【文章內(nèi)容簡介】 ? 簽訂協(xié)議； ? 提交市場管理機構(gòu)簽證； ? 交割資金； ? 還本付息 。 第三節(jié) 向中央銀行借貸的組織與管理 ? 一 、 中央銀行與商業(yè)銀行的資金關(guān)系 ? （ 一 ） 在二級銀行體制下 ， 中央銀行作為一國金融體系的核心 ， 承擔著金融宏觀調(diào)控的職能 。 ? （ 二 ） 中央銀行宏觀調(diào)控職能 ， 主要是通過經(jīng)濟手段 ， 即通過利用中央銀行與商業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)之間的資金關(guān)系得以實現(xiàn)的 。 ? （三）二者的資金關(guān)系表現(xiàn)為“借貸關(guān)系”和“實貸實存”的關(guān)系。 ? 二 、 向中央銀行借款的特點和種類 ? （ 一 ） 特點： ? 政策性強； ? 它是一種基礎(chǔ)借款 。 ? （ 二 ） 向中央銀行借款的種類 ? 信用貸款； “ 回購貸款 ” ； 抵押貸款； 再貼現(xiàn) 。 ? 三 、 中央銀行借款的對象和原則 ? （ 一 ） 中央銀行借款的對象和條件 ? 對象 —— 經(jīng)人民銀行批準 ， 持有 《 經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證 》 ， 并在人民銀行單獨開立基本賬戶的商業(yè)銀行和其他金融機構(gòu) 。 ? 條件： ? （ 二 ） 中央銀行貸款的原則 ? 中央銀行和借款的金融機構(gòu)必須共同遵循 “ 合理發(fā)放 、 確定期限 、 到期收回 、 周轉(zhuǎn)使用 ” 的原則 。 ? 四 、 向中央銀行借款的程序： ? 貸款的申請； 貸款的審查； 貸款的發(fā)放； 貸款的收回 ， 貸款的利率 。 ? 五 、 中央銀行貸款的管理 ? （ 一 ） 中央銀行貸款的計劃管理 。 ? （ 二 ） 中央銀行的貸款的限額管理 ? （ 三 ） 中央銀行貸款的檢查與考核 。 ? 本章小結(jié)： ? 各項存款和借入的資金構(gòu)成了銀行主要的信貸資金來源。發(fā)行金融債券是銀行的一種主動性負債，有優(yōu)良好的發(fā)展前景。本章分析說明了同業(yè)拆借的概念與特點；同業(yè)拆借市場的分類；同業(yè)拆借資金數(shù)量、利率和期限的選擇；同業(yè)拆借的基本程序；發(fā)行金融債券的意義；金融債券的種類；發(fā)行金融債券的管理規(guī)定；銀行發(fā)行金融債券的管理要點；中央銀行與商業(yè)銀行的資金關(guān)系；向中央銀行借款的特點和種類；中央銀行貸款的對象和原則，向中央銀行借款的程序以及中央銀行貸款的管理。應(yīng)重點掌握同業(yè)拆借、發(fā)行金融債券和向央行借款等方式籌措資金的特點和方法以及銀行怎樣有效管理所借入的資金。 ? 思考題： ? 什么是同業(yè)拆借 ， 它有哪些特點 ？ 同業(yè)拆借應(yīng)遵循的基本原則是什么 ？ ? 商業(yè)銀行向中央銀行借款的特點和程序是什么 ？ ? 發(fā)行金融債券對銀行的意義是什么 ？ 其管理要點是什么 ？ ? 金融債券按不同的標準 ， 包括哪些種類 ？ 第四章 銀行貸款原則與政策 ?基本概念： ?貸款原則 負債的流動性 資產(chǎn)的流動性 貸款結(jié)構(gòu) 貸款部門結(jié)構(gòu) 貸款地區(qū)結(jié)構(gòu) 貸款所有制結(jié)構(gòu) 貸款的期限結(jié)構(gòu) 貸款的效益結(jié)構(gòu) 貸款政策 貸款的流動性 貸款的安全性原則 貸款的盈利率 貸款成本 貸款規(guī)模 貸款限額 貸款存量 貸款增量 ?