會計電算化課件第2章基礎(chǔ)設(shè)置(編輯修改稿)
2025-02-03 02:50 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 為該科目本身或其上級科目 。此設(shè)置僅供憑證打印輸出。 注意事項： 如果本科目已被制過單或已錄入期初余額，則不能刪除、修改該科目。 如要修改該科目 必須先刪除該科目的憑證 ， 并將該科目及其下級科目余額清零 ，再進行修改，修改完畢后要將余額及憑證補上。 ： ? 單擊“ 編輯 ”菜單下的“指定科目”。 ? 指定的現(xiàn)金、銀行存款科目 供出納管理使用，在查詢現(xiàn)金、銀行存款日記賬前，必須指定現(xiàn)金、銀行存款總賬科目。 ? 指定的現(xiàn)金流量科目 供財務(wù)報表出現(xiàn)金流量表時取數(shù)函數(shù)使用。 （二）外幣種類： ? 此功能是專為外幣核算服務(wù)的 。 在填制憑證前 ,可以在此對本賬套所使用的外幣及其匯率在此進行定義 ,在填制憑證中直接使用 。 ? 各欄目說明 ： ： 所定義外幣的符號及其名稱，如美元，其幣符可以定義為 USD，名稱定義為美元。 ： 定義外幣的匯率小數(shù)位數(shù)，系統(tǒng)默認(rèn)為 5位。 ： 分為直接匯率與間接匯率兩種，用戶可以根據(jù)外幣的使用情況選定匯率的折算方式。直接匯率即 [外幣 *匯率 =本位幣 ]，間接匯率即 [外幣 /匯率 =本位幣 ]。 ? 最大折算誤差： 在記賬時，如果外幣 *（或 /）匯率 本位幣最大折算誤差，則系統(tǒng)給予提示。系統(tǒng)默認(rèn)最大折算誤差為 。 ? 固定匯率與浮動匯率： 選固定匯率，即可錄入各月的月初匯率。選浮動匯率，即可錄入所選月份的各日匯率。 ? 記賬匯率： 在平時制單時，系統(tǒng)自動顯示此匯率。記賬匯率必須在填制憑證前輸入，否則制單時匯率為 0。 ? 調(diào)整匯率： 即月末匯率，在期末計算匯兌損益時用。平時可不輸，等期末可輸入期末時匯率。 用于計算匯兌損溢，本匯率不作其它用途。 ? 注意 ： 此處僅供用戶錄入固定匯率與浮動匯率，并不決定在制單時使用固定匯率還是浮動匯率，在總賬中 “選項”下的 “匯率方式” 的設(shè)置決定制單使用固定匯率還是浮動匯率。 （三）憑證類別 系統(tǒng)有五種限制類型供選擇： 1. 借方必有： 制單時，此類憑證借方至少有一個限制科目有發(fā)生。 2. 貸方必有： 制單時，此類憑證貸方至少有一個限制科目有發(fā)生。 3. 憑證必有： 制單時，此類憑證無論借方還是貸方至少有一個限制科目有發(fā)生。 4. 憑證必?zé)o： 制單時，此類憑證無論借方還是貸方不可有一個限制科目有發(fā)生。 5. 無限制： 制單時，此類憑證可使用所有合法的科目。 （四）項目目錄： ? 一個單位項目核算的種類可能多種多樣，比如說：原材料、生產(chǎn)成本、在建工程、庫存商
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