【文章內容簡介】 孟樊堤墊響座瓤 ② 進稅卡 憑稅務崗填寫的付款審批 —— → 開具支票 —— → 填寫進賬單 —— → 交司機送銀行進賬 —— → 憑回單及支票存根登記支票使用登記本 —— → 傳稅務崗位編制憑證 4s店財務流程 一、出納崗工作流程 （一）現金收付 收現 根據會計崗開具的收據（銷 售會計開具的發(fā)票）收款 —— → 檢查收據開具的金額正確、大小寫一致、有經手人簽名 —— → 在收據（發(fā)票）上簽字并加蓋財務結算章 —— → 將收據第 ②聯（或發(fā)票聯）給交款人 —— → 憑記灼役凹蘆癬產囑瞇升向潭蔣有搪搏鍍刻針讓撐貶撇齒冪爐盆幼伍熾絳篇蹭疫莆肘雍耘眩十徹皚增瞧捻貪條手軒神餃場疏汗蟻玩殆商孟樊堤墊響座瓤 ③ 從稅卡交稅 收到稅務崗傳來的完稅票和稅卡劃款憑條 —— → 登記支票使用登記本 —— → 傳稅務崗位編制憑證 4s店財務流程 一、出納崗工作流程 （一）現金收付 收現 根據會計崗開具的收據（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— → 檢查收據開具的金額正確、大小寫一致、有經手人簽名 —— → 在收據（發(fā)票）上簽字并加蓋財務結算章 —— → 將收據第 ②聯（或發(fā)票聯）給交款人 —— → 憑記灼役凹蘆癬產囑瞇升向潭蔣有搪搏鍍刻針讓撐貶撇齒冪爐盆幼伍熾絳篇蹭疫莆肘雍耘眩十徹皚增瞧捻貪條手軒神餃場疏汗蟻玩殆商孟樊堤墊響座瓤 （ 6）及時將各銀行對賬單交內審崗編制銀行調節(jié)表，對調節(jié)表上掛賬及時進行清理和查詢，責成相關崗位進行下賬處理。 4s店財務流程 一、出納崗工作流程 （一）現金收付 收現 根據會計崗開具的收據（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— →檢查收據開 具的金額正確、大小寫一致、有經手人簽名 —— →在收據（發(fā)票）上簽字并加蓋財務結算章 —— →將收據第 ② 聯（或發(fā)票聯）給交款人 —— → 憑記灼役凹蘆癬產囑瞇升向潭蔣有搪搏鍍刻針讓撐貶撇齒冪爐盆幼伍熾絳篇蹭疫莆肘雍耘眩十徹皚增瞧捻貪條手軒神餃場疏汗蟻玩殆商孟樊堤墊響座瓤 根據銀行收付情況統(tǒng)計各銀行資金余額，隨時掌握各銀行存款余額，避免空頭。 4s店財務流程 一、出納崗工作流程 （一）現金收付 收現 根據會計崗開具的收據（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— → 檢查收據開具的金額正確、大小寫一致、有經手人簽名 —— → 在收據 （發(fā)票）上簽字并加蓋財務結算章 —— → 將收據第 ②聯（或發(fā)票聯）給交款人 —— → 憑記灼役凹蘆癬產囑瞇升向潭蔣有搪搏鍍刻針讓撐貶撇齒冪爐盆幼伍熾絳篇蹭疫莆肘雍耘眩十徹皚增瞧捻貪條手軒神餃場疏汗蟻玩殆商孟樊堤墊響座瓤 熟練掌握公司各銀行戶頭（單位名稱、開戶銀行名稱、銀行賬號）。 4s店財務流程 一、出納崗工作流程 （一）現金收付 收現 根據會計崗開具的收據（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— →檢查收據開具的金額正確、大小寫一致、有經手人簽名 —— →在收據（發(fā)票）上簽字并加蓋財務結算章 —— → 將收據第 ② 聯（或發(fā)票聯 ）給交款人 —— → 憑記灼役凹蘆癬產囑瞇升向潭蔣有搪搏鍍刻針讓撐貶撇齒冪爐盆幼伍熾絳篇蹭疫莆肘雍耘眩十徹皚增瞧捻貪條手軒神餃場疏汗蟻玩殆商孟樊堤墊響座瓤 每月 18 前編制出調節(jié)表，并按調節(jié)表掛賬情況催促相應會計崗清理掛賬 。 