會計電算化課件第3章總賬系統(tǒng)(編輯修改稿)
2025-02-03 02:50 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 內(nèi)容將總賬選項歸并為憑證、賬簿、會計日歷和其他四類內(nèi)容 總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置 明細賬權(quán)限 系統(tǒng)管理中對操作員已做了功能權(quán)限的授權(quán)，但僅限于系統(tǒng)功能菜單一級，不能提供更明確的權(quán)限區(qū)分。當(dāng)需要對操作員的權(quán)限做進一步的細化，如希望制單權(quán)限控制到科目、憑證審核權(quán)限控制到操作員、明細賬查詢控制到科目等，就要在設(shè)置選項時對以上選項作選中標(biāo)記，再到 “ 明細權(quán)限 ” 功能中進行設(shè)置 明細權(quán)限設(shè)置 ? ? ? 總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置 期初余額 為了保證業(yè)務(wù)處理的連續(xù)性，初次使用總賬管理系統(tǒng)時，應(yīng)將經(jīng)過整理的總賬啟用日期前一個月的手工賬余額數(shù)據(jù)錄入計算機，以此為起點繼續(xù)未來的業(yè)務(wù)處理。在總賬管理系統(tǒng)中主要輸入各科目余額，包括明細科目余額和輔助賬余額，總賬科目余額自動計算 期初余額錄入 ? ? ? “ 試算平衡 ” 總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置 期初余額 在輸入期初數(shù)據(jù)的過程中 ， 需要注意以下問題： 1．不同性質(zhì)科目的余額輸入 2．關(guān)于科目的余額方向 3．期初試算平衡 若為年初所建賬套： 若為年中所建賬套： 總賬日常業(yè)務(wù)處理 在總賬系統(tǒng)中，當(dāng)初始設(shè)置完成后，就可以開始進行日常業(yè)務(wù)處理了。日常業(yè)務(wù)處理主要包括填制憑證、審核憑證、記賬，查詢和打印輸出各種憑證、日記賬、明細賬、總賬和各種輔助賬 一、憑證管理 二、賬簿管理 三、現(xiàn)金管理 四、往來管理 一、憑證 ? 增加憑證 ? 修改憑證 ? 作廢、恢復(fù)及整理憑證
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