【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 何體現(xiàn) ？ 同時(shí) ， 如何以有限的資源滿足最大的需求 ， 即科學(xué)判定企業(yè)檔案的價(jià)值與保存這些有價(jià)值的檔案之間的平衡將成為研究的重要方面 。 （三） 民營(yíng)企業(yè)異軍突起、檔案工作亟待建立 ? 2021年 ， 我國(guó)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)社會(huì)就業(yè)的貢獻(xiàn) ， 已占全社會(huì)就業(yè)總數(shù) 42％ （ 國(guó)有占 %） ；對(duì)財(cái)政收入的貢獻(xiàn) ，上繳稅收占全國(guó) 37％ ；對(duì)國(guó)企改制的貢獻(xiàn) ， 民營(yíng)企業(yè)參與國(guó)有企業(yè)兼并收購(gòu)的達(dá) 8％ 。 近幾年我國(guó)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展較快的地區(qū) ， 民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展不僅促進(jìn)了地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展 ， 而且對(duì)推進(jìn)國(guó)企改革 、 擴(kuò)大社會(huì)就業(yè) 、 增加財(cái)政收入 、 繁榮城鄉(xiāng)市場(chǎng) 、 維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定以及促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展等做出了重要貢獻(xiàn) 。 ? —— 2021年 《 個(gè)人獨(dú)資企業(yè)法 》 的制定使人們徹底擺脫姓 “ 公 ” 姓“ 私 ” 的思想束縛，表明國(guó)家保護(hù)個(gè)人獨(dú)資企業(yè)投資人的合法權(quán)益、鼓勵(lì)個(gè)人獨(dú)資企業(yè)發(fā)展的方針。 ? —— 2021年 《 中小企業(yè)促進(jìn)法 》 出臺(tái)后，由于絕大多數(shù)中小企業(yè)都是民營(yíng)企業(yè)，因而實(shí)際受益主體也主要是民營(yíng)企業(yè)。 ? —— 2021年，民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的外部環(huán)境進(jìn)一步得到改善：一是對(duì)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)從政策支持開(kāi)始轉(zhuǎn)向制度保障， “ 國(guó)家鼓勵(lì)、支持和引導(dǎo)非公有制經(jīng)濟(jì)的發(fā)展 ” 被寫入 《 憲法 》 ，為民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供了法律保障；二是國(guó)有經(jīng)濟(jì)與民營(yíng)經(jīng)濟(jì)從各自發(fā)展開(kāi)始轉(zhuǎn)向優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)和統(tǒng)一協(xié)調(diào)發(fā)展，民營(yíng)經(jīng)濟(jì)參與國(guó)有經(jīng)濟(jì)資產(chǎn)重組的政策障礙正在消除；三是民營(yíng)經(jīng)濟(jì)明顯進(jìn)入國(guó)民經(jīng)濟(jì)體系，民營(yíng)企業(yè)將獲得全面的平等的國(guó)民待遇。 ? —— 2021年，國(guó)務(wù)院下發(fā) 《 關(guān)于投資體制改革的決定 》 ，鼓勵(lì)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)進(jìn)入法律法規(guī)未禁止的基礎(chǔ)設(shè)施、公共事業(yè)及其他行業(yè)和領(lǐng)域。 目前 ， 全國(guó)已經(jīng)有 20多個(gè)省市專門召開(kāi)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議 ， 出臺(tái)政策和措施 ， 鼓勵(lì)和支持民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展 。 廣東省委 、 省政府明確提出了 “ 民營(yíng)新廣東 ” 的口號(hào) ， 確定了 “ 政治平等 、 政策公平 、 法律保障 、 放手發(fā)展 ” 的十六字方針 。 上海 、 四川 、 北京等省市都明確規(guī)定 ， 除國(guó)家明確限制的投資領(lǐng)域外 ， 所有競(jìng)爭(zhēng)性領(lǐng)域和對(duì)外開(kāi)放的領(lǐng)域 ， 都將對(duì)民營(yíng)資本開(kāi)放 。 