保險學原理ppt課件(編輯修改稿)
2025-01-31 02:09 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 上的溢額合同主要表現(xiàn)為成數(shù)合同的特點，溢額合同之上的成數(shù)合同主要表現(xiàn)為溢額合同的特點。區(qū)別是業(yè)務操作程序的不同?；旌虾贤饕m用于轉(zhuǎn)分保業(yè)務和海上保險業(yè)務。 版權所有 RESERVED 二、非比例再保險 ?原保險人和再保險人以風險事故造成的實際損失確定各自保險責任的再保險安排，只有當原保險人的賠償超過一定標準時再保險人才對其進行補償，又稱為第二危險再保險或損失再保險、超過在保險。主要包括： 版權所有 RESERVED （一）險位超賠再保險 ? 原保險人對每一個危險單位的賠款確定一個自負責任額，如果總賠款金額低于自負責任額，由原保險入全部負擔；如果總賠款額超過自負責任額，多出部分由再保險分人公司負擔，也可設定事故限額，超過事故限額的仍需由原保險人承擔，常設定限額為自負責任的 2～ 3倍。 險位限額 50萬元無事故限額 單位：萬元 危險單位 賠款 分出公司承擔 分入公司承擔 A 100 50 50 B 150 50 100 C 80 50 30 合計 330 150 180 險位限額 50萬元，事故限額 150萬元 單位：萬元 危險單位 賠款 分出公司承擔 分入公司承擔 A 100 50 50 B 150 50 100 C 80 80 0 合計 330 180 150 版權所有 RESERVED （二）事故超賠再保險 ?以對一次巨災事故所發(fā)生的賠款總和為基礎來計算原保險人的自負責任額和再保險人的再保險責任額，超過再保險人責任限額的部分仍須由原保險人承擔，責任劃分的關鍵在于界定“一次巨災事故”。連續(xù) 72小時和 168小時 ?如某次持續(xù) 6天的洪水造成 5千萬損失，原保險人進行超過 1千萬的巨災超額再保險，再保險責任限額為 1千萬。如將其視為 1次事故，原保險人先承擔 1千萬，再保險人負擔 1千萬，剩余的 3千萬仍然歸原保險人負擔。如將其按 3天為標準劃分了 2次事故，損失分別為 2千萬、 3千萬，則再保險人需多負擔 1千萬。 版權所有 RESERVED 分層保險 ?巨災損失非常大，事故超賠最高責任額過低難以滿足分出公司的需要，過高則接受公司賠款責任過于沉重。因此常采用分層 (將總賠款額劃分為若干層 )由不同再保險人接受的再保險方式，按層分別制訂費率。如某公司將 1筆 1千萬事故超賠再保險業(yè)務分三層安排超額賠款： 第一層： 100萬元以后的 200萬元 第二層 300萬元以后的 300萬元 第三層 600萬元以后的 400萬元 版權所有 RESERVED （三）賠付率超賠再保險 ? 再保險當事人雙方在合同中約定一個賠付率 (賠款與保費的比例 )的標準，在 1年之內(nèi)，當原保險人的賠付率超過這個標準時，由再保險人負擔超出部分，通常也有一定限額。一般當營業(yè)費用為 20％時，再保險起點賠付率為 80％。 ?Eg：某農(nóng)業(yè)保險賠付率超賠再保險合同規(guī)定賠付率標準為 80％，再保險責任限額為 60％，再保險賠付金額以 100萬為限，二者以低者為準。如凈保費收入為 100萬，則不同賠款分攤為 賠付率超賠再保險賠款分攤表 單位 :萬元 賠款額 賠付率 原保險人分攤 再保險人分攤 50 50% 50 0 120 120% 80 40 150 150% 90(100*+15060) 60 版權所有 RESERVED ?Eg：某農(nóng)業(yè)保險賠付率超賠再保險合同規(guī)定賠付率標準為80％，再保險責任限額為 60％，且原保險人需承擔再保險責任限額的 10％，再保險賠付金額以 100萬為限，二者以低者為準。如凈保費收入為 100萬，則不同賠款分攤為 賠付率超賠再保險賠款分攤表 單位 :萬元 賠款額 賠付率 原保險人分攤 再保險人分攤 50 50% 50 0 120 120% 84 36 150 150% 96 54 版權所有 RESERVED ?賠付率＝已發(fā)生賠款 247。 滿期保費 100％ ?已發(fā)生賠款 =本年度已付賠款凈額 +本年度未決賠款凈額－上年度未決賠款準備金 ?滿期保費＝本年度保費＋上年度未滿期保費準備金－本年未滿期保費準備金；實踐中按賠款凈額 247。 凈保費收入計算賠付率： ?凈保費收入 =毛保費 +加保費 退保費 傭金 再保費支出 保費稅 盈余傭金 ?賠款凈額 =已發(fā)生賠款 (含理賠與訴訟費 )收回的賠款 攤回的再保險賠款 版權所有 RESERVED ? 非比例再保險的費率和再保險費 ? 非比例再保險費＝純費率＋附加費率 (含展業(yè)費、管理費、稅費，前兩者與業(yè)務規(guī)模無關，固定收取 )，計算出純費率后，還需要考慮合同的持續(xù)性、業(yè)務品質(zhì)、業(yè)務量的穩(wěn)定性、通脹、匯率等因素加以調(diào)整。
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