企業(yè)融資政策與管理策略分析博商(編輯修改稿)
2025-02-07 06:16 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 信貸中心 ? 結(jié)算中心 ? 投資中心 財務(wù)公司的功能定位 ? 中國人民銀行 1996年頒布了《財務(wù)公司暫行管理辦法》、 1997年下發(fā)了《關(guān)于加強企業(yè)財務(wù)公司資金管理等問題的通知》，進一步確定了財務(wù)公司的業(yè)務(wù)范圍和基本功能。 ? 中國人民銀行［ 2022］第 3號令《企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法》有關(guān)條款精神，新辦法對申請設(shè)立財務(wù)公司的條件有了較大提高，對集團控股的總資產(chǎn)、所有者權(quán)益、營業(yè)收入、利潤總額等規(guī)定了硬性指標。 ? 規(guī)定申請設(shè)立財務(wù)公司的企業(yè)總資產(chǎn)必須不低于 80億人民幣，所有者權(quán)益不低于 30億人民幣，總營業(yè)額連續(xù)三年不低于 60億人民幣，利潤總額不低于 2億人民幣或等值的自由兌換貨幣等。這為財務(wù)公司規(guī)模經(jīng)營和抵御金融風險提供了保證。 ? 新辦法明確了財務(wù)公司的主要業(yè)務(wù)范圍，為財務(wù)公司的全面發(fā)展拓寬了市場。 ? 新辦法突出了財務(wù)公司作為一類金融機構(gòu)的特色，確定了 “ 財務(wù)公司為企業(yè)集團成員單位技術(shù)改造、新產(chǎn)品開發(fā)及產(chǎn)品銷售提供金融服務(wù)，以中長期業(yè)務(wù)為主的非銀行金融機構(gòu) ” 。 新辦法允許財務(wù)公司有以下主要功能： ? 融資功能 。 允許財務(wù)公司發(fā)行金融債券 、 同業(yè)拆借 、境外借款 。 ? 投資功能 。 財務(wù)公司辦理集團成員單位產(chǎn)品的消費信貸 、 融資租賃 、 買方信貸 、 有價證券投資 、 金融機構(gòu)投資和集團成員單位股權(quán)投資等 。 ? 中介功能 。 辦理成員單位委托投資和委托貸款 ， 承銷成員單位企業(yè)債券 、 咨詢 、 代理 、 擔保 、 信用簽證等 。 財務(wù)公司具備依法融資、投資、中介功能，作為一個非銀行金融機構(gòu)依托于集團，為集團服務(wù)，支持企業(yè)集團發(fā)展。 結(jié)算中心的定位與功能 ? 結(jié)算中心是隨著企業(yè)集團管理需求應(yīng)運而生的內(nèi)部資金管理機構(gòu) 。 ? 結(jié)算中心的作用主要體現(xiàn)在企業(yè)集團通過結(jié)算中心這個管理系統(tǒng)達到控制資金流向 。 它有利于資金的統(tǒng)籌安排 ， 合理調(diào)節(jié)；有利于企業(yè)集團集中財力 ， 減少內(nèi)部的資金積壓 ， 盤活沉淀資金 ， 減低銀行貸款和貸款利息；有利于減少資金的體外循環(huán) ， 加快資金的周轉(zhuǎn) 。 ? 結(jié)算中心與財務(wù)公司最本質(zhì)的區(qū)別在于：財務(wù)公司是一個獨立的法人，而結(jié)算中心僅僅作為企業(yè)集團的內(nèi)部管理機構(gòu)，不具有任何法人效應(yīng)。 結(jié)算中心的主要功能是 ? 結(jié)算功能 。 結(jié)算中心為所屬公司開立結(jié)算帳戶 ， 將分散在各家銀行的帳戶統(tǒng)一集中管理 ，結(jié)算中心成為名副其實的資金樞紐 。 ? 監(jiān)督功能 。 集團通過結(jié)算中心的窗口觀測所屬成員的經(jīng)濟信息；透過資金結(jié)算 ， 掌握 、
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