國(guó)務(wù)院 2021年發(fā)出《 關(guān)于促進(jìn)個(gè)體私營(yíng)等非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展的若干意見(jiàn) 》 。2021年 4與月 ， 國(guó)家檔案局與國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì) 、 中華全國(guó)工商業(yè)聯(lián)合會(huì)聯(lián)合召開(kāi)了全國(guó)民營(yíng)企業(yè)檔案工作座談會(huì) ? 企業(yè)劃分： ? 按經(jīng)濟(jì)所有制形式： ? 公有制 私有制（非公有） ? 全民 集體 個(gè)體戶 個(gè)人獨(dú)資 外商獨(dú)資 ? ? 按企業(yè)經(jīng)營(yíng)方式： ? ? 國(guó)營(yíng)企業(yè) 合營(yíng)企業(yè) 民營(yíng)企業(yè) ? 國(guó)有獨(dú)資 國(guó)有控股 中外合資經(jīng)營(yíng) 國(guó)有民營(yíng) 集體企業(yè) 私營(yíng)企業(yè) ? （鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)）（個(gè)人獨(dú)資） ? 按資本組織形式： ? 國(guó)有獨(dú)資 國(guó)有控股 有限責(zé)任公司 股份有限公司 合伙企業(yè) 個(gè)人獨(dú)資企業(yè) ? ? 按企業(yè)規(guī)模： ? 大型企業(yè)及企業(yè)集團(tuán) 中小型企業(yè) ? 按企業(yè)類型： ? 工業(yè) 交通運(yùn)輸 服務(wù) 科技 金融 …… （四）市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)使另類重要檔案日漸凸現(xiàn) ? 紅頭文件到白頭文件； ? 股權(quán)管理 、 股票； ? 市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中資產(chǎn) 、 產(chǎn)權(quán) 、 資信； ? 合同 、 協(xié)議 ， 知識(shí)產(chǎn)權(quán) 、 商業(yè)秘密 。 ? 應(yīng)訴反傾銷的生產(chǎn)記錄 、 ? ISO質(zhì)量 、 環(huán)境 、 安全認(rèn)證 、 SA8000企業(yè)社會(huì)責(zé)任標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)證所需文件 。 （五）國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)給企業(yè)檔案管理帶來(lái)新課題 ? 經(jīng)濟(jì)全球化 ? 管理的國(guó)際化 ? 適應(yīng)國(guó)際規(guī)則（傾銷反傾銷） ? 加強(qiáng)境外企業(yè) ? 現(xiàn)代企業(yè)制度企業(yè)與股份公司檔案管理 ? 法規(guī)遵從 “法規(guī)遵從”與企業(yè)檔案信息管理 ? 2021年美國(guó)的安然、安達(dá)信事件，以及 2021年的世界通信公司欺詐事件中，公司股東、許多中小投資人為此損失慘重。這些歷史上最為嚴(yán)重的財(cái)務(wù)欺詐案揭示出忽視電子文檔管理的危險(xiǎn)。這兩個(gè)事件促使美國(guó)國(guó)會(huì)就此通過(guò)了多項(xiàng)針對(duì)公司業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的強(qiáng)制性法規(guī)，歐洲許多國(guó)家也相繼出臺(tái)相關(guān)法律法規(guī)，對(duì)公司、企業(yè)的業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)設(shè)定了嚴(yán)格的存儲(chǔ)保存期限。這些相關(guān)法規(guī)的制定已經(jīng)影響到公司行為，其中電子數(shù)據(jù)的保護(hù)與管理則成為法規(guī)制約的焦點(diǎn)所在，“法規(guī)遵從”的概念應(yīng)運(yùn)而生。 ? 現(xiàn)在，對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)，最有價(jià)值的資產(chǎn)已經(jīng)從實(shí)物、資本轉(zhuǎn)化為形形色色的業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。然而，這些數(shù)據(jù)都有其脆弱的一面。在歐美國(guó)家，金融、醫(yī)療、電信等行業(yè)推出了許多針對(duì)數(shù)據(jù)保留的法規(guī)，數(shù)據(jù)的管理與保護(hù)、上市企業(yè)管理信息系統(tǒng)的應(yīng)用與審計(jì)等都已成為與企業(yè)發(fā)展息息相關(guān)的重要領(lǐng)域。對(duì)于企業(yè)而言，數(shù)據(jù)的重要性不言而喻，如果管理不當(dāng)，就會(huì)造成信息的丟失或損壞，對(duì)于公司乃至行業(yè)的發(fā)展都有可能造成無(wú)法彌補(bǔ)的損失。 ? “ 法規(guī)遵從 ” 的含義，就是要對(duì)企業(yè)的數(shù)據(jù)、信息加以法律約束，目的在于讓企業(yè)對(duì)數(shù)據(jù)的應(yīng)用、管理、存儲(chǔ)形成各種規(guī)范。為此，美國(guó) 2021 年制定 《 上市公司財(cái)務(wù)改革和投資者保護(hù)法案 》 （ SarbanesOxley Act）。要求組織機(jī)構(gòu)使用文檔化的財(cái)務(wù)政策和流程來(lái)改善可審計(jì)性，并更快地拿出財(cái)務(wù)報(bào)告。 ? 法案第 404節(jié)（該規(guī)定將強(qiáng)制公司記錄公司治理規(guī)定的執(zhí)行情況）自 2021年年中開(kāi)始生效。其主要目的是通過(guò)加強(qiáng)對(duì)公司的管理來(lái)恢復(fù)投資者的信心。該法強(qiáng)化了企業(yè) CFO的地位，對(duì)企業(yè)文件、數(shù)據(jù)的保管有了更加嚴(yán)格等要求。同時(shí)對(duì)外國(guó)在美上市的公司也實(shí)施了新的審計(jì)法律。顯然，要在全球市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，企業(yè)必須建立正確的信息技術(shù)基礎(chǔ)架構(gòu)，制定文檔數(shù)據(jù)保持和保護(hù)策略。 美國(guó)及國(guó)際有關(guān)法規(guī)對(duì)企業(yè)及產(chǎn)品記錄的要求 ? ☆ 《 上市公司財(cái)務(wù)改革和投資者保護(hù)法案 》 （ SarbanesOxley Act）； ? ☆ 《 美國(guó)愛(ài)國(guó)法案 》 （ USA Patriot Act）； ? ☆ 《 健康保險(xiǎn)流通與責(zé)任法案 》 （ Health Insurance Portability and Accountability Act）； ? ☆ 《 金融服務(wù)業(yè)的數(shù)據(jù)安全性制定規(guī)范 》 （ GrammLeachBliley）； ? ☆ 《 美國(guó)證券交易委員會(huì)規(guī)范 》 （ SEC Rule 17a4）； ? ☆ 《 全美證券交易商協(xié)會(huì)行為規(guī)定 》 （ NASD 3110）； ? ☆ 《 聯(lián)邦條例 》 21CFR第 11部分； ? ☆ 美國(guó)國(guó)防部 DOD ； ? ☆ 《 企業(yè)社會(huì)責(zé)任標(biāo)準(zhǔn) 》 （ Social Accountability 8000）； ? ☆ 《 職業(yè)安全衛(wèi)生評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn) 》 （ OHSAS18001）， (Occupational Health and Safety Assessment Series 18001 )； ? ☆ 《 公眾健康安全與生物恐怖主義預(yù)防應(yīng)對(duì)法 》 。 ? ☆ 《 危害分析與關(guān)鍵控制點(diǎn) 》 (Hazard Analysis and Critical Control Point)（ HACCP）。 企業(yè) 你遵守了嗎？ ? 是否有一個(gè)合適的記錄保留方法？該方法適用于所有的記錄類型和表現(xiàn)形式嗎？包括 Email，財(cái)政記錄、聲音、影像、其他你在工作中要用到的技術(shù)、結(jié)構(gòu)型數(shù)據(jù)及非結(jié)構(gòu)型數(shù)據(jù)。 ? 作為回應(yīng)管理部門信息需求的一部分，是否能盡快發(fā)現(xiàn)和檢索文檔？是否追蹤公司在法律證據(jù)收集和訴訟支持上的花費(fèi)？ ? 你能保證你的文檔的真實(shí)性嗎？ ? 你能分配和保護(hù)對(duì)特定的文檔的訪問(wèn)嗎？ ? 你能出示具體的審核追蹤資料以確定你的企業(yè)正在執(zhí)行合適的內(nèi)部控制嗎？ ? 你應(yīng)對(duì)文檔破壞和管理風(fēng)險(xiǎn)的方法是什么？這個(gè)方法需要文檔被保存多久，誰(shuí)擁有銷毀它們的權(quán)利？ ? 你是否例行公事地將一份文檔內(nèi)容多次備份？或者將不需要的數(shù)據(jù)和記錄備份以達(dá)到法規(guī)遵從？ （六）信息技術(shù)環(huán)境下電子文件形成與管理 ? 信息技術(shù)的發(fā)展和廣泛應(yīng)用 ? 電子文件歸檔與電子檔案管理 ? 檔案管理信息化與現(xiàn)代化 信息技術(shù)對(duì)文件形成及傳遞的影響 ? 特里 庫(kù)克在 13大的一篇主報(bào)告中提出了國(guó)際檔案界所面臨的 12個(gè)關(guān)鍵性問(wèn)題及挑戰(zhàn)，其中絕大多數(shù)都是基于電子文件時(shí)代的到來(lái)而形成。他認(rèn)為，“ 在電子環(huán)境中，如果檔案人員不積極介入文件的形成和保管過(guò)程，文件將很可能不存在，或至少不可能被鑒定、保存、編目或提供利用 ” ?！安灰屛覀兊南Ｍ潭ㄔ诩?