【文章內(nèi)容簡介】 第七章 項目實施進度計劃 項目期限為 2020 年 9月至 2020 年 8月，項目建設(shè)期 1年。 2020年 9月 — 2020 年 11 月完成項目申請、可行性研究和項目評估論證等工作； 2020年 11 月初步設(shè)計 ； 2020年 12月 完成施工圖設(shè)計； 2020年 1月場地平整及現(xiàn)場清理； 2020年 1月 — 2020年 6月項目土建及配套設(shè)施工程； 6月 — 7月完成設(shè)備安裝調(diào)試工作， 2020 年 8月正式投產(chǎn)。 表 7— 1 工程建設(shè)進度表 序號 項目名稱 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 1 項目申請、可行性研究和項目評估論證 2 初步設(shè)計 3 施工圖設(shè)計 4 場地平整及現(xiàn)場清理 5 項目土建及配套設(shè)施工程 6 設(shè)備安裝調(diào)試工作 7 正式投產(chǎn) 28 第八章 項目經(jīng)濟效益和社會效益分析 經(jīng)濟效益 本項目投入資金 ，年均實現(xiàn)銷售收入 2580 萬元，營業(yè)稅金及附加 萬元，年均總成本費用 ，利潤總額，所得稅 萬元，稅后利潤 ，投資利潤率 %，項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率 %（稅后），項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值 萬元（稅后），投資回收期 年（稅后），從投資預(yù)測的角度來分析，該項目是可行的。 社會效益 ， 實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢和經(jīng)濟優(yōu)勢 本項目的實施有效的調(diào)整了當?shù)剞r(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，改變過去 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè) 結(jié)構(gòu)，并且促進當?shù)氐霓r(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)的發(fā)展，既實現(xiàn)了龍頭企業(yè)拉動地方經(jīng)濟的發(fā)展，也實現(xiàn)了當?shù)氐霓r(nóng)業(yè)也促進了龍頭企業(yè)的發(fā)展，有效的利用了當?shù)氐霓r(nóng)業(yè)資源優(yōu)勢，建立了完善的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)鏈條，實現(xiàn)了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營。 隨著農(nóng)業(yè)科技的進步和現(xiàn)代農(nóng)業(yè)技術(shù) 的推廣應(yīng)用， 沙棘食品 生產(chǎn)領(lǐng)域的技術(shù)瓶頸問題已經(jīng)得到了 基本 的解決，目前缺乏規(guī)模化的加工企業(yè)。本項目采用先進的優(yōu)質(zhì) 沙棘固體飲料 加工技術(shù)，進行綜合利用深加工，不僅充分挖掘了企業(yè)的潛力，降低成本，增強了企業(yè)的競爭力，而且是實現(xiàn)優(yōu)質(zhì) 沙棘 產(chǎn)業(yè) 資源優(yōu)勢向經(jīng)濟優(yōu)勢 、產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢 轉(zhuǎn)變的29 重要途徑。 該項目立足于當?shù)貎?yōu)勢農(nóng)業(yè)，通過工業(yè)的管理經(jīng)營理念和社會化大生產(chǎn)的組織方式推動優(yōu)質(zhì) 沙棘 產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，與產(chǎn)業(yè)鏈下游的企業(yè)密切合作，通過這一紐帶作用加強了產(chǎn)、加、銷、服各環(huán)節(jié)的利益聯(lián)結(jié)，使 當?shù)胤N植農(nóng)戶以及小企業(yè)與 大市場之間的矛盾從根本上得以解決 ，有力地提升了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化水平和農(nóng)民進入市場的組織化程度。 項目的擴建為 公司建立了穩(wěn)固的原料市場，又保障了企業(yè)的生產(chǎn)發(fā)展，加強了當?shù)?沙棘 產(chǎn)業(yè)的基礎(chǔ)地位，保證了農(nóng)民的經(jīng)濟收入和農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的建設(shè)。 本項目的建設(shè)對壯大當?shù)刂鲗?dǎo)產(chǎn)業(yè)，建設(shè)有規(guī)模、有特色、有市場、有效益的優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)、加快現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展步伐有極大的促進作用。 企業(yè)和農(nóng)戶建立合理的利益聯(lián)結(jié)機制，是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的核心和內(nèi)在的動力。建立合理的利益聯(lián)結(jié)機制，就是要形成農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的價值鏈，將農(nóng)產(chǎn)品資源、農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)、加工技術(shù)等配置成 產(chǎn)業(yè)鏈，并不斷向產(chǎn)業(yè)鏈的各個環(huán)節(jié)注入最新的科技成果和科技手段，在產(chǎn)品品種開發(fā)、生產(chǎn)布局、供應(yīng)鏈管理及市場營銷等各階段，都由專業(yè)化很強的獨立實體分段完成。 小企業(yè)和農(nóng)民 增收分析 本項目的實施，可以通過技術(shù)優(yōu)勢，整合 小金縣沙棘 資源，將當?shù)氐馁Y源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為產(chǎn)品優(yōu)勢和產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢，帶動中小 沙棘廠 共同發(fā)展。在此基礎(chǔ)上，借助于產(chǎn)業(yè)的關(guān)聯(lián)效應(yīng)，帶動 沙棘 種植戶、運輸戶、30 以及其他產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。 預(yù)計項目實施以后， 利用先進的高技術(shù) ， 將小金縣目前沙棘食品生產(chǎn)提升到以科技帶動產(chǎn)業(yè)發(fā)展的 生產(chǎn)體系，而且大量 沙棘 種植 戶也成為產(chǎn)業(yè)體 系中的重要組成部分，徹底解決農(nóng)民沙棘銷售 的 問 題， 帶動農(nóng)民富裕， 促進地方經(jīng)濟社會健康發(fā)。 本項目共需生產(chǎn)人員 70 人。 項目的建設(shè)有利于增加就業(yè)崗位，解決農(nóng)村剩余勞動力。 項目 擴建后，采用了 先進沙棘固體飲料生產(chǎn) 工藝，經(jīng)濟效益高于原有項目，擴建后，財務(wù)內(nèi)部收益率達到 %。 項目擴建后有利于增加就業(yè)，增加勞動力收入，遠遠高于當?shù)仄骄健? 31 附表 2 ： 建設(shè)投資 估算表（單位：萬元） 序號 費用名稱 投資額 占總投資的 % 合計 1 建設(shè)投資 648 66% 建設(shè)投資靜態(tài)部分 % 建筑工程費 140 % 設(shè)備及工器具購置費 （含安裝費） 300 % 工程建設(shè)其他費用 160 % 基本預(yù)備費 48 % 建設(shè)投資動態(tài)部分 0 0% 漲價預(yù)備費 0 0% 2 流動資金 34% 3 項目投入總資金 (1+2) % 32 附表 3： 流動資金估算表（單位：萬元） 序號 項 目 最低周轉(zhuǎn)天數(shù) 周轉(zhuǎn)次 數(shù) 合計 建設(shè)期 生 產(chǎn) 經(jīng) 營 期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 流動資產(chǎn) 0 0 0 應(yīng)收帳款 30 12 0 存貨 0 0 0 原材料 45 8 0 燃料 30 12 0 在產(chǎn)品 5 72 0 產(chǎn)成品 5 72 0 現(xiàn)金 30 12 0 預(yù)付賬款 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 流動負債 