【文章內(nèi)容簡介】 球 2020 株 20% 400 株 50元 /株 2 11 灑金珊瑚 2020 株 20% 400 株 50元 /株 2 12 杜鵑 800 株 80% 640 萬苗 元 /株 960 13 紅繼木 500 萬苗 80% 400 萬苗 元 /株 280 14 金葉女貞 300 萬苗 80% 240 萬苗 元 /株 120 合計 21600 株 4320 株 1759 1600萬苗 1280 萬苗 總成本費用估算 （ 1）土地租金：本項目租地面積為 1500 畝，按 500 元 /畝測算，則土地租金為 75 萬元 /年。 （ 2）苗木更新費：每年引種及種苗購置成本 ,按年銷售金額 10%測算。 （ 3） 外購原輔料費用測算： 主要為化 肥、有機肥及農(nóng)藥消耗量，其中：喬木按 95 元 /株測算；苗子按 元 /苗測算，則原輔料總費用為 。 （ 4）人工費：項目基地管理人員 定員 30 人， 工資按 800 元 /月計 ， 工資附加及福利按 14%計，則人工費用為 /年。 （ 5）管 護費： 包括 松土、除草、施肥、病蟲害防治、修枝整形等， 其中：喬木按 55 元 /株測算；苗子按 元 /苗測算，則管護總費用為 。 （ 6）出苗費： 按 550 元 /畝測算。 （ 7）折舊費：項目固定資產(chǎn)原值 ，折舊年限按 20年；考慮 3%殘值，平均年限折舊，則年折舊費為 。 （ 8）基地維修費用： 平均 按每畝 80 元測算 。 （ 9）其他費用：按銷售收入的 3%測算。 六、財務評價參數(shù)的確定 基礎參數(shù)：基準收益率按目前銀行長期貸款利率測算的資金成本確定，取 IC=8％；基準投資回收期 PC=10年。 計算期： 15 年。 項目正常年份流動資金按 150萬元估算。 所得稅率按 25%。 七、財務報表 主要包括： 銷售收入及稅金估算表（附表 3） 總成本費用估算表（附表 4） 損益表（附表 5） 現(xiàn)金流量表（全部投資）（附表 6） 資金來源與運用表（附表 7） 八、財務評價指標及結論 內(nèi)部收益率 ＝ ％＞ Ic 財務凈現(xiàn)值 ＝ ＞ 0 投資回收期 ＝ 年（含建設期）＜ 10 年 投資利潤率＝ ％ 上述指標表明，項目財務評價均高于基準 指標，具有較好的盈利能力，財務評價可行。 第二節(jié) 風險分析 一、定性分析 本項目應充分注意自然災害和病蟲害等風險因素 ,建立有效的預防預警機制 ,可以有效減少風險損失。 在產(chǎn)業(yè)化運作環(huán)節(jié)，良好的經(jīng)營和管理是企業(yè)取得效益的保證。本項目業(yè)主具有較好的園林綠化工程施工與綠化苗生產(chǎn)經(jīng)驗和技術，因此，經(jīng)營管理風險不大。但業(yè)主單位仍需按現(xiàn)代企業(yè)管理的要求，加強經(jīng)營管理，建立嚴格的管理制度和保障措施。 從市場需求來看，本項目近期產(chǎn)品主要滿足公司自身園林工程 用花卉苗木，從外部市場分析來看，尤其是對于優(yōu)質(zhì)花卉苗木來講，短期 內(nèi)將不會出現(xiàn)供過于求的情況。隨著土地資源越來越寶貴，從長遠看，市場形勢較好。通過以市場為導向的多元化產(chǎn)品布置方案，加強新品種引進、開發(fā)，不斷保持產(chǎn)品的市場優(yōu)新特性，市場風險不大。 二、定量分析 盈虧平衡分析 項目年固定成本 萬元，年可變成本 萬元，年均銷售收入 1759 萬元，年稅金及附加為 萬元，以項目生產(chǎn)能力利用率表示項目盈虧平衡點（ BEP）為： BEP＝ ＝ % 表明項目生產(chǎn)能力達到 ％，就 可保本，安全幅度較高，具有較強的抗風險能力。 