講座巴賽爾協(xié)議及其發(fā)展(編輯修改稿)
2025-07-06 11:15 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額 *100% ? 總資本充足率 =總資本 /加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額 *100% ? 《 巴塞爾協(xié)議 》 將所有表外融資工具和融資方式分為五類，并分別確定了它們的信用風(fēng)險轉(zhuǎn)換系數(shù)： ? （ 1） 貸款的替代形式 —— 100% ? （ 2） 與特定交易相關(guān)的或由項目 —— 50% ? （ 3） 短期的可自動清償與貿(mào)易相關(guān)的或有項目 —— 20% ? （ 4） 票據(jù)發(fā)行便利 —— 20% ? 期限超過一年 —— 20% ? 期限在一年以內(nèi) —— 0% ? （ 5）同利率和匯率有關(guān)的項目（比較復(fù)雜） （四）補充協(xié)議 ? 1995年巴塞爾委員會公布了 《 結(jié)合市場風(fēng)險后資本協(xié)議修正案 》 ，稱為《 補充協(xié)議 》 ，也有人稱為第四個巴塞爾協(xié)議。 ? 該協(xié)議的主要內(nèi)容： ? 風(fēng)險測量框架： 商業(yè)銀行必須以量化的方式，準確計算出自己所承受的市場風(fēng)險，這既包括銀行從事交易性債券、股票和相關(guān)表外科目時所承受的價格變動風(fēng)險，又包括銀行所承受的外匯買賣和商品買賣（如黃金，白銀及其他金屬交易等）風(fēng)險。 ? （ 1）標準測量法 ? （ 2）內(nèi)部模型法 ? 資本要求： 商業(yè)銀行在計算出自己所承受的風(fēng)險后，要按照有關(guān)公式，計算出相應(yīng)的資本要求。 ? （ 1）資本范圍：增加了三級資本的概念，即原始期限為兩年以上的短期債務(wù)資本，以用于應(yīng)付市場風(fēng)險，要求三級資本與二級資本之和不得超過一級資本。 ? （ 2）資本比率的計算：將市場風(fēng)險的預(yù)測值（資本量）乘以 （ 8%的倒數(shù)），加到原協(xié)議中的加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)作為總的加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)，分子是一級、二級、三級資本的總和。 ? 第四個 “ 巴塞爾協(xié)議 ” 是在第三個 “ 巴塞爾協(xié)議 ” 基礎(chǔ)上的自然延伸，它重申了資本金占風(fēng)險資產(chǎn)不能低于 8%的要求，但商業(yè)銀行要達到這一要求，不僅要考慮按照風(fēng)險權(quán)數(shù)加權(quán)后的資產(chǎn)總額，而且要考慮到自己所承受的市場風(fēng)險，這意味著商業(yè)銀行最低資本金要求相應(yīng)地增加了。 三、有效銀行監(jiān)管的核心原則 ? 1997年 9月巴塞爾委員會頒布了 《 有效銀行監(jiān)管的核心原則 》 ，這是該委員會關(guān)于加強高級銀行監(jiān)管的重大措施。是針對商業(yè)銀行面臨的眾多風(fēng)險、尤其是表外業(yè)務(wù)風(fēng)險的現(xiàn)狀而提出的。 ? 1988年的 《 巴塞爾銀行業(yè)條例和監(jiān)管委員會關(guān)于統(tǒng)一國際銀行資本衡量和資本標準的協(xié)議 》 對國際銀行業(yè)風(fēng)險防范起了積極的作用。但 90年代中期以來，國際銀行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境發(fā)生了很大變化。人們發(fā)現(xiàn)，即使在銀行資本與風(fēng)險資產(chǎn)的比例基本正常的情況下，以金融衍生產(chǎn)品為主的市場交易風(fēng)險仍然屢屢發(fā)生，致使國際銀行業(yè)中重大銀行倒閉或虧損事件層出不窮，如 1995年英國有近 233 年歷史的巴林銀行破產(chǎn)。這種情況表明，僅僅靠達到 8％的資本充足率的規(guī)定，已經(jīng)不足以充分防范金融風(fēng)險。盡管 1995年巴塞爾委員會公布了 《 結(jié)合市場風(fēng)險后資本協(xié)議修正案 》 （即 《 補充協(xié)議 》 ），但在銀行風(fēng)險管理方面仍顯不足。認識到這一客觀形勢，巴塞爾委員會在 1996年國際貨幣基金組織和世界銀行年會結(jié)束后開始制定《 有效銀行監(jiān)管的核心原則 》 。在 1997年 9月國際貨幣基金組織和世界銀行香港年會上頒布了 《 有效銀行監(jiān)管的核心原則 》 ，將商業(yè)銀行的風(fēng)險管理領(lǐng)域擴展到銀行業(yè)的各個方面，以建立更為有效的風(fēng)險控制機制。 《 有效銀行監(jiān)管的核心原則 》 分五部分，共 25條，即先決條件（原則 1）、發(fā)照程序和對機構(gòu)變動的審批（原則 2至 5）， 持續(xù)性銀行監(jiān)管的安排（原則 6至 21）、監(jiān)管的正規(guī)權(quán)力（原則 22）、 跨國銀行業(yè)（原則 23至 25）。 第一部分：有效銀行監(jiān)管的先決條件。 具體包括以下要求：由立法明確參與銀行監(jiān)管的各機構(gòu)的目標及責(zé)任、
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