【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 出的發(fā)票匯總表或清單為第二次隨時(shí)抄稅時(shí)的數(shù)據(jù)。 “選擇月份 ”為非當(dāng)前月時(shí)， “所屬稅期 ”只有 “本月累計(jì) ”一項(xiàng)，即只可以查詢打印全月的發(fā)票匯總表或清單。 ，未讀入報(bào)稅成功標(biāo)志前，在上月 “所屬稅期 ”選項(xiàng)中會(huì)顯示“本期數(shù)據(jù) ”選項(xiàng)，可以選擇 “本期數(shù)據(jù) ”對(duì)上月最后一 次非征期抄稅后至次月 1日前的那段數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。 ② 對(duì)于新型金稅卡： 第 25頁(yè) 會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)操作課程 《 IC 卡申報(bào)、地稅申報(bào)、國(guó)稅申報(bào)流程與案例分析》 “選擇月份 ”為當(dāng)前月時(shí)，未進(jìn)行第一次抄稅時(shí)， “所屬稅期 ”就有第一期的選項(xiàng)，可以隨時(shí)查詢到第一期開(kāi)具的發(fā)票，并且查詢結(jié)果隨著發(fā)票的開(kāi)具動(dòng)態(tài)變化，只有在執(zhí)行抄稅后第一期的發(fā)票數(shù)據(jù)才固定不變，同時(shí)出現(xiàn) “第二期 ”，以此類推。 “選擇月份 ”為當(dāng)前月的 上一個(gè)月時(shí)， “所屬稅期 ”包括 “本月累計(jì) ”、 “第一期 ”、“第二期 ”?““第 XX期 ”，其統(tǒng)計(jì)形式和非新型金稅卡中的當(dāng)前月份的統(tǒng)計(jì)情況一致。即可以對(duì)當(dāng)前月的上個(gè)月的發(fā)票按期進(jìn)行查詢。 ，只可查詢 “本月累計(jì) ”數(shù)據(jù)。 “遠(yuǎn)程報(bào)稅 ”按鈕，系統(tǒng)將不會(huì)再次進(jìn)行遠(yuǎn)程報(bào)稅并給出如圖提示， 2分鐘后才可再點(diǎn)擊 “遠(yuǎn)程抄報(bào) ”按鈕： 若已完成 “報(bào)稅結(jié)果查詢 ”且結(jié)果為 “報(bào)稅成功 ”，再次點(diǎn)擊 “遠(yuǎn)程抄報(bào) ”后，系統(tǒng)會(huì)有一個(gè)確認(rèn)提示：確認(rèn)用戶是否重新報(bào)稅或者放棄重新報(bào) 稅，系統(tǒng)提示如圖： ，必須先登錄到網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)進(jìn)行納稅申報(bào)的操作，否則，在進(jìn)行報(bào)稅結(jié)果查詢時(shí)會(huì)顯示報(bào)稅失敗 三、地稅申報(bào) 在講申報(bào)前，先講解如何登錄及登錄到界面后如果查詢相關(guān)信息 首先要打開(kāi)地稅申報(bào)網(wǎng)頁(yè) 在桌面打開(kāi)瀏覽器，在地址欄輸入 按回車鍵后即可進(jìn)入網(wǎng)上辦稅主頁(yè)面 第 26頁(yè) 會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)操作課程 《 IC 卡申報(bào)、地稅申報(bào)、國(guó)稅申報(bào)流程與案例分析》 或者輸入 ： // 選擇 “地稅辦稅廳 ”。 如為電信線路，可選擇 “電信一 ”或者 “電信二 ”。 第 27頁(yè) 會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)操作課程 《 IC 卡申報(bào)、地稅申報(bào)、國(guó)稅申報(bào)流程與案例分析》 進(jìn)入網(wǎng)上辦稅廳主界面后，點(diǎn)擊 “納稅申報(bào) —單位納稅人申報(bào) ”。 納稅人根據(jù)開(kāi)通時(shí)的規(guī)定：采用軟密碼登陸方式或 CA認(rèn)證的數(shù)字證書登陸，如果未開(kāi)通過(guò)網(wǎng)上申 報(bào)的，納稅人要先前往主管稅務(wù)管理機(jī)關(guān)申請(qǐng)辦理網(wǎng)上申報(bào)，獲取登陸密碼后再登陸。已經(jīng)是網(wǎng)上申報(bào)用戶，用戶選擇登陸模式即可。 （現(xiàn)基本上為 CA數(shù)字證書登陸） （一）軟密碼用戶登陸 輸入： 稅務(wù)管理碼 [為新的征管系統(tǒng)下的管理碼 ]為 15位， 32050000+老的微機(jī)代碼 密碼：為原網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)的登錄密碼 驗(yàn)證碼：驗(yàn)證碼若看不清，請(qǐng)刷新產(chǎn)生新的驗(yàn)證碼 選擇登陸系統(tǒng) （二） CA證書用戶登陸 CA用戶數(shù)字證書的安裝與導(dǎo)入 第 28頁(yè) 會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)操作課程 《 IC 卡申報(bào)、地稅申報(bào)、國(guó)稅申報(bào)流程與案例分析》 ① 將數(shù)字證書光盤放入電腦光驅(qū)，運(yùn)行光盤，按以下圖示步驟操作： ② 點(diǎn)擊 “第一步 ”安裝驅(qū)動(dòng)環(huán)境 ③ 完成后，點(diǎn)擊 “第二步 ”，安裝數(shù)字證書驅(qū)動(dòng)億鑫 ④ 點(diǎn) “下一步 ”進(jìn)入接受許可協(xié)議頁(yè)面，選擇 “我同意 ”，單擊 “下一步 ” 。 ⑤ 選擇目標(biāo)位置，一般默認(rèn)為 C 盤，單擊 “下一步 ” 第 29頁(yè) 會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)操作課程 《 IC 卡申報(bào)、地稅申報(bào)、國(guó)稅申報(bào)流程與案例分析》 ⑥ 再單擊 “下一步 ”。 ⑦ 準(zhǔn)備安裝，單擊 “安裝 ”即可 ⑧ 然后按默認(rèn)的點(diǎn)擊 “下一步 ”按鈕，直到安裝完成： ⑨ 安裝完成后，請(qǐng)重新啟動(dòng)電腦。 （ 2）導(dǎo)入數(shù)字證書 第 30頁(yè) 會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)操作課程 《 IC 卡申報(bào)、地稅申報(bào)、國(guó)稅申報(bào)流程與案例分析》 將數(shù)字證書插在電腦的 USB接口處，指示燈亮起后便可 以開(kāi)始證書的導(dǎo)入了。 ① 在已裝好億鑫驅(qū)動(dòng)的電腦上，插入數(shù)字證書，并找到開(kāi)始菜單，選擇程序 ESign億鑫 CSP工具 證書導(dǎo)入。 ② 出現(xiàn)證書導(dǎo)入工具，輸入電子證書的密碼，初始為 123456。單擊 “導(dǎo)入證書 ”按鈕。 ③ 出現(xiàn)導(dǎo)入成功對(duì)話框。單擊 “確定 ”。 數(shù)字證書導(dǎo)入成功。 T注意事項(xiàng)： 將數(shù)字證書插入 USB接口 點(diǎn)擊登陸系統(tǒng) 第 31頁(yè) 會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)操作課程 《 IC 卡申報(bào)、地稅申報(bào)、國(guó)稅申報(bào)流程與案例分析》 輸入 CA證書名稱、口令，點(diǎn)擊確定。 成功登陸后，進(jìn)入網(wǎng)上申報(bào)主頁(yè)面后 第 32頁(yè) 會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)操作課程 《 IC 卡申報(bào)、地稅申報(bào)、國(guó)稅申報(bào)流程與案例分析》 右上角紅框部分有修改密碼的字樣圖表，點(diǎn)擊進(jìn)入修改密碼界面 頁(yè)面會(huì)自動(dòng)帶出納稅人帳號(hào)，在密碼行輸入你原來(lái)的密碼 新密碼中輸入新的密碼，在 確認(rèn)密碼中重復(fù)你新輸密碼，點(diǎn)擊 “修改 ” 按紐。 修改成功后系統(tǒng)會(huì)提示修改成功（如下圖）點(diǎn)擊 “確定 ”后，系統(tǒng)自動(dòng)關(guān)閉修改頁(yè)面，密碼修改成功。 （四）納稅申報(bào)前需知 納稅人修改完畢登陸密碼后，請(qǐng)仔細(xì)閱讀主界面 菜單欄：羅列出了本系統(tǒng)所提供的各個(gè)主要的功能，使用鼠標(biāo)單擊相應(yīng)的功能模塊圖標(biāo)即可進(jìn) 第 33頁(yè) 會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)操作課程 《 IC 卡申報(bào)、地稅申報(bào)、國(guó)稅申報(bào)流程與案例分析》 入。 系統(tǒng)所提供的主要功能菜單有：登記服務(wù)、納稅申報(bào)、涉稅申請(qǐng)、查詢服務(wù)、咨詢服務(wù)、發(fā)票服務(wù)、預(yù)約服務(wù)、納稅須知、納稅公告、舉報(bào)投訴和下載中心。 