敏感性分析 根據(jù)項目特點 ,將項目固定資產(chǎn)投資、產(chǎn)品價格、經(jīng)營成本作為三個主要敏感因素進行分析，取變化率177。 5%,計算結果如下 : 財務敏感性分析計算表 變動因素 變化率 財務內(nèi)部收益率 (%) 較基本方案增減 (%) 固定資產(chǎn)投資 +5% － 5% + 經(jīng)營成本 +5% － 5% + 銷售收入－銷售稅金－可變成本 固 定 成 本 價格 +5% + 5% 根據(jù)敏感程度大小排序由大到小依次為 ：產(chǎn)品價格、經(jīng)營成本、固定資產(chǎn)投資。其中固定資產(chǎn)變動177。 5％，對財務內(nèi)部收益率影響很小，產(chǎn)品價格、經(jīng)營成本對財務內(nèi)部收益率影響較大，這表明項目受市場影響相對較大。但整個變動范圍都在177。 5％范圍內(nèi)，因此，企業(yè)在經(jīng)營中應穩(wěn)定市場，搞好市場開拓，并注重進一步提高花卉苗木質(zhì)量和品質(zhì) ,提高產(chǎn)品市場競爭力。其次應加強成本管理，降低經(jīng)營成本，避免風險。 第十四章 經(jīng)濟效益評價 一、項目對農(nóng)民增收作用明顯 本項目通過“基地 +農(nóng)戶”的模式，在租用農(nóng)戶土地的同時，采取聘用務工的方式使其得到穩(wěn)定的收入來源，主要體現(xiàn)在苗木基地園的 管護和出苗，根據(jù)財務評價分析，本項目管護費和出苗費為 萬元，加上土地租金 75 萬元，則項目區(qū)農(nóng)戶年純收益為 ，每畝凈收入達 2802元 。 項目區(qū)涉及 **區(qū)義和鎮(zhèn)受益農(nóng)民近 1000 人，其中含 600 名庫區(qū)移民，人均純收入 4203 元，比原有收入高出 1000 元以上（該鎮(zhèn) 農(nóng)民 人均純收 3176元 ），因此，項目帶動農(nóng)民和移民增收效果明顯。 二、就業(yè)帶動效益 通過項目的實施，業(yè)主公司的花卉苗木基地和示范基地可以為當?shù)靥峁┬碌墓潭ň蜆I(yè)機會 30 個 ,其中吸收移民就業(yè) 15 人。通過產(chǎn)業(yè)化的運作，還可以促進運輸、商業(yè) 、包裝、園林工程施工等相關產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，帶動當?shù)鼐蜆I(yè)水平的提高。 社會經(jīng)濟效益明顯，對破解 **區(qū)產(chǎn)業(yè)空虛化具有積極的意義。 三、生態(tài)效益顯著 本項目建設目的旨在發(fā)展綠化林木的種植， 項目本身有利于生態(tài)環(huán)境的保護和水土保持。同時還將有效推進 **庫區(qū)退耕還林工程的實施，發(fā)展花卉苗木產(chǎn)業(yè)產(chǎn)品，能夠產(chǎn)生較好的生態(tài)效益，對城市綠化和地區(qū)生態(tài)環(huán)境建設具有積極的推動作用。 第十五章 綜合評價及結論 一、結論 本項目符合國家及地方的有關農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)政策和發(fā)展規(guī)劃，具有較強的示范帶動作用。項目建設對發(fā)展 **庫區(qū)特色產(chǎn)業(yè)，改 善農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結構、增加農(nóng)民收入、安置勞動就業(yè)、改善生態(tài)環(huán)境、提高農(nóng)民的科學文化素質(zhì)等均具有重要的意義，屬于 **庫區(qū)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展重點扶持的范圍。 