貸款政策與管理(2)(編輯修改稿)
2025-02-06 08:28 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 有類型的貸款進行審查，大筆貸款審查周期較短，小筆貸款可以隨機抽樣審查； ? 借款人的財務(wù)狀況與還款能力； ? 貸款文件的完整性和貸款政策的一致性； ? 銀行對抵押和擔(dān)保的控制程度； ? 增大對問題貸款的審查力度 17 ? ? 貸款分類是指銀行的信貸分析和管理人員，或監(jiān)管當(dāng)局的檢查人員，綜合能獲得的全部信息并運用最佳判斷，根據(jù)貸款的風(fēng)險程度對貸款質(zhì)量作出評價。 ? 五級分類法就是按照貸款的風(fēng)險程度，將貸款劃分為五類：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失。 P117 18 19 20 量化貸款質(zhì)量的指標(biāo) P118 21 ? ? 問題貸款的產(chǎn)生的原因 （ 1）借款人自身的因素 （ 2）借款人外界的因素 （ 3）銀行自身的錯誤 22 ? 早期的財務(wù)信號主要有： ? （ 1）杠桿作用： 負債權(quán)益比率 是最容易發(fā)現(xiàn)問題的指標(biāo)。當(dāng)這一比率超過行業(yè)平均值時，就應(yīng)引起銀行的注意。 ? （ 2）獲利能力：企業(yè)經(jīng)營的目的是獲利，當(dāng)借款人沒有足夠的獲利能力時，銀行就要對該借款人的生存能力表示懷疑了。衡量企業(yè)獲利能力的指標(biāo)很多，但總資產(chǎn)收益率也許是最好的。 ? （ 3）流動性：有許多關(guān)鍵性指標(biāo)可以用來測試企業(yè)的流動性，如流動比率、速動比率、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率等，但都必須綜合使用。 23 ? 非財務(wù)信息的早期信號也很多，主要有： ? （ 1）企業(yè)管理風(fēng)格的改變：這涉及到企業(yè)的管理能力，如有無充分的計劃、有無管理發(fā)展的能力、重要的人事變動等。 ? （ 2）行業(yè)、市場或產(chǎn)品的變化：企業(yè)管理層的一項主要責(zé)任是
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