【文章內(nèi)容簡介】 格內(nèi)信息項不得修改，若確有需要必須經(jīng)所有盤點人員簽字確認，方能生效，否則將追究相關(guān)人員責(zé)任； 盤點結(jié)束后，參加盤點人員必須經(jīng)總盤人批準(zhǔn)后方可離開崗位； 參加盤點的人員在盤點當(dāng)日一律停止休假，并依時間提前達到指定工作地點，如有特殊情況，應(yīng)事先請示核準(zhǔn)，否則以礦工論處； 發(fā)生盤盈、盤虧情況后，臺帳（或系統(tǒng)操作員）應(yīng)協(xié)助倉庫保管員查明原因，并在盤點表中注明，否則將追究其責(zé)任。 （九）盤點資料保存與確認 盤點資 料的保存：盤點的現(xiàn)場記錄表與盤點表經(jīng)盤點人、記錄人、監(jiān)盤人、總盤人、督查員簽字確認后保存在財務(wù)。 每月盤點資料，包括盤點紙片、《盤點表》、《盤點差異表》（經(jīng)由財務(wù)人員確認的），臺帳將其相應(yīng)整理后留存原件，將《盤點差異表》的封面復(fù)印件經(jīng)總盤人簽字認可后直接報到分公司財務(wù)部、儲運部，由他們簽字確認后，報分公司總經(jīng)理審核，由儲運部和財務(wù)部分別抄報到總部財務(wù)部和物流管理中心備案。 （十）對盤點過程的不定期檢查 總部財務(wù)部和物流管理中心視實際情況，隨時指派人員對商品盤點情況進行抽查，對各地分公司財務(wù)部門 和儲運部門的抽查、抽點情況及總部財務(wù)部和物流管理中心的復(fù)查情況進行檢查。 各地分公司物流部門視實際情況，隨時指派人員對庫存商品實物進行抽點，與手工臺帳進行核對；財務(wù)部門視實際情況，不定期進行抽查，對庫存商品實物與電腦帳賬面數(shù)進行核對并確認； 各地分公司物流部門應(yīng)檢查單據(jù)交接簽收制度的執(zhí)行情況，進行抽查，倉庫保管員與電腦臺帳之間單據(jù)交接必須有交接手續(xù)，以明確相關(guān)責(zé)任。 各地分公司物流部門應(yīng)檢查衛(wèi)生情況、消防安全情況、商品養(yǎng)護情況、安全執(zhí)行情況（執(zhí)行二人二把鑰匙的倉庫管理制度）。 二、盤點結(jié)果 及差異處理程序 見《庫存商品盤點差異管理制度》 三、盤點工作的處罰規(guī)定 適用于全公司門店、倉庫（物流部門配送中心和其他部門的倉庫）。 盤點前沒有對相關(guān)人員進行組織落實的，門店經(jīng)理或物流主任處以 500 元罰款； 沒有按照盤點要求進行歸類的，處以倉管員 50— 200 元罰款； 沒有及時進行移庫操作，造成盤點失實的，倉管員罰款 50— 100 元； 對未按規(guī)定檢查并落實商品歸類工作的物流主任、門店經(jīng)理，均處罰 200 元； 對按有數(shù)據(jù)的盤點表進行盤點和沒有按規(guī)定對商品逐個進行盤點的，對盤點三人 小組處罰 600 元；物流主任、門店經(jīng)理各處罰 50 元； 臺帳私自出具數(shù)據(jù)盤點表，處罰 300 元，直至開除；財務(wù)主管知情未制止的，處罰 500元，直至開除；倉庫主管未制止的處罰 200 元，倉管員未拒絕執(zhí)行的處罰 100 元；物流主任或門店經(jīng)理負管理責(zé)任，處罰 100 元； 未向倉管員收齊帳冊的，處罰臺帳 50 元，財務(wù)主管 50 元，門店經(jīng)理或物流主任 50 元；不交帳冊的倉管員處罰 50~100 元； 未在規(guī)定的時間內(nèi)確認上報盤點差異數(shù)的財務(wù)主管、臺帳、門店經(jīng)理和物流主任，各處罰 100 元； 未在規(guī)定的一周時間內(nèi)提供差 異處理建議的財務(wù)主管、門店經(jīng)理、物流主任，各處罰 100元； 相關(guān)人員調(diào)出沒有盤點的，處罰倉庫主管和門店經(jīng)理（或物流主任）各 200 元，并由倉庫主管和店經(jīng)理（或物流主任）負責(zé)賠償實際短缺的損失；如果由于門店經(jīng)理（或物流主任）不支持配合倉庫盤點的處罰門店經(jīng)理（或物流主任） 500 元并負責(zé)賠償全部實際短缺的損失，行政上重懲直至開除； 1盤點前必須清理完畢所有單據(jù)，對因單據(jù)不齊產(chǎn)生盤點帳務(wù)不符的，處以相關(guān)責(zé)任人50— 200 元罰款； 1各分公司總倉，由物流主任擔(dān)負門店經(jīng)理的相應(yīng)責(zé)任。