采購報銷管理ppt課件(編輯修改稿)
2024-11-13 00:32 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 報銷單 ” 經(jīng)批準(zhǔn)后沖賬 采購付款、報銷流程規(guī)定 ? 建立支票和報銷單簽收制度：財務(wù)應(yīng)建立支票簽收登記簿，由供應(yīng)商憑收據(jù)在財務(wù)室領(lǐng)取支票；采購應(yīng)建立發(fā)票報銷單簽收簿，上交沖賬的報銷單據(jù)時應(yīng)由會計簽收，以明確雙方責(zé)任 關(guān)于加強采購貨物驗收管理，明確采購報銷流程的通知 ? 為加強財務(wù)、成本管理，進一步完善內(nèi)控制度，規(guī)范會計核算，適應(yīng)稅務(wù)管理的要求，現(xiàn)對采購貨物驗收管理和報銷流程明確如下： ? 適用范圍：本規(guī)定適用采購部大宗設(shè)備、材料采購，項目部零星材料、設(shè)備采購，運營部材料采購，綜合部辦公及其他用品采購 采購、付款程序 ? 使用部門申購 → 審核、批準(zhǔn) → 采購訂單或合同 → 采購到貨、驗收入庫 → 憑發(fā)票和驗收入庫單按規(guī)定報銷 → 采購申請付款 → 采購、財務(wù)、供應(yīng)商對賬。錢貨兩清或先貨后款的零星采購（含辦公用品采購）可以不簽合同，但申購批準(zhǔn)和驗收入庫手續(xù)必須齊全，否則財務(wù)將不予報銷和付款。使用支票支付的，由采購部通知供應(yīng)商憑收據(jù)到出納簽收領(lǐng)取。 申購批準(zhǔn)權(quán)限 ? 辦公用品采購金額單筆在 2萬元以下（不含2萬，下同），零星材料采購金額單
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