重點問題： ? 貸款原則的概念； ? 制定貸款原則的依據(jù)； ? 政策性貸款原則； ? 商業(yè)性貸款原則； ? 貸款政策的內(nèi)容。 第一節(jié) 貸款原則概述 ? 一 、 貸款原則 ? （ 一 ） 含義 ? （ 二 ） 作用 ? （ 三 ） 正確制定和執(zhí)行貸款原則的意義 ? 二 、 制定貸款原則的依據(jù) ? （ 一 ） 遵循客觀經(jīng)濟規(guī)律 。 基本依據(jù) 。 ? （ 二 ） 適應(yīng)經(jīng)濟金融體制 。 ? （三）體現(xiàn)國家經(jīng)濟政策。 ? 三 、 貸款原則的重新確立 ? （ 一 ） 對傳統(tǒng) “ 貸款三原則 ” 的評價 ? 傳統(tǒng) “ 貸款三原則 ” 的含義 ? 傳統(tǒng) “ 貸款三原則 ” 是 20世紀 50年代初期從蘇聯(lián)引進的 ， 是傳統(tǒng)計劃經(jīng)濟體制下確立的 。 ? 傳統(tǒng) “ 貸款三原則 ” 的積極作用：為建立我國銀行信貸管理體系 ， 集中資金進行經(jīng)濟建設(shè)以及保證計劃經(jīng)濟的正常運行起過一定的歷史作用 。 ? 傳統(tǒng) “ 貸款三原則 ” 的消極作用：即信貸資金供給制存在著排斥市場經(jīng)濟和價值規(guī)律的歷史局限性 ， 從而不可能發(fā)揮調(diào)節(jié)經(jīng)濟杠桿的作用 。 ? （ 二 ） 適應(yīng)經(jīng)濟金融體制改革 ， 制定貸款原則 ? 第二節(jié) 政策性銀行的貸款原則 ? 一 、 政策性銀行的含義與特點 ? （ 一 ） 含義：即指由政府投資設(shè)立的 ， 根據(jù)政府的決定和意向?qū)ｉT從事政策性業(yè)務(wù)的銀行 。 ? （ 二 ） 特點：活動不以盈利為目的 ， 并根據(jù)具體分工的不同 ， 服務(wù)于特定的領(lǐng)域 ， 所以也有政策性專業(yè)銀行之稱 。 ? 二 、 我國政策性銀行是 1994年相繼建立的 ， 現(xiàn)有三家 。 ? （ 一 ） 國家開發(fā)銀行 ? 主要任務(wù)： ? 業(yè)務(wù)范圍 ? （ 二 ） 中國進出口銀行 ? 主要任務(wù) ? 業(yè)務(wù)范圍 ? （ 三 ） 中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行 ? 主要任務(wù) ? 業(yè)務(wù)范圍 ? 三 、 政策性銀行信貸的原則 ? （ 一 ） 定向原則 ? 含義：是指其貸款必須以一定時期國家產(chǎn)業(yè)政策為依據(jù) ， 在國家批準的計劃范圍內(nèi)按政府規(guī)定的領(lǐng)域來選擇貸款的投向 ， 確定貸款重點 ?；静淮嬖谑袌鲞x擇 。 ? 定向原則的要點： ? 定向原則的實質(zhì)：不經(jīng)營商業(yè)性貸款業(yè)務(wù) ，不與商業(yè)銀行進行業(yè)務(wù)競爭 。 ? 如果不這樣做的三點弊端： ? （ 二 ） 保本性原則 ? 含義：是指實行保本經(jīng)營 。 ? 利率優(yōu)惠與保本的關(guān)系 ? 政策性貸款實行保本性原則 ， 并不意味著政策性銀行可以不承擔非盈利或虧損性貸款項目 ，但必須將其貸款規(guī)?？刂圃谪斦芙o予的利息補貼的范圍內(nèi) ， 否則不應(yīng)承擔 。 ? （ 三 ） 償還性原則 ? 含義：是指其貸款講求信貸資金的有償性 、償還性 ， 保持信貸資金的安全性 、 流動性 。 ? 要保證信貸資金的按期歸還 ， 必須以資金安全為前提 。 ? 要做到安全、償還性的三點要求 第三節(jié) 商業(yè)銀行的貸款原則 ?