件，僅供 XXXXXX集團(tuán)有限公司使用 Page 31 總經(jīng)理 主管副總 提供運(yùn)營(yíng)狀況報(bào)告 溝通 撰寫(xiě)運(yùn)營(yíng)分析報(bào)告 溝通 提出決策意見(jiàn) 執(zhí)行 /調(diào)整 是否需要通過(guò)總經(jīng)理決策 否 是 控股公司 分析運(yùn)營(yíng)資料 備案 運(yùn)營(yíng)管理部 分析報(bào)告 開(kāi)始 收集運(yùn)營(yíng)資料 討論與決策 跟蹤 /監(jiān)控 運(yùn)營(yíng)報(bào)告 分析與溝通 1 2 3 4 4 5 6 7 7 7 8 8 8 運(yùn)營(yíng)過(guò)程管理 /監(jiān)控流程 169。 Copyright 2022 機(jī)密文件，僅供 XXXXXX集團(tuán)有限公司使用 Page 32 參考資料和表單 ? 資產(chǎn)負(fù)債表、 ? 損益表 ? 現(xiàn)金流量表。 ? 季度利潤(rùn)表、 ? 季度資產(chǎn)負(fù)債表 ? 季度現(xiàn)金流量表、 ? 重大經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目業(yè)績(jī)一覽表、公司經(jīng)營(yíng)費(fèi)用分析表、 ? 季度財(cái)務(wù)費(fèi)用表、 ? 應(yīng)收帳款帳齡分析表、 ? 存貨按大類(lèi)帳齡分析年報(bào)表、投資情況季報(bào)表、 ? 在建工程完成情況年報(bào)表、固定資產(chǎn)變動(dòng)情況年報(bào)表、閑置固定資產(chǎn)年度