【文章內容簡介】 發(fā)酵、過濾、化驗等設備48臺、套；新建楊梅飲品生產線2條，形成年產楊梅飲品4000噸的生產能力。:年產4000噸楊梅飲品生產線:某靖州縣艮山口黃土村：（具體見生產設備采購清單表31）序號項目名稱規(guī)格型號單位數(shù)量備注一設備投資1冷藏貯汁罐3*個202去核打漿機DJ524型4T/h臺13板框過濾機XAY20型630臺14離心機SS80型臺15瞬時高溫滅菌機RP6L20型Y臺26精密過濾機組MGL型4臺27油鍋爐臺18發(fā)酵罐*個149灌裝生產線GY164000瓶/h全套210制冷機組套111輸送泵套112純化水處理系統(tǒng)套113化驗檢測設備南京天脈5T/h套1合 計48表31 主要生產設備采購清單表根據(jù)本項目的建設內容和規(guī)模、項目內外部建設條件以及項目資金籌措等情況,同時，比照目前當?shù)赝愋徒ㄔO項目,本項目計劃2年完成(2011年1月——2012年12月)。具體安排如下：（1）2011年1月—2011年3月，完成前期準備工作（可研編制申報、審批、立項等）；（2）2011年4月—2012年5月，完成設備的采購、安裝、調試工作；（3）2012年6月—2012年11月，完成設備的試生產；（4）2012年12月，正式投產。為加強項目建設管理和保證項目順利實施,成立項目建設管理領導小組,具體負責項目的組織領導和各項管理。（1）工程管理。項目實行全封閉式管理,嚴格按照工期和質量考核,制定激勵機制,堅決獎罰兌現(xiàn)。（2）生產管理。積極總結本企業(yè)以前管理上的成功經驗和吸收其他企業(yè)的先進經驗,根據(jù)質量管理、成本管理,使項目達到預期的經濟效益和社會效益。（3）財務管理。項目從籌備開始實行專帳管理,試產后實行獨立核算,通過加強成本管理、資金管理,達到最佳效益。（4）銷售管理。充分利用原有銷售網絡,積極拓展新的銷售空間,以一流的質量、優(yōu)惠的價格贏得用戶和市場。本項目年產4000噸楊梅飲品由于市場需求越來越大，原有設備生產產能已無法滿足市場供應現(xiàn)狀。因此，本項目急需在原有生產車間擴建楊梅飲品生產線2條和購置設備48臺、套。2011年3月經靖州縣發(fā)改委批準立項后，項目單位已著手培訓技改后的“楊梅飲品”技術人員，同時與靖州縣及周邊農戶簽訂種植楊梅購銷合同。截止2011年10月底，本項目已購置2臺灌裝生產線設備，并安裝調試；其余設備也與供應商簽定購買合同，并預付訂金10%。項目技改總體進度已完成10%以上。四、項目產品技術流程本項目產品——楊梅紅酒的生產過程比一般酒類產品釀造要簡化，但是由于楊梅原料的生產有季節(jié)性，不如谷物原料儲存那么方便，因此長期以來，對楊梅加工基本上是以楊梅鮮果為原料，是一種季節(jié)性生產，生產規(guī)模受到嚴重限制。本項目采用楊梅自動化快速打汁工藝，在楊梅旺產期大量生產，并將楊梅汁冷藏，以楊梅汁為原料，根據(jù)不同的品種，采用不同的生產工藝技術，以實現(xiàn)楊梅紅酒生產的常年連續(xù)性。通過多年的研究，本項目先后攻克了快速去核打汁、種菌培育、色澤變化、控溫發(fā)酵等技術難題，成功地開發(fā)出“湘之梅”牌“某紅”系列楊梅酒等產品，采用獨特低溫發(fā)酵技術結合釀造工藝，最大限度地保留了楊梅的營養(yǎng)成分和風味，較好地解決了生產中營養(yǎng)成分損失、芬香特質逸散等難題。除核分離果肉渣果 核壓榨過濾分選（去掉爛、次果、柄、葉及雜草泥沙等）楊梅(鮮果)食用健胃餅干飲料及工業(yè)原料滅菌泵送分離上清液保鮮庫發(fā)酵檢測倒桶調配澄清檢驗過濾冷凍滅菌過濾檢驗滅菌灌裝砸塞熱縮帽貼標打碼裝箱檢驗入庫 楊梅酒生產工藝流程圖五、投資估算與資金籌措（1）國家計劃委員會和建設部發(fā)布的《建設項目經濟評價方法參數(shù)（第二版）》。（2）建設項目投資估算方法、建設項目可行性研究報告編制內容深度規(guī)定及國家的相關政策法規(guī)。（3）土建工程:采用某省建設委員會湘建價（2006）經字第403號頒發(fā)2006年《某省建筑工程消耗量標準》,按相應的調整文件進行調整,并參照溆浦縣同類單位工程造價。（4）設備購置根據(jù)各廠家報價估算,并計取運雜費、安裝費。（5）原材料按當?shù)亟晔袌銎骄鶅r格計取。