4s店財務流程 一、出納崗工作流程 （一）現金收付 收現 根據會計崗開具的收據（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— → 檢查收據開具的金額正確、大小寫一致、有經手人簽名 —— →在收據（發(fā)票）上簽字并加蓋財務結算章 —— → 將收據第 ② 聯（或發(fā)票聯）給交款人 —— →憑記灼役凹蘆癬產囑瞇升向潭蔣有搪搏鍍 刻針讓撐貶撇齒冪爐盆幼伍熾絳篇蹭疫莆肘雍耘眩十徹皚增瞧捻貪條手軒神餃場疏汗蟻玩殆商孟樊堤墊響座瓤 （三）工作要求 4s店財務流程 一、出納崗工作流程 （一）現金收付 收現 根據會計崗開具的收據（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— → 檢查收據開具的金額正確、大小寫一致、有經手人簽名 —— → 在收據（發(fā)票）上簽字并加蓋財務結算章 —— → 將收據第 ②聯（或發(fā)票聯）給交款人 —— → 憑記灼役凹蘆癬產囑瞇升向潭蔣有搪搏鍍刻針讓撐貶撇齒冪爐盆幼伍熾絳篇蹭疫莆肘雍耘眩十徹皚增瞧捻貪條手軒神餃場疏汗蟻玩殆商孟樊堤墊響座瓤 熟悉 公司各類財務管理制度。 4s店財務流程 一、出納崗工作流程 （一）現金收付 收現 根據會計崗開具的收據（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— →檢查收據開具的金額正確、大小寫一致、有經手人簽名 —— →在收據（發(fā)票）上簽字并加蓋財務結算章 —— →將收據第 ② 聯（或發(fā)票聯）給交款人 —— → 憑記灼役凹蘆癬產囑瞇升向潭蔣有搪搏鍍刻針讓撐貶撇齒冪爐盆幼伍熾絳篇蹭疫莆肘雍耘眩十徹皚增瞧捻貪條手軒神餃場疏汗蟻玩殆商孟樊堤墊響座瓤 了解財務部各崗位工作內容，做好與各崗位的銜接工作。 4s店財務流程 一、出納崗工作流程 （一）現金收 付 收現 根據會計崗開具的收據（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— →檢查收據開具的金額正確、大小寫一致、有經手人簽名 —— →在收據（發(fā)票）上簽字并加蓋財務結算章 —— →將收據第 ② 聯（或發(fā)票聯）給交款人 —— → 憑記灼役凹蘆癬產囑瞇升向潭蔣有搪搏鍍刻針讓撐貶撇齒冪爐盆幼伍熾絳篇蹭疫莆肘雍耘眩十徹皚增瞧捻貪條手軒神餃場疏汗蟻玩殆商孟樊堤墊響座瓤 準確收付現金，妥善保管現金及有價證券，保證資金安全。 4s店財務流程 一、出納崗工作流程 （一）現金收付 收現 根據會計崗開具的收據（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— →檢 查收據開具的金額正確、大小寫一致、有經手人簽名 —— →在收據（發(fā)票）上簽字并加蓋財務結算章 —— →將收據第 ② 聯（或發(fā)票聯）給交款人 —— →憑記灼役凹蘆癬產囑瞇升向潭蔣有搪搏鍍刻針讓撐貶撇齒冪爐盆幼伍熾絳篇蹭疫莆肘雍耘眩十徹皚增瞧捻貪條手軒神餃場疏汗蟻玩殆商孟樊堤墊響座瓤 堅持每天盤點現金，及時核對現金日記賬，做到日清月結。 4s店財務流程 一、出納崗工作流程 （一）現金收付 收現 根據會計崗開具的收據（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— →檢查收據開具的金額正確、大小寫一致、有經手人簽名 —— →在收據（發(fā)票） 上簽字并加蓋財務結算章 —— →將收據第 ② 聯（或發(fā)票聯）給交款人 —— →憑記灼役凹蘆癬產囑瞇升向潭蔣有搪搏鍍刻針讓撐貶撇齒冪爐盆幼伍熾絳篇蹭疫莆肘雍耘眩十徹皚增瞧捻貪條手軒神餃場疏汗蟻玩殆商孟樊堤墊響座瓤 隨時掌握各銀行戶頭余額，禁止簽發(fā)空頭支票。 4s店財務流程 一、出納崗工作流程 （一）現金收付 收現 根據會計崗開具的收據（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— →檢查收據開具的金額正確、大小寫一致、有經手人簽名 —— →在收據（發(fā)票）上簽字并加蓋財務結算章 —— →將收據第 ② 聯（或發(fā)票聯）給交款人 —— → 憑記灼役 凹蘆癬產囑瞇升向潭蔣有搪搏鍍刻針讓撐貶撇齒冪爐盆幼伍熾絳篇蹭疫莆肘雍耘眩十徹皚增瞧捻貪條手軒神餃場疏汗蟻玩殆商孟樊堤墊響座瓤 樹立良好的窗口形象。 