專題：企業(yè)年金制度在我國的發(fā)展(編輯修改稿)
2025-02-07 13:19 本頁面
【文章內容簡介】 適應于集合性企業(yè)年金和大型企業(yè)或集團的年金基金 全拆分模式 全拆分模式 受托人和賬戶管理人捆綁模式 受托人和投資管理人捆綁模式 受托人與賬戶管理人和投資管理人捆綁模式 全捆綁模式 全拆分模式 部分分拆模式 聯(lián)合受托模式 22 受托人兼任賬戶管理人、托管人和投資管理人委托給第三方法人機構 對其他當事人監(jiān)督、信息處理、收取繳費 .支付待遇及帳戶管理 適用于規(guī)模較大的企業(yè)年金基金 受托人和賬戶管理人捆綁模式 全拆分模式 受托人和賬戶管理人捆綁模式 受托人和投資管理人捆綁模式 受托人與賬戶管理人和投資管理人捆綁模式 全捆綁模式 全拆分模式 部分分拆模式 聯(lián)合受托模式 特點 受托人職責 適應性 23 全拆分模式 受托人和賬戶管理人捆綁模式 受托人和投資管理人捆綁模式 受托人與賬戶管理人和投資管理人捆綁模式 全捆綁模式 全拆分模式 部分分拆模式 聯(lián)合受托模式 特點 受托人兼任投資管理人，帳戶管理人和托管人委托給第三方法人機構 受托人職責 監(jiān)督其他當事人，制定和調整投資策略和戰(zhàn)略資產配置 適應性 不受企業(yè)年金基金規(guī)模的限制 受托人和投資管理人捆綁模式 24 特點 受托人、賬戶管理人、投資管理人同屬一個法人受托機構，將托管業(yè)務委托給第三方法人機構 受托人職責 賬戶管理、投資策略制定、戰(zhàn)略資產配置、對托管人監(jiān)督 適應性 不受企業(yè)年金基金規(guī)模的限制 受托人與賬戶管理人和投資管理人捆綁模式 全拆分模式 受托人和賬戶管理人捆綁模式 受托人和投資管理人捆綁模式 受托人與賬戶管理人和投資管理人捆綁模式 全捆綁模式 全拆分模式 部分分拆模式 聯(lián)合受托模式 25 全拆分模式 受托人和賬戶管理人捆綁模式 受托人和投資管理人捆綁模式 受托人與賬戶管理人和投資管理人捆綁模式 全捆綁模式 全拆分模式 部分分拆模式 聯(lián)合受托模式 特點 同屬一個金融機構的不同企業(yè)為建立年金計劃的企業(yè)和職工提供全部服務的模式 受托人職責 擔當企業(yè)年金基金運作過程中的全部職責，承擔全部責任 適應性 不受企業(yè)年金基金規(guī)模的限制 全捆綁模式 26 一、企業(yè)年金的概述 二、企業(yè)年金制度在我國的發(fā)展歷程 三、我國企業(yè)年金制度的選擇及特點 四、我國企業(yè)年金的發(fā)展現狀 五、政策建議 27 （一）現有規(guī)模及市場預測 （二）存在的主要問題 28 （一）現有規(guī)模及市場預測 來源 數據 人力資源與社會保障部 截至 2022年 6月底，全國企業(yè)年金實際投資運作規(guī)模 億元，投資組合數為 326個，比 2022年底均有不同幅度上升。 原勞動與社會保障部 2022年底發(fā)布的公告顯示：全國建立企業(yè)年金制度的企業(yè)已超過 。 測算：企業(yè)年金市場將以每年 4001000億的增長速度迅速成長，其市場潛力不可小覷。在未來若干年內，企業(yè)年金將成為解決勞動保障問題，改善養(yǎng)老金結構的重要途徑。 南方基金 企業(yè)年金管理規(guī)模從 2022年的 3億到 2022年的 20億，再增長到2022年 11月 14日的 110億，這個數據的增長從一個側面反映了國內企業(yè)年金的增長速度。下一階段，國內年金市場將進入一個平穩(wěn)增長時期。 29 10% 15% 20% 2022 2020 2030 企業(yè)年金規(guī)模 (萬億 ) 企業(yè)年金發(fā)展規(guī)模（萬億） 企業(yè)年金占 GDP比例 企業(yè)年金市場發(fā)展?jié)摿浪? 1030年遞 增率 =50% 發(fā)展規(guī)模迅速 發(fā)展?jié)摿薮? 數據來源：人力資源與勞動保障部 30 （二）主要問題 宏觀層面 1. 總體水平低，規(guī)模小、覆蓋面窄，行業(yè)、區(qū)域分布不均勻 2. 缺乏強有力的制約機制 ,基本養(yǎng)老保險替代率過高 3. 年金制度缺乏統(tǒng)一、明確的稅收優(yōu)惠政策 4. 年金市場未真正形成有效的監(jiān)管協(xié)調機制 微觀層面 1. 投資渠道仍較狹窄 2. 單一運行模式的弊端 3. 宣傳不夠，認識不到位 1. 總體水平低，規(guī)模小、覆蓋面窄，行業(yè)、區(qū)域分布不均勻 31 總體水平低，規(guī)模小、覆蓋面窄 560 655964 10001312010448108022 . 41 . 6
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