市場前景好、規(guī)模適度，技術成熟，符合環(huán)保要求。項目業(yè) 主自身工程市場的花卉苗木年需求量就達 6000 多萬元，可以充分保障項目建成后和產(chǎn)品銷售。所發(fā)展的產(chǎn)品市場前景看好，具有較強的市場競爭力。項目采用的容器育苗技術成。項目環(huán)保措施切實可行，符合環(huán)境保護和農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展要求。 項目經(jīng)濟效益和社會效益明顯，項目示范性強，帶動農(nóng)民增收效果明顯 。 項目建成后，可帶動項目區(qū)農(nóng)民和 移民種植花卉苗木增收致富，對發(fā)展地區(qū)經(jīng)濟、增加就業(yè)、提高當?shù)鼐用裆钏?、解決庫區(qū)產(chǎn)業(yè)空虛化具有重要意義。 項目具有優(yōu)越的自然資源、良好的建設條件，業(yè)主單位具有現(xiàn)成的產(chǎn)品自銷能力、有較強的資金投入能力，地方政府也積極支花卉苗木產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。 綜上所述，本項目建設是必要的、也是可行的。 二、建議 抓緊項目下階段的設計、規(guī)劃、建設應嚴格執(zhí)行國家基本建設程序，確保工程質(zhì)量和安全生產(chǎn)，以及符合環(huán)境保護要求。 盡快完善項目相關研究工作，制訂相關操作技術規(guī)程；抓緊科技攻關，制定產(chǎn)品質(zhì)量標準等相關技術工作，保證 產(chǎn)品按計劃順利生產(chǎn)。 鑒于項目具有良好的經(jīng)濟效益和社會效益，應積極爭取各級政府和有關部門的支持，盡快建成投產(chǎn)，帶動當?shù)剞r(nóng)民及移民增收致富。 太 平 苗 木 基 地 建 設 方 案 目 錄 一、項目提要 項目基本概況 項目簡介 二、產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀及發(fā)展 西南園林苗木產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀 川、渝、滇苗木產(chǎn)業(yè)概況 三、 建設規(guī)模及內(nèi)容 指導思想 建設目標及任務 建設基本原則 主要 建設規(guī)模和內(nèi)容 四、工程建設方案 總平面布置 土地規(guī)劃 布局 項目工程設計構成 種植區(qū)區(qū)劃 工程建設方案 五、 投資估算與效益分析 六、技術經(jīng)濟指標 七、生產(chǎn)技術方案及工藝流程 八、 組織管理與勞動定員 九、 項目產(chǎn)品年收入測算 十、社會效益評價 十一、項目風險分析 十二、 項目實施進度建議 十三、 綜合評價及結論 （附）太平鎮(zhèn)地區(qū)方位圖、地形圖、衛(wèi)星圖、項目總平圖 第一章 項目提要 一、項目 基本概況 項目名稱： 現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園花卉苗木基地一期工程建設項目 建設性質(zhì)： 新建 項目業(yè)主： 成都冠宇生態(tài)農(nóng)業(yè)有限公司 建設地點： 成都雙流太平鎮(zhèn) 二、項目簡介 （ 1）地理位置 項目 位于 成都 東郊 龍泉山 脈中段，面對 川西壩子 ，背倚龍泉 山西麓。