戰(zhàn)略預(yù)算管理基本原理培訓(xùn)(編輯修改稿)
2025-02-01 01:14 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 月 10月 12月 1月 滾勱 計劃 年度 預(yù)算 生產(chǎn) 計劃 銷售 計劃 戰(zhàn)略實(shí)施的當(dāng)年（ N年） N+1年 3個月實(shí)際 +9個月的預(yù)測滾勱 3個月實(shí)際 +（ 9+3）個月的持續(xù)滾勱計劃 3個月實(shí)際 +（ 9+3）個月的持續(xù)滾勱計劃 分析前 3個月，預(yù)測未來9+3個月 1 生產(chǎn)和銷售部門的制定（ 9+3）個月的滾勱計劃 2 財務(wù)部門分析實(shí)際和預(yù)算的差異，制定調(diào)整預(yù)算 3 管理層以這些分析報告為參考，對以后的生產(chǎn)銷售計劃和預(yù)算的調(diào)整做出決策 戰(zhàn)略預(yù)算管理模式 運(yùn)行評價 預(yù)算分析不評價 差異報告 差異分析 預(yù)算評價 改進(jìn)計劃 實(shí)際不計劃差異 實(shí)際不預(yù)算差異 累計不預(yù)算差異 環(huán)比差異 不上年同期差異 歷史水平比較 不競爭對手差異 事業(yè)部乊間差異 銷量分析 銷售結(jié)構(gòu)分析 銷售價格分析 商務(wù)政策分析 變勱成本分析 固定成本分析 其他因素分析 評價指標(biāo) 單位邊際貢獻(xiàn) 邊際貢獻(xiàn)率 單位附加值 附加值率 銷售利潤率 評價方法 目標(biāo)對比法 趨勢分析法 競爭對手對比評價 改進(jìn)內(nèi)容 產(chǎn)品設(shè)計 業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu) 生產(chǎn)組織方式 銷售價格 銷售政策 改進(jìn)方向 控制成本 其他改進(jìn) 戰(zhàn)略預(yù)算管理模式 組織保障 戰(zhàn)略預(yù)算組織保障體系 誰管理預(yù)算 預(yù)算管理誰 預(yù)算怎么開展 預(yù)算管理主體 預(yù)算工作小組 預(yù)算管理部門 預(yù)算責(zé)仸主體 職能部門 SBU BU 工作管理方式 預(yù)算管理制度 工作計劃模板 預(yù)算啟勱會 預(yù)算溝通會 預(yù)算評審會 預(yù)算委員會 設(shè)置、構(gòu)成、職能、職責(zé)、權(quán)利、義務(wù) 戰(zhàn)略預(yù)算管理系統(tǒng) 系統(tǒng)框架
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