望嚴格執(zhí)行 四、 相關(guān)表格 1 盤點表 貨品 ID 貨品名稱 貨位 實物數(shù)量 備注 盤點人； 記錄人： 監(jiān)盤人： 總盤人： 盤點差異表格樣本 貨品 ID 貨品名稱 帳面數(shù)量 含稅單價 實物數(shù)量 差異數(shù)量 差異原因分析 盤點 人： 記錄人： 監(jiān)盤人： 總盤人： 督查員： 庫存商品盤點差異管理制度 為了保證公司商品的安全性，及時挽回由于商品盤點差異所造成的損失，規(guī)范商品盤點中的差異處理流程，及時解決盤點差異問題，制訂本制度。 一、差異處理流程 二、相關(guān)人員責(zé)任 倉管人員： 倉管是必須對自己管轄范圍內(nèi)的商品負責(zé)，對自己管轄范圍內(nèi)的商品盤點差異都有責(zé)任，對因保管不善造成的損失 承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，負責(zé)所有出入庫商品單據(jù)的保管、傳遞工作，每天核對業(yè)務(wù)賬面庫存與實物庫存，保證賬實相符。 門店倉庫主管： 門店倉庫主管作為門店庫房管理的第一責(zé)任人，對所屬門店倉庫內(nèi)所有商品負責(zé)，組織每月的盤點工作正常進行并監(jiān)督盤點工作按照公司商品盤點制度的要求進行盤點，如實匯報門店商品盤點差異，落實責(zé)任人，提出賠款或處罰建議，并在結(jié)束盤點工作的兩天內(nèi)上報門店經(jīng)理。 總倉倉儲主管： 總倉倉儲主管作為總倉存放商品的第一責(zé)任人，對所屬總倉所有商品負責(zé)，組織每月的盤點工作正常進行并監(jiān)督盤點工作按照公司 商品盤點制度的要求進行盤點，如實匯報總倉商品盤點差異，落實責(zé)任人，提出賠款或處罰建議，并在結(jié)束盤點工作的三天內(nèi)把《盤點差異匯總表》（見附表 1）上報分公司物流部經(jīng)理。 門店經(jīng)理 門店經(jīng)理作為門店存放商品的第一責(zé)任人，對所屬門店所有商品負責(zé)，組織每月的盤點工作正常進行并監(jiān)督盤點工作按照公司商品盤點制度的要求進行盤點，如實匯報門店商品盤點差異，落實責(zé)任人，提出賠款或處罰建議，并在結(jié)束盤點工作的兩天內(nèi)交門店財務(wù)主管匯總整理《盤點差異匯總表》。 門店財務(wù)主管： 門店財務(wù)主管根據(jù)門店倉庫主管和門店經(jīng)理的 意見，匯總整理本月《盤點差異匯總表》，必須根據(jù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)與實盤數(shù)據(jù)相核對，確保差異數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，盤點結(jié)束兩天內(nèi)把《盤點差異匯總表》交給門店經(jīng)理審核，每月監(jiān)督盤點工作是否正常開展，及時向分公司財務(wù)部匯報門店商品管理的情況，盤點結(jié)束三天內(nèi)把《盤點差異匯總表》交給分公司物流部經(jīng)理。 分公司物流經(jīng)理： 對分公司所有商品負責(zé)，對因管理保管不善而造成的丟失、毀壞以及遭竊等造成損失的負管理責(zé)任（門店樣品除外）；對因驗收、發(fā)貨過程中失誤而造成損失的，物流經(jīng)理負管理責(zé)任；負責(zé)對門店（總倉）《商品盤點差異匯總表》提供處理 意見及時進行批復(fù)；向總經(jīng)理提供分公司商品盤點差異的賠償方案：商品 ID、型號、責(zé)任人、賠償金額、賠償方法、時間限制等，每月盤點結(jié)束四天內(nèi)把《盤點差異匯總表》及審批意見提交分公司總經(jīng)理，并在下月 4號前把《盤點差異匯總表》交總部物流管理中心。 分公司財務(wù)經(jīng)理 對分公司所有商品實施監(jiān)控，確保公司每月盤點的商品數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、真實，根據(jù)物流部提供《盤點差異匯總表》進行匯總分析，根據(jù)分公司總經(jīng)理審核后《盤點差異匯總表》掛待處理財產(chǎn)損益，每月盤點后結(jié)合盤點日系統(tǒng)庫存總額與財務(wù)庫存商品總額進行分析，并及時調(diào)整；上月的待處 理財產(chǎn)損益必須在當(dāng)月盤點前處理完畢。