[經(jīng)濟學(xué)]貨幣銀行學(xué)(編輯修改稿)
2024-11-15 03:11 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 999年 10月 15日） 長城資產(chǎn)管理公司（ 1999年 10月 18日） 共剝離 。 第二節(jié) 商業(yè)銀行概述 ? 一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生 ? 商業(yè)銀行是在社會經(jīng)濟發(fā)展的推動下產(chǎn)生和發(fā)展起來的，是在貨幣經(jīng)營業(yè)的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的。 ? 早期的商業(yè)銀行，屬于高利貸性質(zhì)的銀行； ? 現(xiàn)代銀行是適應(yīng)資本主義經(jīng)濟發(fā)展需要，通過兩種途徑形成的：一是由高利貸性質(zhì)的銀行轉(zhuǎn)變而來的；二是通過股份公司形式建立的現(xiàn)代股份銀行。 復(fù)習(xí)內(nèi)容 ：商業(yè)銀行（ Bank）產(chǎn)生所涉及的三個因素 全額準(zhǔn)備制度演變?yōu)椴糠譁?zhǔn)備制度，貸款產(chǎn)生。 保管憑條演變?yōu)殂y行券（ Bank bond） 保管業(yè)務(wù)演變?yōu)榇婵顦I(yè)務(wù)。 ? 二、商業(yè)銀行的職能 ? 充當(dāng)信用中介 ：這是商業(yè)銀行最基本的、最能說明其經(jīng)營特征的職能，即商業(yè)銀行通過吸收存款，動員和集中社會上的一切閑置的貨幣資本，提供給資金的需求者，充當(dāng)中介人。（從零售到批發(fā)） ? 充當(dāng)支付中介 ：銀行為客戶辦理貨幣結(jié)算收付業(yè)務(wù)，充當(dāng)客戶之間的中介。（轉(zhuǎn)帳服務(wù)） ? 創(chuàng)造信用流通工具 ：商業(yè)銀行在經(jīng)營業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上，創(chuàng)造了可以發(fā)揮貨幣作用的信用流通工具 —— 銀行券和存款貨幣（支票）。 ? 提供金融服務(wù) ： 主要包括各種代理、咨詢、信息、融資服務(wù)、財務(wù)管理、信托等。 ? 三、商業(yè)銀行的作用 ? 商業(yè)銀行在金融機構(gòu)體系中處于獨特地位，發(fā)揮著重要作用： ? 首先，它通過辦理業(yè)務(wù)與企業(yè)緊密聯(lián)系，在微觀經(jīng)濟活動中發(fā)揮著重要作用； ? 其次，商業(yè)銀行在中央銀行實施貨幣政策，進行宏觀金融調(diào)控中發(fā)揮著重要作用。 四、商業(yè)銀行的類型 商業(yè)銀行的類型主要有 職能分工型模式 和 全能型模式 。 職能分工型模式 又稱分業(yè)經(jīng)營模式，是指在金融機構(gòu)體系中，各個金融機構(gòu)從事的業(yè)務(wù)具有明確的分工，各自經(jīng)營專門的金融業(yè)務(wù)，有的專營長期金融業(yè)務(wù)，有的專營證券業(yè)務(wù)，或信托、保險等業(yè)務(wù)。 ? 資本的國際間流動和跨國公司組織形式的發(fā)展引起了銀行業(yè)務(wù)的整合，出現(xiàn)全能化的趨勢 1999年美國總統(tǒng)克林頓簽署的 《 金融服務(wù)現(xiàn)代化方案 》 是銀行全能化格局的標(biāo)志性法案。 ☆☆ 銀行業(yè)的全能化趨勢對中國來說也是一種挑戰(zhàn)，因為 1995年的 《 商業(yè)銀行法 》 規(guī)定商業(yè)銀行不能介入證券、保險等領(lǐng)域。 ? 五、商業(yè)銀行的組織形式 ? 單一銀行制 ：也稱單元銀行制，即每家商業(yè)銀行只有一個獨立的銀行機構(gòu)，不設(shè)立分支機構(gòu)。 ? 總分行制 ：總分行制度是指銀行在大城市設(shè)立總行，并在該市及國內(nèi)外各地設(shè)立分支機構(gòu)的銀行制度。 ? 連鎖銀行制： 連鎖銀行制又稱聯(lián)合制，其特點是：由某一個人或一個集團購買若干家獨立銀行的多數(shù)股票，從而達到控制這些銀行的目的。 ? 銀行持股公司制 ：銀行持股公司制又稱集團銀行制，其特點是由一家集團成立一個股份公司，再由該公司控制或收購兩家以上的銀行或金融機構(gòu)。 第三節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) ? 一、商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債表 ? 商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表反映了銀行主要業(yè)務(wù)的基本狀況。 ? 2021年中國工商銀行資產(chǎn)負債表（單位：億元） 資產(chǎn) 負債及所有者權(quán)益 現(xiàn)金 存款 存放中央銀行款項 短期 存放同業(yè) 長期 拆放同業(yè) 同業(yè)存款 貸款 同業(yè)拆放 短期 借入款項 中長期 發(fā)行債券 減：準(zhǔn)備金 短期 0 應(yīng)收利息 長期 證券投資 其他負債 固定資產(chǎn) 所有者權(quán)益 減：累計折舊 實收資本 其他資產(chǎn) 資本公積 盈余公積 未分配利潤 資產(chǎn)總計 負債及所有者權(quán)益總計 ? 二、負債業(yè)務(wù) ? 負債業(yè)務(wù)是指銀行吸收資金的業(yè)務(wù)，即形成銀行資金來源的業(yè)務(wù)。 ? 主要包括： ? 存款業(yè)務(wù) ：指商業(yè)銀行所吸收的各種活期存款、定期存款和儲蓄存款。 ? 其他負債 ：指商業(yè)銀行的各種借入款項，包括從中央銀行借款、銀行同業(yè)拆借，從國際貨幣市場借款、結(jié)算過程中的短期資金占用、發(fā)行金融債券等。 ? 銀行資本 ：即自有資本，包括銀行成立時發(fā)行股票所籌的股份資本（簡稱股本）、公積金及未分配利潤。 ? 三、資產(chǎn)業(yè)務(wù) ? 資產(chǎn)業(yè)務(wù)是銀行運用資金的業(yè)務(wù)，它表明銀行資金的存在形式以及銀行所擁有的對外債權(quán)，是銀行獲取收益的主要途徑。 ? 資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要包括： ? 現(xiàn)金資產(chǎn) ：是銀行為保證資產(chǎn)流動性而持有的流動性資產(chǎn)。主要包
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