【文章內(nèi)容簡介】 ）建立損失 安全點。 當(dāng)銀行 與企業(yè)無法實習(xí)上述目標時，則只有清算最后一種選擇了。 第六章 一、名詞解釋 1．抵押 抵押是指借款人或第三人在不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)占有權(quán)的情況下，將財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。 2．質(zhì)押 質(zhì)押是指借款人或者第三人將其動產(chǎn)或權(quán)利移交銀行占有，將該動產(chǎn)或權(quán)利作為債權(quán)的擔(dān)保。 3．保證 保證是指銀行、借款人和第三方簽訂一個保證協(xié)議，當(dāng)借款人違約或無力歸還貸款時，由保證人按照約定發(fā)行債務(wù)或者承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。 二、填空題 1．銀行對企業(yè)發(fā)放的短期貸款具有 (自動清償 )的性質(zhì)。 2．對借款人資產(chǎn)負債表的分析，可以從三大比率著手，即（ 營運效 率 ）、 (杠桿比率 )、 (流動比率 )。 3．現(xiàn)金凈流量包括企業(yè)的 (經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量 )、 (投資活動現(xiàn)金凈流量 )、 (融資活動現(xiàn)金凈流量 )。 4．反映流動性的比率由 (流動比率 )和 (速動比率 )兩個指標構(gòu)成。 三、不定項選擇題 1．企業(yè)申請貸款可能是由于 (ABCD)。 A．銷售增長 B．營業(yè)周期減慢 C．購買固定資產(chǎn) D．其他資金支出 2．反映借款企業(yè)營運效率的指標有 (B)。 A．速動比率 B．總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 C．資產(chǎn)負債率 D．利息保障倍數(shù) 3．評價管理者盈利能力的指標是 (D)。 A．資產(chǎn)報酬率 B．利息保障倍數(shù) C．負債與所有者權(quán)益的比率 D．權(quán)益報酬率 4．銀行對借款企業(yè)要求的貸款擔(dān)保包括 (ABCD)。 A．抵押 B．質(zhì)押 C．保證 D．附屬合同 5．影響企業(yè)未來還款能力的因素主要有 (ABCD)。 A．財務(wù)狀況 B．現(xiàn)金流量 C．信用支持 D．非財務(wù)因素 四、問答題 1. 企業(yè)申請貸款可能的理由有哪些 ? 答：（ 1）銷售增長導(dǎo)致的借款 營業(yè)周期減慢引起的借款 固定資產(chǎn)購買引起的借款 其他原因引起的借款 2. 反映借款企業(yè)的杠桿比率的指標有哪些 ? 答：資產(chǎn)負債率、負債與所有者權(quán)益比率、負債與有形凈資產(chǎn)比率以及利息保障倍數(shù)。 3. 銀行對抵押和質(zhì)押的管理內(nèi)容有哪些 ? ① 銀行對抵押物的占有和控制情況 ② 抵押物的流動性 ③ 抵押物的價值評估 ④ 抵押物的變現(xiàn)價值 8 ⑤ 抵押率 4. 銀行應(yīng)如何考察和管理保證人 ? ① 保證人的資格 ② 保證人的財務(wù)實力 ③ 保證人的保證意愿 ④ 保證人與借款人之間的關(guān)系 ⑤ 保證的法律責(zé)任 5. 銀行為什么要對借款企業(yè)非財務(wù)因素進行分析 ? 答：為了更準確地考察借款人的償債能力 五、計算題 某企業(yè)向銀行申請 200萬元貸款，期限為一年，約定到期還本付息。銀行為此籌集資金的邊 際成本為 5％，發(fā)放與管理貸款的經(jīng)營成本為 2％，可能發(fā)生違約風(fēng)險損失為 ％，銀行預(yù)期的利潤率為 1％，該筆貸款的價格應(yīng)當(dāng)是多少（要求計算出具體金額與百分比）？ 解：貸款利率（價格） = 5％ +2％ +％ +1％ = ％ 貸款利息（價格） = 200 ％ 1 = 19（萬元） 某商業(yè)銀行發(fā)放期限為一年、金額為 300萬元的貸款，其中，股本比例 5％，預(yù)期股本收益率 8％，銀行所得稅率 25％，非資金性經(jīng)營成本是貸款數(shù)額的 2％，貸款違約風(fēng)險溢價是貸款額度的 0． 5％，籌集放貸資金的成本是 ％，該筆貸款的 價格應(yīng)當(dāng)是多少（要求計算出具體金額與百分比）？ 解：貸款利息（價格） =300 5％ 8％ 247。 (1－ 25％ )+300 2％ +300 ％ +(300－ 300 5％ ) ％ = +6++= (萬元 ) 貸款利率（價格） = 247。 300 100％ = ％ 某客戶向銀行獲得 500萬元的貸款，期限為一年，貸款利率 ％，銀行要求客戶將貸款額度的 20％作為補償余額存入該銀行，并對補償余額收取 1％的承諾費。根據(jù)以上條件，計算該筆貸款的實際價格是多少（要求計算出具體金額與百分 比）？ 解：貸款總收入（貸款實際價格） = 500 ％ +100 1％ = 40萬元 借款人實際使用資金額 = 500－ (500 20％ )= 400萬元 貸款稅前收益率（貸款實際利率） = 40247。 