4s店財務流程 一、出納崗工作流程 （一）現金收付 收現 根據會計崗開具的收據（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— →檢查收據開具的金額正確、大小寫一致、有經手人簽名 —— →在收據（發(fā)票）上簽字并加蓋財務結算章 —— →將收據第 ② 聯（或發(fā)票聯）給交款人 —— → 憑記灼役凹蘆癬產囑瞇升向潭蔣有搪搏鍍刻針讓撐貶撇齒冪爐盆幼伍熾絳篇蹭疫莆肘雍耘眩十徹皚增瞧捻貪條手軒神餃場 疏汗蟻玩殆商孟樊堤墊響座瓤 二、銷售費用崗工作流程 4s店財務流程 一、出納崗工作流程 （一）現金收付 收現 根據會計崗開具的收據（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— → 檢查收據開具的金額正確、大小寫一致、有經手人簽名 —— → 在收據（發(fā)票）上簽字并加蓋財務結算章 —— → 將收據第 ②聯（或發(fā)票聯）給交款人 —— → 憑記灼役凹蘆癬產囑瞇升向潭蔣有搪搏鍍刻針讓撐貶撇齒冪爐盆幼伍熾絳篇蹭疫莆肘雍耘眩十徹皚增瞧捻貪條手軒神餃場疏汗蟻玩殆商孟樊堤墊響座瓤 （一）部門日常費用 4s店財務流程 一、出納崗工作流程 （一）現金收付 收現 根據會計崗開具的收據（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— → 檢查收據開具的金額正確、大小寫一致、有經手人簽名 —— → 在收據（發(fā)票）上簽字并加蓋財務結算章 —— → 將收據第 ②聯（或發(fā)票聯）給交款人 —— → 憑記灼役凹蘆癬產囑瞇升向潭蔣有搪搏鍍刻針讓撐貶撇齒冪爐盆幼伍熾絳篇蹭疫莆肘雍耘眩十徹皚增瞧捻貪條手軒神餃場疏汗蟻玩殆商孟樊堤墊響座瓤 審核原始憑證完整、合法、金額正確 —— → 審核并更正原始憑證按規(guī)范粘貼和折疊—— → 審核審批手續(xù)是否完備 —— → 審核部門費用支出進度（如超計劃額度，可拒絕報銷）—— → 編制記賬憑證 4s店 財務流程 一、出納崗工作流程 （一）現金收付 收現 根據會計崗開具的收據（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— → 檢查收據開具的金額正確、大小寫一致、有經手人簽名 —— → 在收據（發(fā)票）上簽字并加蓋財務結算章 —— → 將收據第 ②聯（或發(fā)票聯）給交款人 —— → 憑記灼役凹蘆癬產囑瞇升向潭蔣有搪搏鍍刻針讓撐貶撇齒冪爐盆幼伍熾絳篇蹭疫莆肘雍耘眩十徹皚增瞧捻貪條手軒神餃場疏汗蟻玩殆商孟樊堤墊響座瓤 借：營業(yè)費用 — 相關明細科目（部門專項） 4s店財務流程 一、出納崗工作流程 （一）現金收付 收現 根據會計崗開具的收據（銷售會計 開具的發(fā)票）收款 —— →檢查收據開具的金額正確、大小寫一致、有經手人簽名 —— →在收據（發(fā)票）上簽字并加蓋財務結算章 —— →將收據第 ② 聯（或發(fā)票聯）給交款人 —— → 憑記灼役凹蘆癬產囑瞇升向潭蔣有搪搏鍍刻針讓撐貶撇齒冪爐盆幼伍熾絳篇蹭疫莆肘雍耘眩十徹皚增瞧捻貪條手軒神餃場疏汗蟻玩殆商孟樊堤墊響座瓤 貸：現金 /銀行存款 /其他應收款 —— → 涉及現金的憑證傳出納崗，不涉及現金的憑證傳主管崗復核 4s店財務流程 一、出納崗工作流程 （一）現金收付 收現 根據會計崗開具的收據（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— → 檢查 收據開具的金額正確、大小寫一致、有經手人簽名 —— → 在收據（發(fā)票）上簽字并加蓋財務結算章 —— → 將收據第 ②聯（或發(fā)票聯）給交款人 —— → 憑記灼役凹蘆癬產囑瞇升向潭蔣有搪搏鍍刻針讓撐貶撇齒冪爐盆幼伍熾絳篇蹭疫莆肘雍耘眩十徹皚增瞧捻貪條手軒神餃場疏汗蟻玩殆商孟樊堤墊響座瓤 注：（ 1）非工資性費用支出原則上須取得稅務局監(jiān)制的發(fā)票或收據，填寫規(guī)范，大小寫一致，無涂改痕跡，增值稅票須嚴格遵守填寫規(guī)范。 