距成都 30 分鐘車程，距城南衛(wèi)星城 華陽鎮(zhèn) 15 分鐘車程，相鄰華龍路 與成簡快速通道 ，接通南延線 。 全鎮(zhèn)幅員 平方公里，人口 萬人，是 雙流縣 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整示范鎮(zhèn) 。 （ 2） 氣候條件： 地處東經(jīng) 104176。12′，北緯 30176。25′，位于成都東郊 龍泉 山脈中段 。 海拔高度 525 米，屬亞熱帶溫暖季風氣候，四季分明，夏無酷暑，東無嚴寒，年平均氣溫 ， 一年四季氣候宜人。年平均降雨量 毫米，年無霜期 337 天以上。 （ 3）地形土壤： 項目區(qū)內(nèi)為丘陵地形，地勢相對平坦；土壤主要為紅壤土， 土層較厚，土質(zhì)良好，有機值含量平均為 %。 （ 3） 資源優(yōu)勢 雙流縣太平鎮(zhèn) 雨量 充沛、氣候宜人、物產(chǎn)豐富， 森林 覆蓋率達到了 50%以上，有良好的生態(tài)環(huán)境和人居環(huán)境，環(huán)境承載能力較強，可以滿足加快經(jīng)濟發(fā)展的基本要求。被 專家 譽為最佳生態(tài)旅游勝地，十分具有開發(fā)價值。 雙流縣太平鎮(zhèn)是全國 商品糧 基地縣、產(chǎn)肉百強縣、造林綠化百強縣、農(nóng)村 電氣 化初級縣、對外開 放試點縣。 農(nóng)業(yè)上，已形成優(yōu)質(zhì)晚熟大五星枇杷、櫻桃等綠色農(nóng)產(chǎn)品主導產(chǎn)業(yè)。優(yōu)質(zhì)糧食、水果、水產(chǎn)品資源豐富。 雙流縣太平鎮(zhèn)坐擁在成都東郊龍泉山脈中段，面對川西壩子。旁邊有龍泉旅游地、簡陽旅游區(qū)。地理位置優(yōu)越，旅游 業(yè) 十分具有開發(fā)潛力。 第二 章 產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀及發(fā)展 我國西南園林綠化與苗木產(chǎn)業(yè)在擴大內(nèi)需的大型工程（公路、高鐵等），江河保護工程，森林城市的打造，大中小城鎮(zhèn)的擴、改建和各地基本建設，大型主題公園的建設及災后重建等多種項目的拉動下，今年上半年，園林綠化工程量 、綠化苗木的價格和銷售量比去年同期都有 30%左右的提升，并且這種發(fā)展態(tài)勢被繼續(xù)看好。綠化苗木產(chǎn)業(yè)已逐步被各地政府列為農(nóng)業(yè)重點產(chǎn)業(yè)項目，這是我國西南綠化苗木產(chǎn)業(yè)發(fā)展的大好時機。 西南園林 苗木 產(chǎn)業(yè) 現(xiàn)狀 （ 1） 四川 四川成都已經(jīng)是國家級森林城市，城市綠化建設已經(jīng)達到了一定的水平和規(guī)模，現(xiàn)在成都市政府又提出了打造 “世界現(xiàn)代田園城市 ”的宏偉目標。各地還有一些大型主題工程，這些目標的實現(xiàn)過程，對產(chǎn)業(yè)來說也有著大量的商機。 四川地區(qū)常用的綠化樹種有： 銀杏 、桂 花、紫 薇、櫻 花、大葉榕、小葉榕、 香樟 、天竺桂、杜英、楊樹、法桐、大葉女貞、樸 樹、欒 樹、水 杉、刺桐、貼梗海棠、含笑、皂莢、無患子、紫葉李、廣玉蘭、白玉蘭、紫玉蘭、蒲 葵、加拿利海棗、老人葵、魚尾葵、 董棕、木芙蓉、柳樹、楨楠、重陽木等。一些大規(guī)格的喬木和珍稀樹種如 桂花 和日本羅漢松，被用于城市的行道樹綠化，景觀效果比較突出。 銀杏是成都的市樹，近些年來綠化用量大增，導致價格一路升高，以銀杏實生苗為例，從米徑 4cm 的小苗到，米徑 50cm 的大苗，與 2008 年相比，今年的價格至少都番了兩倍。其中，漲幅最大的是 4