400 100％ = 10％ 第七章 一、名詞解釋 個人貸款 是指銀行等金融機構(gòu)為滿足個人特定的資金需求而發(fā)放的貸款。 個人貸款定價 是銀行確定不同個人貸款產(chǎn)品的價格或利率水平。 78s 條款法 將借款人償還貸款的剩余月份相加之和除以 78，就得到了借款人因提前還貸而獲取的利息回扣率。 補償存款余額 為了 降低消費信貸的信用風(fēng)險，許多銀行常要求借款人在其賬戶中保留一個百分比的貸款額，這個貸款額即補償存款余額。 二、填空題 個人貸款是指銀行等金融機構(gòu)為滿足個人（ 消費 ）、（ 投資 ）、（ 經(jīng)營 ）所需貸款。 影響個人信用（ 償債能力 ）的主要因素包括兩個方面：一是（ 個人財務(wù)狀況，即財務(wù)因素 ），另一個是（ 主 9 觀意愿或信用意識，即非財務(wù)因素 ）。 通常情況下，速動比率為 1． 00或高于 1． 00被認為是合理的，它說明（ 1元流動負債 ）至少有（ 1元流動資產(chǎn) ）做保證。 Z 計分模型是一種以（ 會計資料 ） 為基礎(chǔ)的多變量信用評分模型， Z 值越大，信用就（ 越好 ）； Z 值越小，信用就 （ 越差 ）。 三、不定項選擇題 個人貸款與其他貸款相比，具有 ( ABCE )的特點。 A 高風(fēng)險性 B 高收益性 C 周期性 D 利率敏感性 E 利率不敏感性 在進行客戶資產(chǎn)分析時，銀行必須關(guān)注資產(chǎn)的（ ABCDE ）。 A 價值 B 穩(wěn)定性 C 流動性 D 所有權(quán) E 控制權(quán) 個人貸款定價的原則包括（ ABCDE ）。 A 成本收益原則 B 風(fēng)險定價原則 C 參照市場價格原則 D 組合定價原則 E 與宏觀經(jīng)濟政策一 致原則 四、問答題 1. 發(fā)展個人貸款對商業(yè)銀行有何意義 ? 答： ，降低經(jīng)營風(fēng)險 2. 個人貸款風(fēng)險管理的主要措施是什么 ? 答： 3. 個人財務(wù)分析的主要內(nèi)容是什么？ ① 未來的還貸來源或抵押品 ② 負債和費用 ③ 綜合分析 4. 什么是個人信用評估的“ 5C 判斷法” ? 答：品德、能力、 資本、擔(dān)保品、條件 5. 影響個人貸款定價的因素有哪些 ? 答：資金成本、風(fēng)險、利率政策、盈利目標、市場競爭、擔(dān)保、規(guī)模、選擇性因素 五、計算題 假設(shè)林某獲得一筆期限為 1 年、金額為 6000 元的耐用消費品貸款，按月等額還本，半年后她因加薪而提出提前還貸申請，請用 78s條款計算銀行應(yīng)該給予她的利息回扣（比例）是多少？ 解 : 利息回扣率 =（ 1+2+3+4+5+6） /78 100％ = ％ 假設(shè)王宏申請 1 年期個人綜合消費貸款 50 000 元，他的信用評分屬于 B 級，銀行采用基準利率加點定價來確定利率，基準利率為 4％，加點幅度為 2％。請問： a、在基準利率加點定價方法下，王宏的貸款利率是多少 ? b、如果使用貼現(xiàn)法貸款，王宏的實際貸款利率是多少 ? 解 : a、在基準利率加點定價方法下 王宏的貸款利率 = 4%+2% = 6% b、如果使用貼現(xiàn)法貸款 王宏的實際貸款利率 = 50000 6%247。 (5000050000 6%) 100% = 3000247。 47000 100%= % 假設(shè)劉輝從銀行獲得一筆汽車貸款，貸款金額為 100 000元，貸款期限為 1年，按月等額 10 本金還款，假定每月初還款。假設(shè)銀行采用成本加成定 價模型對這筆貸款進行定價。經(jīng)銀行核算，這筆貸款的資金成本為 3％，貸款費用為 2． 5％，風(fēng)險補償費用為 1％，銀行的目標利潤為 2． 2％。請計算劉輝的貸款利率以及實際貸款利率。 解 :(1)采用成本加成定價模型 劉輝的貸款利率（名義貸款價格） = 3％ +％ +1％ +％ = ％ (2)劉輝的實際貸款利率 = 實際利息支出 247。 平均有效利用的貸款資金 100% 根據(jù)按月等額本金還款的公式，假定每月初還款，計算 1～ 12月的利息額 (根據(jù)教材 P19 P192): 每月還本 = 100000/12 = 月利率 = ％ /12 = ‰ 第 1個月利息 = ( 1) ‰ = 第 2個月利息 = ( 2) ‰ = 第 3個月利息 = ( 3) ‰ = 第 4個月利息 = ( 4) ‰ = 第 5個月利息 = ( 5) ‰ = 第 6個月利息 = ( 6) ‰ = 第 7個月利息 = ( 7) ‰ = 第 8個月利息 = ( 8) ‰ = 第 9個月利息 = ( 9) ‰ = 第 10個月利息 = ( 10) ‰ = 第 11個月利息 = ( 11) ‰ = 第 12個月 利息 = ( 12) ‰ =0元 利息合計： 劉輝的實際貸款利率 = 實際利息支出 247。 平均有效利用的貸款資金 100% = 247。 （ 100000247。 2） 100%=% 注 1：如果按名義本金計算： 247。 100000 100%=% 第八章 一、名詞解釋 1. 反向年金抵押貸款 是為年老的退休人員所設(shè)計的將現(xiàn)有住房變現(xiàn)、支持超前消費的一種產(chǎn)品。借款人用自己的住房做抵押，每月從銀行得到一筆款