（6）工程建設其他費按建設項目投資估算辦法及本項目實際情況估算,本項目預備費按工程費用加上工程建設其他費用的適當比例估算。 投資估算,其中:,%,%。（具體見投資估算表51）表51 投資估算表 單位:萬元序號項目名稱規(guī)格型號數(shù)量單價(萬元)金額(萬元)一固定資產投資1設備購置費用冷藏貯汁罐3*20去核打漿機DJ524型4T/h1板框過濾機XAY20型6301離心機SS80型1瞬時高溫滅菌機RP6L20型Y2精密過濾機組MGL型42油鍋爐1發(fā)酵罐*14灌裝生產線GY164000瓶/h2制冷機組1輸送泵1純化水處理系統(tǒng)1化驗檢測設備南京天脈5T/h12不可預見費二鋪底流動資金總投資。資金來源為:,。表52 項目建設資金籌措表序號資金來源金額（萬元）比例（%）1項目單位自籌2申請國家專項資金合 計40六、項目財務分析根據(jù)國家發(fā)改委和建設部頒發(fā)的《建設項目經濟評價方法與參數(shù)》(第三版)的規(guī)定,本項目的財務分析是在國家現(xiàn)行財稅制度和價格體系的基礎上,根據(jù)項目投資估算結果進行分析,考察項目的盈利能力、清償能力等財務狀況,據(jù)此判斷項目的財務可行性。根據(jù)我國目前投資水平、資金機會成本、資金供求狀況、投資規(guī)模、存貸款利率水平較低等實際情況,參照同類型項目,財務基準收益率取10%。,。項目建設總工期為2年,綜合使用年限按15年計算。（1）產品單位生產成本及年成本費用的估算方法,依據(jù)國家計委、建設部發(fā)布的《建設項目經濟評價方法與參數(shù)》第三版規(guī)定執(zhí)行。（2）本項目建設期2年,分2年投資, ,。技術改造建成后生產負荷為投產第1年80%,第2年100%。（3）按照目前企業(yè)產品市場價格,生產成本實際情況進行估算。（4）原材料、燃料動力的消耗按擬定方案提出的產品消耗考慮,其價格按現(xiàn)行實際價格為基礎進行綜合確定。本項目的收入為出售新增楊梅酒收入。按規(guī)模,達產年為4000噸,其中原有設計規(guī)模2000噸,本次技術改造,新增設備后,新增設計能力2000噸。生產負荷為投產第1年80%,第2年100%。根據(jù)企業(yè)目前該產品的銷售情況,／噸,。本次技術改造,。本項目主要的成本費用為折舊費、經營成本（含原料購買費、員工工資、管理費、維護費、銷售費、水電費、包裝費、工具費等）、利息支出等。(1)折舊費本項目固定資產投資,按直線折舊,%,經計算,。(2)主原料成本本項目的原材料主要為楊梅,經測算,斤,／公斤,／公斤,。（3）技術項目的工資及福利費包括工資、勞保及取暖保溫費,經測算,項目新增定員50人,每人年工資及福利費為30000元,。（4）產品銷售成本本項目產品銷售廣告費用按收入的10%計算,正常年銷售費用為600萬元。（5）燃料及動力費根據(jù)建設方提供的基本資料,燃料及動力費包括水和電的消耗費用。經測算,楊梅紅酒單位產品燃料及動力費為400元／噸,。（6）輔助物料消耗:預計年度消耗按原材料的10%計,。（7）利息支出,無貸款,故無利息支出。（8）維修費參照同行業(yè)的平均水平,經估算,中小修費年維修費為30萬元。（9）企業(yè)管理費%計算,預計年度企業(yè)管理費為2100萬元。（10）包裝費用／個／6=／瓶,750m1裝酒瓶2元／個,／個,／個,／套,合計每瓶4元,計5330元／噸。各年總成本費用參見附表2。本項目產品銷項增值稅稅率為17%,農產品進項增值稅抵扣稅率為13%,按靖州縣有關規(guī)定：城市維護建設稅稅率取5%,教育費附加費,按3%計,楊梅果酒消費稅稅率為銷售收入10%計,消費稅為600萬元。所得稅按利潤25%計征。本項目收入扣除成本后為利潤。利潤中按10%計提企業(yè)公積金。在計算期17年內,%,%,%（稅后）、%（稅前）,（稅后）、4405萬元（稅前）,（稅后）、（稅前）,有較強的盈利能力。本項目計算期各年盈利情況參見附表3利潤與利潤分配表。通過計算,本項目財務評價主要指標匯總見表61表61 財務評價指標匯總表序號項 目單 位指 標備 注1總投資萬元建設投資萬元鋪底流動資金萬元2正常年收入萬元3財務收入總額萬元正常年4總成本費用總額萬元正常年5