0 0 0 應(yīng)付帳款 30 12 0 預(yù)收賬款 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 流動資金 (12) 0 0 0 4 流動資金當期增加額 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 33 5 流動資金借款額 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 流動資金借款利息 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 34 附表 4 ：資金籌措與使用計劃表（單位：萬元） 序號 項 目 合計 建設(shè)期 生 產(chǎn) 經(jīng) 營 期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 總投資 648 0 0 0 0 0 0 0 建設(shè)投資 648 648 0 0 0 0 0 0 0 0 0 人民幣 648 648 0 0 0 0 0 0 0 0 0 外幣 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 建設(shè)期利息 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 人民幣 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 外幣 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 債券 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 流動資金 0 0 0 0 0 0 0 0 2 資金籌措 648 0 0 0 0 0 0 0 項目資本金 648 0 0 0 0 0 0 0 建設(shè)投資 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 流動資金 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 中方投資 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 35 建設(shè)投資 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 流動資金 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 外方投資 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 建設(shè)投資 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 流動資金 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 債務(wù)資金 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 長期借款 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 建設(shè)投資借款 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 人民幣 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 外幣 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 債券 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 建設(shè)期利息借款 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 流動資金借款 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 其他資金 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 36 附表 5： 總成本費用估算表（單位：萬元） 序號 項 目 合計 建設(shè)期 生 產(chǎn) 經(jīng) 營 期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 外購原材料費 0 1674 1674 1674 1674 1674 1674 1674 1674 2 外購燃料及動力費 0 3 工資及福利費 792 0 88 88 88 88 88 88 88 88 88 4 修理費 0 5 其他費用 0 其中：其他制造費用 0 其他管理費用 0 其他營業(yè)費用 1161 0 81 135 135 135 135 135 135 135 135 其他項目 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 經(jīng) 營成本 (1+2+3+4+5) 0 7 折舊費 393 0 8 攤銷費 4 0 0 0 0 0 9 利息支出 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10 總成本費用合計 (6+7+8+9) 0 37 其中：可變成本 0 固定成本 0 38 附表 6：固定資 產(chǎn)折舊估算表（單位：萬元） 序號 項 目 合計 建設(shè)期 生 產(chǎn) 經(jīng) 營 期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 房屋、建筑物 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 原值 140 0 140 126 112 本年折舊費 42 0 凈值 98 0 126 112 98 2 機器設(shè)備 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 原值 300 0 300 156 本年折舊費 0 凈值 0 156 3 其他固定資產(chǎn) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 原值 204 0 204 153 本年折舊費 0 凈值 0 153 4 合計 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 原值 644 0 644 513 382 39 本年折舊費 393 0 凈值 251 0 513 382 251 40 附表 7： 無形及遞延資產(chǎn)攤銷費估算表（單位：萬元） 序號 項 目 合計 建設(shè)期 生 產(chǎn) 經(jīng) 營 期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 無形資產(chǎn) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 原值 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 本年攤銷費 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 凈值 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 其他資產(chǎn) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 原值 4 0 4 0 0 0 0 本年攤銷費 4 0 0 0 0 0 凈值 0 0 0 0 0 0 0 3 合計 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 原值 4 0 4 0 0 0 0 本年攤銷費 4 0 0 0 0 0 凈值 0 0 0 0 0 0 0 41 附表 8： 利潤 和利潤分配表（單位：萬元） 序號 項 目 合計 建設(shè)期 生 產(chǎn) 經(jīng) 營 期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 營業(yè)收入 23220 0 1620 2700 2700 2700 2700 2700 2700 2700 2700 2 營業(yè)稅金及附加 0 3 增值稅 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 總成本費用 0 5 補貼收入 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 利潤總額 (1234+5) 0 7 彌補以前年度虧損 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 應(yīng)納稅所得額 (67) 0 9 所得稅 0 10 凈利潤 (69) 0 11 期初未分配利潤 0 0 12 可供分配的利潤 (10+11) 0 13 提取法定盈余公積金 0 14 可供投資者分配的利潤