講座巴賽爾協議及其發(fā)展(編輯修改稿)
2025-07-06 11:15 本頁面
【文章內容簡介】 權風險資產總額 *100% ? 總資本充足率 =總資本 /加權風險資產總額 *100% ? 《 巴塞爾協議 》 將所有表外融資工具和融資方式分為五類，并分別確定了它們的信用風險轉換系數： ? （ 1） 貸款的替代形式 —— 100% ? （ 2） 與特定交易相關的或由項目 —— 50% ? （ 3） 短期的可自動清償與貿易相關的或有項目 —— 20% ? （ 4） 票據發(fā)行便利 —— 20% ? 期限超過一年 —— 20% ? 期限在一年以內 —— 0% ? （ 5）同利率和匯率有關的項目（比較復雜） （四）補充協議 ? 1995年巴塞爾委員會公布了 《 結合市場風險后資本協議修正案 》 ，稱為《 補充協議 》 ，也有人稱為第四個巴塞爾協議。 ? 該協議的主要內容： ? 風險測量框架： 商業(yè)銀行必須以量化的方式，準確計算出自己所承受的市場風險，這既包括銀行從事交易性債券、股票和相關表外科目時所承受的價格變動風險，又包括銀行所承受的外匯買賣和商品買賣（如黃金，白銀及其他金屬交易等）風險。 ? （ 1）標準測量法 ? （ 2）內部模型法 ? 資本要求： 商業(yè)銀行在計算出自己所承受的風險后，要按照有關公式，計算出相應的資本要求。 ? （ 1）資本范圍：增加了三級資本的概念，即原始期限為兩年以上的短期債務資本，以用于應付市場風險，要求三級資本與二級資本之和不得超過一級資本。 ? （ 2）資本比率的計算：將市場風險的預測值（資本量）乘以 （ 8%的倒數），加到原協議中的加權風險資產作為總的加權風險資產，分子是一級、二級、三級資本的總和。 ? 第四個 “ 巴塞爾協議 ” 是在第三個 “ 巴塞爾協議 ” 基礎上的自然延伸，它重申了資本金占風險資產不能低于 8%的要求，但商業(yè)銀行要達到這一要求，不僅要考慮按照風險權數加權后的資產總額，而且要考慮到自己所承受的市場風險，這意味著商業(yè)銀行最低資本金要求相應地增加了。 三、有效銀行監(jiān)管的核心原則 ? 1997年 9月巴塞爾委員會頒布了 《 有效銀行監(jiān)管的核心原則 》 ，這是該委員會關于加強高級銀行監(jiān)管的重大措施。是針對商業(yè)銀行面臨的眾多風險、尤其是表外業(yè)務風險的現狀而提出的。 ? 1988年的 《 巴塞爾銀行業(yè)條例和監(jiān)管委員會關于統(tǒng)一國際銀行資本衡量和資本標準的協議 》 對國際銀行業(yè)風險防范起了積極的作用。但 90年代中期以來，國際銀行業(yè)的經營環(huán)境發(fā)生了很大變化。人們發(fā)現，即使在銀行資本與風險資產的比例基本正常的情況下，以金融衍生產品為主的市場交易風險仍然屢屢發(fā)生，致使國際銀行業(yè)中重大銀行倒閉或虧損事件層出不窮，如 1995年英國有近 233 年歷史的巴林銀行破產。這種情況表明，僅僅靠達到 8％的資本充足率的規(guī)定，已經不足以充分防范金融風險。盡管 1995年巴塞爾委員會公布了 《 結合市場風險后資本協議修正案 》 （即 《 補充協議 》 ），但在銀行風險管理方面仍顯不足。認識到這一客觀形勢，巴塞爾委員會在 1996年國際貨幣基金組織和世界銀行年會結束后開始制定《 有效銀行監(jiān)管的核心原則 》 。在 1997年 9月國際貨幣基金組織和世界銀行香港年會上頒布了 《 有效銀行監(jiān)管的核心原則 》 ，將商業(yè)銀行的風險管理領域擴展到銀行業(yè)的各個方面，以建立更為有效的風險控制機制。 《 有效銀行監(jiān)管的核心原則 》 分五部分，共 25條，即先決條件（原則 1）、發(fā)照程序和對機構變動的審批（原則 2至 5）， 持續(xù)性銀行監(jiān)管的安排（原則 6至 21）、監(jiān)管的正規(guī)權力（原則 22）、 跨國銀行業(yè)（原則 23至 25）。 第一部分：有效銀行監(jiān)管的先決條件。 具體包括以下要求：由立法明確參與銀行監(jiān)管的各機構的目標及責任、
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