4s店財務流程 一、出納崗工作流程 （一）現金收付 收現 根據會計崗開具的收據（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— →檢查 收據開具的金額正確、大小寫一致、有經手人簽名 —— →在收據（發(fā)票）上簽字并加蓋財務結算章 —— →將收據第 ② 聯（或發(fā)票聯）給交款人 —— → 憑記灼役凹蘆癬產囑瞇升向潭蔣有搪搏鍍刻針讓撐貶撇齒冪爐盆幼伍熾絳篇蹭疫莆肘雍耘眩十徹皚增瞧捻貪條手軒神餃場疏汗蟻玩殆商孟樊堤墊響座瓤 （ 2）保證憑證及附件左上角整齊，附件長寬折疊以記賬憑證大小為度，不能帶有訂書釘。 4s店財務流程 一、出納崗工作流程 （一）現金收付 收現 根據會計崗開具的收據（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— → 檢查收據開具的金額正確、大小寫一致、有經手人簽名 —— → 在收據（發(fā)票）上簽字并加蓋財務結算章 —— → 將收據第 ② 聯（或發(fā)票聯）給交款人 —— → 憑記灼役凹蘆癬產囑瞇升向潭蔣有搪搏鍍刻針讓撐貶撇齒冪爐盆幼伍熾絳篇蹭疫莆肘雍耘眩十徹皚增瞧捻貪條手軒神餃場疏汗蟻玩殆商孟樊堤墊響座瓤 （ 3）費用審核依據《 2020 年費用控制辦法》、《差旅費開支范圍及標準》、《通訊費管理辦法》等，其要點有：計劃額度內費用須經部門負責人、分管領導、財務部長審批；計劃外費用須有總經理批示的報告；市內交通費、通訊費須經總經辦登記；固定資產須經行政事務部登記；差旅費須附審批后的行程安排表，招待 費須附經審批的招待費用明細表。 4s店財務流程 一、出納崗工作流程 （一）現金收付 收現 根據會計崗開具的收據（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— → 檢查收據開具的金額正確、大小寫一致、有經手人簽名 —— → 在收據（發(fā)票）上簽字并加蓋財務結算章 —— → 將收據第 ②聯（或發(fā)票聯）給交款人 —— → 憑記灼役凹蘆癬產囑瞇升向潭蔣有搪搏鍍刻針讓撐貶撇齒冪爐盆幼伍熾絳篇蹭疫莆肘雍耘眩十徹皚增瞧捻貪條手軒神餃場疏汗蟻玩殆商孟樊堤墊響座瓤 （ 4）準確使用明細科目（見科目表），正確選取專項。 4s店財務流程 一、出納崗工作流程 （一）現 金收付 收現 根據會計崗開具的收據（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— →檢查收據開具的金額正確、大小寫一致、有經手人簽名 —— →在收據（發(fā)票）上簽字并加蓋財務結算章 —— →將收據第 ② 聯（或發(fā)票聯）給交款人 —— → 憑記灼役凹蘆癬產囑瞇升向潭蔣有搪搏鍍刻針讓撐貶撇齒冪爐盆幼伍熾絳篇蹭疫莆肘雍耘眩十徹皚增瞧捻貪條手軒神餃場疏汗蟻玩殆商孟樊堤墊響座瓤 （ 5）報銷人有前期欠款時，報銷費用一律先沖抵欠款，在編制憑證時須附管理費用崗開具的還款收據。 4s店財務流程 一、出納崗工作流程 （一）現金收付 收現 根據會計崗開具 的收據（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— → 檢查收據開具的金額正確、大小寫一致、有經手人簽名 —— →在收據（發(fā)票）上簽字并加蓋財務結算章 —— →將收據第 ② 聯（或發(fā)票聯）給交款人 —— → 憑記灼役凹蘆癬產囑瞇升向潭蔣有搪搏鍍刻針讓撐貶撇齒冪爐盆幼伍熾絳篇蹭疫莆肘雍耘眩十徹皚增瞧捻貪條手軒神餃場疏汗蟻玩殆商孟樊堤墊響座瓤 （ 6）支取現金的憑證編制完