督促商品監(jiān)控員在每月 5 日前向總部財務(wù)部通報上月商品盤點差異處理及落實情況；對于不及時匯報盤點結(jié)果或盤點差異數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確給公司造成損失，由財務(wù)經(jīng)理承擔(dān)這部分損失。 分公司總經(jīng)理： 分公司總經(jīng)理作為分公司管理的責(zé)任人，對分公司物流部提交的商品盤點差異處理方案進行審批，解決分公司物流部在商品管理中出現(xiàn)的問題。 財務(wù)部商品監(jiān)控員： 商品監(jiān)控員負責(zé)對分公司所有門店及總倉的商品監(jiān)控，每月 30 或 31 日監(jiān)督門店及總倉是否按照正常流程進行盤點，向物流部經(jīng)理催收《盤點差異 匯總表》，監(jiān)督責(zé)任人及時上交盤點賠款；每月 6 號前向財務(wù)經(jīng)理交上月分公司的《盤點差異匯總表》，必須在匯總表上注明：商品 ID、商品型號、賬面數(shù)量、金額、實盤數(shù)量及金額、差異數(shù)量及金額、責(zé)任人、門店經(jīng)理、差異原因、解決辦法。每月在財務(wù)賬上查詢相關(guān)責(zé)任人是否上交個人賠款，及時向總經(jīng)理匯報沒有上交個人賠款人員的名單；經(jīng)常到門店檢查倉管的手工明細賬是否與實物相符。 分公司人事行政經(jīng)理 根據(jù)分公司物流部上報的商品盤點差異匯總表和總經(jīng)理批準(zhǔn)的處理意見，在三天內(nèi)通知責(zé)任人交納盤點賠款，過期不交納盤點賠款在當(dāng)月獎金中 扣除盤點賠款，直到扣除所有盤點賠款為止。 三．盤點結(jié)果確認 盤點結(jié)果反映出的差異情況都需要由相關(guān)人員進行確認，其中門店盤點結(jié)果應(yīng)由包括財務(wù)臺帳、倉庫保管員、倉庫主管、門店經(jīng)理和督查員的再次驗證，核實差異后簽字確認；物流配送中心盤點結(jié)果應(yīng)由包括倉管理員、倉庫主管、倉庫科長、物流主任、財務(wù)臺帳和督查員的再次驗證，核實差異后簽字確認。 對因疏忽導(dǎo)致錯誤盤點結(jié)果的，將盤點紙片上數(shù)據(jù)騰寫至盤點表格內(nèi)的信息項不得修改，若需修改必須經(jīng)以上所指的所有盤點人簽字確認，方能生效，否則將追究其相關(guān)人員責(zé)任；但可以在 備注欄內(nèi)注明說明具體原因，以體現(xiàn)盤點工作的嚴肅性，加強盤點工作的責(zé)任感。 相關(guān)盤點人員對《盤點差異表》所反映出的盤盈、盤虧結(jié)果數(shù)據(jù)負責(zé)，對認定的盤盈、盤虧做出簽字確認。 帳外商品，必須在盤點前上報財務(wù)入帳，并由財務(wù)臺帳單獨列表存檔；未單獨列表存檔的商品均作為盤盈處理，進入倉庫庫存帳，如果需領(lǐng)出必須由當(dāng)事人報柜組長、門店經(jīng)理、營銷部經(jīng)理、分公司總經(jīng)理，經(jīng)層層審批后，由財務(wù)調(diào)整數(shù)據(jù)后當(dāng)事人憑單方可至倉庫辦理出庫手續(xù)及領(lǐng)貨，樣機至倉庫辦理手續(xù)后至柜組領(lǐng)貨；同時對相關(guān)責(zé)任人進行處罰。 四、商品盤點差異處 理方法 發(fā)生盤盈、盤虧情況后，首先由臺帳（或系統(tǒng)操作員）協(xié)助倉庫保管員查明原因，有單據(jù)未入或單據(jù)未銷的必須事前注明，否則將追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。 各差異情況處理辦法如下： 1）如果是串型號商品，需要查明串型號商品的單價，對發(fā)現(xiàn)盤缺商品單價大于盤溢商品單價時，屬于倉庫發(fā)錯貨的由該倉庫落實責(zé)任人按差價進行補償；否則經(jīng)批準(zhǔn)后可要求臺帳進行調(diào)整或由業(yè)務(wù)部門通知供應(yīng)商更換型號。 2）屬