點(diǎn)擊【納稅申報(bào)】圖標(biāo)可以進(jìn)入到申報(bào)操作主頁(yè)面。 納稅申報(bào)主要功能有：各稅種申報(bào)、財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)、社保費(fèi)申報(bào)、社保費(fèi)查詢、各稅種申報(bào)情況查詢、基本信息查詢、鑒定信息查詢、扣款憑證出具。 界面的上半部分，列出納稅人的名稱和管理碼，請(qǐng)納稅人核對(duì)是否進(jìn)入的是自己的單位的申報(bào)界面。 征收項(xiàng)目征收品目對(duì)照表。 順著的三行分別是個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)的客戶端 \財(cái)務(wù)報(bào)表的客戶端 \網(wǎng)上申報(bào)的使用手冊(cè)。 告知你正確的申報(bào)方式和零申報(bào)的方式與稅務(wù)局告知的一些其他內(nèi)容。 上述界面的下半部分，可以看到本月可以申報(bào)的報(bào)表。 這是系統(tǒng)根據(jù)稅收管理員對(duì)納稅人做出的稅種鑒定而自動(dòng)帶出的申報(bào)表。 申報(bào)表種類：（你所涉及到的申報(bào)表） 所屬期：你所申報(bào)稅種的稅款所屬期，請(qǐng)注意地方通用申報(bào)表不會(huì)看到所屬期起和止，是因?yàn)樵摫龛b定的稅種可能會(huì)含房產(chǎn)稅 \土地使用稅等，各稅種所屬期不同，不會(huì)產(chǎn)生所屬期（省份不同會(huì)有所差別） 操作：鼠標(biāo)點(diǎn)擊進(jìn)行申報(bào)的按紐，同時(shí)根據(jù)稅種不同，可以 告知你是按月或是按季申報(bào) 最下面部分的中間是本月已暫存的申報(bào)表，代表你本月已經(jīng)填寫但未提交或者已提交但撤消后出申報(bào)。 最下一行為本月已提交申報(bào)表，顯示的是你本月已申報(bào)了申報(bào)表 “已暫存 ”申報(bào)表具備【修改】和【查看】功能，可對(duì)此類申報(bào)表進(jìn)行修改和查看 “已提交 ”申報(bào)表具備撤消、查看、更新功能，可對(duì)此類申報(bào)表進(jìn)行撤消、查看、更新 納稅人在申報(bào)前，請(qǐng)先用鼠標(biāo)點(diǎn)擊查看 “鑒定信息查詢 ” 第 34頁(yè) 會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)操作課程 《 IC 卡申報(bào)、地稅申報(bào)、國(guó)稅申報(bào)流程與案例分析》 進(jìn)入鑒定信息查詢界面 系統(tǒng)帶出納稅人目前的鑒定了各稅種信息，點(diǎn)擊征收項(xiàng)目下拉框，可以根據(jù)請(qǐng)選擇納稅人的鑒定信息。 最下方是稅務(wù)機(jī)關(guān)鑒定的報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表種類與時(shí)間的要求。 請(qǐng)納稅人仔細(xì)核對(duì)，是否有誤或者有漏鑒定的稅種，如有錯(cuò)誤或者漏鑒定的稅種信息，請(qǐng)及時(shí)和主管稅務(wù)機(jī)關(guān)的管理員取得聯(lián)系。 在申報(bào)主頁(yè)面點(diǎn)擊 “基本信息查詢 ”后進(jìn)入基本信息界面 第 35頁(yè) 會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)操作課程 《 IC 卡申報(bào)、地稅申報(bào)、國(guó)稅申報(bào)流程與案例分析》 我們可以看到基本信息分成了三個(gè)部分 登記信息：顯示的是納稅人在稅務(wù)機(jī)關(guān)系統(tǒng)內(nèi)登記的信息，納稅人要核實(shí)開(kāi)戶銀行、銀行帳號(hào)號(hào)碼、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、聯(lián)系電話是否準(zhǔn)確，如有差錯(cuò)及時(shí)和管理人員聯(lián)系。 社保登記信息：展示的是納稅人在稅務(wù)局系統(tǒng)中的登記代碼、社保機(jī)關(guān)、和是否網(wǎng)上申報(bào) 社保應(yīng)征信息：本期應(yīng)征的各項(xiàng)社保費(fèi)的應(yīng)征信息 ： 納稅人用來(lái)查看稅務(wù)機(jī)關(guān)發(fā)布的各項(xiàng)公告、通知 在 申報(bào)主頁(yè)面右下方，有公告通知選項(xiàng) 第 36頁(yè)