講座巴賽爾協(xié)議及其發(fā)展-wenkub.com
2025-05-17 11:15 本頁面
【正文】 第三支柱要求銀行進(jìn)行公開信息披露，以使市場更加了解銀行的資本充足制度。這樣才能確保銀行的管理層做出有效的判斷，對各類風(fēng)險(xiǎn)安排充足的資本。這種手段在銀行和監(jiān)管當(dāng)局看來，應(yīng)該能夠反映銀行控制操作風(fēng)險(xiǎn)的水平和完善程度。 從事復(fù)雜風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)以及建立了先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量體系的銀行，經(jīng)監(jiān)管當(dāng)局批準(zhǔn)，可以從兩種內(nèi)部評級方法中選用一種方法來計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)。 新協(xié)議的第一支柱修改了 1988年資本協(xié)議的指導(dǎo)原則，力求將最低資本要求與每家銀行實(shí)際面對的經(jīng)濟(jì)損失風(fēng)險(xiǎn)緊密地結(jié)合起來。 新協(xié)議的總體目標(biāo)是促進(jìn)銀行保持充足的資本，努力完善風(fēng)險(xiǎn)管理，從而提高金融體系的穩(wěn)定性。新協(xié)議為各國立法和繼續(xù)審批，以及各銀行完成新協(xié)議實(shí)施的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作奠定了基礎(chǔ)。 巴塞爾新協(xié)議詳細(xì)規(guī)定了風(fēng)險(xiǎn)敏感度更高的銀行最低資本要求。 1998年，巴塞爾委員會決定全面修改協(xié)議。首先，十多年來，商業(yè)銀行防范風(fēng)險(xiǎn)的能力、監(jiān)管部門的監(jiān)管方法和金融市場的運(yùn)作方式都發(fā)生了巨大的變化。 該原則要求對跨國銀行的業(yè)務(wù)實(shí)施全球統(tǒng)一監(jiān)管。 注重建立銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)防范約束機(jī)制。具體而言，主要有以下幾個重要特點(diǎn)： 其核心是對銀行業(yè)進(jìn)行全方位和全面的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。 第五部分：跨國銀行業(yè)。 第三部分：持續(xù)性銀行監(jiān)管的安排。 《 有效銀行監(jiān)管的核心原則 》 分五部分，共 25條，即先決條件（原則 1）、發(fā)照程序和對機(jī)構(gòu)變動的審批（原則 2至 5）， 持續(xù)性銀行監(jiān)管的安排（原則 6至 21）、監(jiān)管的正規(guī)權(quán)力（原則 22）、 跨國銀行業(yè)（原則 23至 25）。這種情況表明，僅僅靠達(dá)到 8％的資本充足率的規(guī)定，已經(jīng)不足以充分防范金融風(fēng)險(xiǎn)。是針對商業(yè)銀行面臨的眾多風(fēng)險(xiǎn)、尤其是表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀而提出的。 ? （ 1）資本范圍：增加了三級資本的概念，即原始期限為兩年以上的短期債務(wù)資本，以用于應(yīng)付市場風(fēng)險(xiǎn)，要求三級資本與二級資本之和不得超過一級資本。 ? （ 5） 100% ? a、 對私人機(jī)構(gòu)的債權(quán)； ? b、 對在 OECD以外國家注冊的銀行剩余期限在一年以上的債權(quán)； ? c、 對在 OECD以外國家中央政府的債權(quán)（以本幣定值發(fā)放，并以本幣籌集的除外）； ? d、 對公共部門所屬商業(yè)公司的債權(quán)； ? e、 房屋、廠房、設(shè)備和其它固定資產(chǎn)； ? f、 不動產(chǎn)和其它投資； ? g、 其它銀行發(fā)行的資本工具（已從資本中扣除的除外）； ? h、 所有其它資產(chǎn)。 ? 《 巴塞爾協(xié)議 》 提出了統(tǒng)一的銀行資本定義 ， 確立了根據(jù)加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)算 ? 資本充足率的方法和最低資本充足率標(biāo)準(zhǔn) ? 資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重 ? 《 巴塞爾協(xié)議 》 確定的表內(nèi)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重共分四類： ? （ 1） 0 % ? a、 庫存現(xiàn)金及在本國中央銀行的存款； ? b、 以本幣定值發(fā)放 ， 并以本幣籌集的對中央政府和中央銀行的債權(quán)； ? c、 對經(jīng)合組織 （ OECD） 國家中央銀行的其它債權(quán)； ? d、 用現(xiàn)金或用 OECD 國家中央政府債券作擔(dān)保 ， 或由 OECD國家的中央政府提供擔(dān)保的債權(quán) 。委員會希望在 1992年之前，成員國的國際銀行應(yīng)達(dá)到這個共同的最低標(biāo)準(zhǔn)。 ? 風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)的計(jì)算。 （三） 1988年的巴塞爾協(xié)議 ? 巴塞爾委員會于 1988年 7月正式通過了 《 巴塞爾銀行業(yè)條例和監(jiān)管委員會關(guān)于統(tǒng)一國際銀行資本衡量和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議 》 ，它就是現(xiàn)在人們常提到的“ 巴塞爾協(xié)議 ” （即第三個 “ 巴塞爾協(xié)議 ” ）。 ? 修訂后的 “ 巴塞爾協(xié)議 ” 規(guī)定：國外分行的清償力監(jiān)督由母國當(dāng)局負(fù)責(zé)，國外附屬銀行的清償力監(jiān)督責(zé)任由母國和東道國共
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