一 、 商業(yè)銀行的概念及職能 ?（ 一 ） 概念 ：是指在存款貨幣的創(chuàng)造中起著主要作用的銀行 ， 故稱存款貨幣銀行 。 ?（ 二 ） 職能 ： 充當信用中介； 充當支付中介； 創(chuàng)造信用流通工具； 提供金融服務(wù) 。 ? 二 、 商業(yè)銀行的貸款原則 ? （ 一 ） 安全性原則 ? 概念：指銀行按期收回貸款本息的可靠程度 。 ? 貸款的安全性既包括本金的按期收回 ， 又包括利息的如數(shù)實現(xiàn) 。 ? 銀行的貸款風險集中表現(xiàn)在貸款人能否按期歸還貸款本息 ， 按期償還的可能性越大 ， 風險性越小 ， 反之亦然 。 ? 提高貸款安全性的途徑 ? ① 市場經(jīng)濟的不確定性 ， 貸款活動會遭遇各種各樣的風險 （ 信用 、 利率 、 內(nèi)部 、 政策風險等 ） ， 使銀行貸款遭受損失 ， 對國民經(jīng)濟產(chǎn)生不良影響 。 ? ② 影響貸款安全性的因素： ? 外部政治 、 經(jīng)濟環(huán)境的影響； ? 內(nèi)部經(jīng)營管理水平的影響 。 ? ③ 銀行貫徹安全性原則應(yīng)以強化內(nèi)部管理 、 完善貸款風險防范機制為著力點 。 ? ④強化內(nèi)部管理，完善貸款風險防范機制必須做好四項工作。 ? 貸款安全性原則的意義 ? ① 貫徹安全性原則 ， 有利于銀行減少資產(chǎn)損失 ，增強預(yù)期收益的可靠性； ? ② 有利于銀行在公眾中樹立良好的社會形象； ? ③ 有利于維護社會 、 經(jīng)濟 、 金融的穩(wěn)定 。 ? （ 二 ） 流動性原則 ? 貸款的流動性 ? ① 銀行資金的流動性包括負債的流動性和資產(chǎn)的流動性 。 ? ② 負債與資產(chǎn)流動性的含義 ? ③ 貸款流動性的兩個方面表現(xiàn) ? 提高貸款流動性的途徑 ? ① 正確選擇貸款的投向 （ 這是按期收回本息 ，提高流動性的先決條件 ） ? ② 優(yōu)化貸款期限結(jié)構(gòu) （ 結(jié)構(gòu)是否合理 ， 是決定流動性高低的基本因素 ） ? ③ 合理確定貸款期限 （ 以存款期限確定存款期限 ） ? 流動性原則的實踐意義 ? 堅持貸款的流動性原則，對銀行的經(jīng)營至關(guān)重要。 ? （ 三 ） 盈利性原則 ? 貸款的盈利性 ? ① 含義：貸款的盈利性就是指獲利能力 。 ? ② 最簡單直接的指標是：盈利的絕對量 = 一定時期的存貸款利差 — 各項費用 ? 該指標的積極作用：使人們直觀地了解貸款的盈利水平以及盈利的增減變動趨勢 。 ? 該指標的局限性：只反映盈利的多少 ， 而不能反映為實行這些盈利而投入的資金數(shù)量 。 ? 提高貸款盈利性的途徑 ? 盈利原則的實踐意義 ? 三 、 安全性 、 流動性 、 盈利性的協(xié)調(diào) ? （ 一 ） 三原則的關(guān)系 ? 三原則是既相互矛盾 ， 又相互統(tǒng)一的關(guān)系 。 ? 相互統(tǒng)一關(guān)系 安全性是關(guān)鍵 、 或前提 ? 流動性是條件 ? 盈利性是目標 ? 矛盾表現(xiàn) 長期貸款安全性差 ， 流動性低 ， 但盈 ? 利水平高； ? 短期貸款安全性好 ， 流動性高 ， 但盈 ? 利水平低 。 ? （ 二 ） 三項原則的協(xié)調(diào) ? 三原則之間的矛盾加大了銀行信貸管理的難度 ，而它們之間的統(tǒng)一性又為協(xié)調(diào)這些矛盾提供了條件與可能 。 ? 協(xié)調(diào)的準則 第四節(jié) 貸款政策 ?一 、 貸款政策的含義 、 作用 ?（ 一 ） 含義： 是銀行為指導(dǎo)貸款決策而制定的規(guī)則和程序 。 ?（二） 作用 ：對規(guī)范、約束銀行的貸款行為，貫徹貸款的基本原則，實施國家的經(jīng)濟金融政策，促進國民經(jīng)濟的穩(wěn)定協(xié)調(diào)發(fā)展，提高貸款的質(zhì)量和效益都有重要意義或作用。 ? 二 、 貸款政策的內(nèi)容 ? （ 一 ） 貸款規(guī)模政策 ? 含義：指銀行在一定時期的貸款數(shù)量 。 ? 貸款規(guī)模的三個影響因素 ? ① 貸款的需求量； ? ② 中央銀行貸款的松緊； ? ③ 貸款的可供量 ， 即銀行的可用資金量 。 ? 實際上貸款規(guī)模的影響因素可歸納為需要與可能兩個方面。 ? 貸款規(guī)模的控制 ?① 銀行貸款規(guī)模政策的基本問題是適度控制貸款規(guī)模 。 ?② 貸款是銀行調(diào)節(jié)經(jīng)濟的重要手段 ， 故必須做到適度 。 ?③ 貸款規(guī)模適度的含義和作用： ?含義：是指貸款的需求與供給大體平衡 ?作用： ? （ 二 ） 貸款結(jié)構(gòu)政策 ? 貸款結(jié)構(gòu) ? ① 貸款結(jié)構(gòu)的含義 ? ② 貸款結(jié)構(gòu)的類型 ? ③ 貸款結(jié)構(gòu)與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)密切相關(guān) ? 貸款結(jié)構(gòu)的調(diào)整 ? ① 貸款結(jié)構(gòu)調(diào)整的原則 ? ② 貸款結(jié)構(gòu)調(diào)整的對策 ? ③ 貸款結(jié)構(gòu)調(diào)整與規(guī)?？刂频年P(guān)系 ? 現(xiàn)行貸款政策 ?① 貸款政策是國家經(jīng)濟政策在銀行信貸管理中的具體體現(xiàn) ， 而銀行制定貸款政策的基本依據(jù)又是一定時期的經(jīng)濟狀況和產(chǎn)業(yè)政策 。 ?② 現(xiàn)階段銀行貸款政策的基本點： ?嚴格控制貸款規(guī)模；合理調(diào)整貸款結(jié)構(gòu)；提高貸款的經(jīng)濟效益。 ? 本章小結(jié)： ? 本章分析說明了貸款原則；制定貸款原則的依據(jù)；貸款原則的重新確定；定向性原則；償還性原則；安全性原則；流動性原則；盈利性原則；安全性 、 盈利性 、 流動性原則的協(xié)調(diào)；貸款規(guī)模政策；貸款結(jié)構(gòu)政策；現(xiàn)行貸款政策等基本概念和問題 ， 闡明了貸款原則的制定 ， 必須依據(jù)經(jīng)濟的發(fā)展需要和信貸資金運動的客觀規(guī)率 。 正確處理銀行與企業(yè)之間的借貸關(guān)系 ，規(guī)范銀行貸款行為 ， 提高銀行信貸資產(chǎn)的質(zhì)量 ，充分發(fā)揮銀行對經(jīng)濟運行的調(diào)節(jié)作用 。 貸款政策的制定 ， 應(yīng)有貸款基本原則的貫徹執(zhí)行來配合 ， 這是銀行貸款業(yè)務(wù)管理的基本前提 。 ? 思考題： ? 什么是貸款原則 ？ 我國制定貸款原則的依據(jù)是什么 ？ ? 政策性銀行為什么不能經(jīng)營商業(yè)性貸款業(yè)務(wù) ？ ? 商業(yè)銀行貸款三原則及其相互間的關(guān)系是什么 ？ ? 貸款安全性原則和盈利性原則的實戰(zhàn)意義是什么 ？ ? 影響貸款規(guī)模的基本因素有那些 ？ ? 貸款結(jié)構(gòu)調(diào)整的原則與對策是什么？ 第五章 銀行貸款組織管理的一般規(guī)定 ? 基本概念： ? 銀行貸款 貸款對象 貸款條件 貸款用途 貸款種類