蘇州地區(qū)新版出口退稅軟件培訓(xùn)課件外貿(mào)(編輯修改稿)
2025-02-02 07:58 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 助 】 － 【 關(guān)于 】 。 軟件安裝與配置（四） 新申報軟件的在線升級 skytech 36 ? 雙擊文件進(jìn)行安裝，安裝方法與新版出口退稅軟件相同。 ? 安裝成功后的新系統(tǒng)網(wǎng)上申報工具如下圖，名稱為 “ 擎天傳輸平臺軟件 ” 。 軟件安裝與配置（五） ? 新系統(tǒng)網(wǎng)上申報工具安裝與配置 ? 下載后的“新系統(tǒng)網(wǎng)上申報工具”文件如下圖。 skytech 37 ? 雙擊桌面上“擎天傳輸平臺軟件”圖標(biāo)進(jìn)入如下界面。 ? 首次運行，請先點擊 “ 用戶注冊 ” ，登記企業(yè)相關(guān)信息。 軟件安裝與配置（五） skytech 38 ?企業(yè)稅號：請?zhí)顚懻_的 15位稅號。 ?密碼、重復(fù)密碼：企業(yè)自行設(shè)置，請記錄好設(shè)置的密碼。 ?企業(yè)類型： 從下拉框中選擇外貿(mào)企業(yè)。 ?海關(guān)企業(yè)代碼：填寫正確的 10位海關(guān)企業(yè)代碼。 ?退稅機關(guān)代碼： 請正確填寫退稅機關(guān)的代碼，可參見前頁退稅代碼表。 ?驗證碼：按圖片中顯示的信息錄入。 ?填寫完成，點擊 “ 保存 ” 按鈕，注冊成功后進(jìn)行軟件登錄。 軟件安裝與配置（五） skytech 39 二、軟件錄入規(guī)則 skytech 40 ?數(shù)據(jù)項錄入?yún)^(qū)別 ?出口報關(guān)單號錄入位數(shù)為 21位，規(guī)則為 18位報關(guān)號 +0+2位項號 ?進(jìn)貨憑證號錄入位數(shù)為 18位，規(guī)則為增值稅發(fā)票代碼 +發(fā)票號碼 ?單證中錄入進(jìn)口報關(guān)單位數(shù)為 12位，規(guī)則為進(jìn)口報關(guān)單號后 9位 +0+2位項號 ?匯率、退稅率、計劃分配率乘以 100。 ?新系統(tǒng)申報端不需申報 13期，跨年出口數(shù)據(jù)，按正常所屬期申報。 ?新系統(tǒng)申報端中取消了發(fā)票分批單。 skytech 41 三、 申報期限規(guī)定 skytech 申報期限規(guī)定 ? 政策規(guī)定 （一）國稅發(fā) 【 2022】 第 064號文件第三款規(guī)定：出口企業(yè)應(yīng)在貨物報關(guān)出口之日（以出口貨物報關(guān)單 〈 出口退稅專用 〉 上注明的出口日期為準(zhǔn)）起９０日內(nèi)，向退稅部門申報辦理出口貨物退（免）稅手續(xù)。逾期不申報的，除另有規(guī)定者和確有特殊原因經(jīng)地市級以上稅務(wù)機關(guān)批準(zhǔn)者外，不再受理該筆出口貨物的退（免）稅申報。 （二）國稅發(fā) 【 2022】 第 113號文件第二款規(guī)定：生產(chǎn)企業(yè)出口貨物未按國稅發(fā) 【 2022】 ６４號文件第三條規(guī)定在報關(guān)出口９０日內(nèi)申報辦理退（免）稅手續(xù)的，如果其到期之日超過了當(dāng)月的 免、抵、退 稅申報期，稅務(wù)機關(guān)可暫不按國稅發(fā) [2022 ]６４號文件第七條規(guī)定視同內(nèi)銷貨物予以征稅。但生產(chǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)在次月 免、抵、退 稅申報期內(nèi)申報 免、抵、退 稅，如仍未申報，稅務(wù)機關(guān)應(yīng)當(dāng)視同內(nèi)銷貨物予以征稅。 skytech 43 四、軟件申報流程 （ 1）退稅申報 （ 2）單證申報 skytech 44 一致性檢查 （ 1）退稅申報流程 出口明細(xì)錄入 進(jìn)貨明細(xì)錄入 關(guān)聯(lián)數(shù)據(jù)錄入 退稅數(shù)據(jù)錄入 skytech 45 一致性檢查 退稅預(yù)申報 讀入預(yù)申報 反饋數(shù)據(jù) 疑點調(diào)整 退稅正式 申報 打印 退稅報表 讀入正式申報反饋數(shù)據(jù) 打印 審批匯總表 （ 1）退稅申報流程 退稅預(yù)申報數(shù)據(jù)上傳及下載預(yù)備申報反饋數(shù)據(jù) 退稅正式申報數(shù)據(jù)上傳及下載正式申報回執(zhí)文件 skytech 46 出口貨物明細(xì)錄入 ?出口貨物明細(xì)錄入依據(jù) –報關(guān)單（退稅聯(lián)）或代理出口證明、核銷單或遠(yuǎn)期收回證明、出口外銷發(fā)票 退稅數(shù)據(jù)錄入 skytech 47 ?部門代碼：默認(rèn)為 00，不按部門核算的企業(yè)不需要修改。 ?關(guān)聯(lián)號： 15位數(shù)字；申報年月（ 6位） +批次（ 2位） +部門代碼（ 2位） +流水號（ 5位）。單票對應(yīng)方式下進(jìn)貨與出口的唯一關(guān)聯(lián)； ?出口發(fā)票號：按照出口外銷發(fā)票號碼填寫。 ?報關(guān)單號：按照報關(guān)單上 18位海關(guān)編號+0+2位項號填寫。 ?出口日期：按照報關(guān)單上出口日期填寫。 ?核銷單號：錄入報關(guān)單上的批準(zhǔn)文號。 ?商品代碼：根據(jù)報關(guān)單號所對項號中的商品代碼填寫。商品代碼選擇具體規(guī)則下文闡述。 ?計量單位：根據(jù)商品代碼自動帶出。 ?出口數(shù)量：根據(jù)報關(guān)單號所對項號中的法定數(shù)量填寫。 退稅數(shù)據(jù)錄入 skytech 48 ?美元離岸價：根據(jù)報關(guān)單號所對項號中的金額填寫。如果成交幣制非美元的，或者成交方式不是離岸價的，需轉(zhuǎn)換為美元離岸價。 ?出口進(jìn)貨金額：錄入時為 0，生成電子數(shù)據(jù)后，會自動計算。 ?退稅率：根據(jù)商品代碼自動帶出。 ?代理證明號：如果以代理證明出口的 ?單證不齊標(biāo)志：不填 ?特準(zhǔn)退稅類型：以特殊貿(mào)易出口的填寫 ?遠(yuǎn)期收匯證明號：沒有核銷單的情況下，按照遠(yuǎn)期收匯證明填寫 ?備案合同號：如果商品進(jìn)行過合同備案（單證），此處填寫備案合同號。 ?備注：跨境貿(mào)易錄入 KJ，非跨境貿(mào)易不用錄入 退稅數(shù)據(jù)錄入 skytech 49 進(jìn)貨明細(xì)錄入 ?進(jìn)貨明細(xì)錄入依據(jù) –增值稅發(fā)票 退稅數(shù)據(jù)錄入 skytech 50 ?部門代碼：默認(rèn)為 00，不按部門核算的企業(yè)不需要修
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