【文章內(nèi)容簡介】 到所在地外匯局辦理登記手續(xù)： (1)以信用證、托收方式結(jié)算的，提交收入申報單、出口合同； (2)以匯款方式結(jié)算的（預(yù)收貨款除外），提交收入申報單、出口合同、出口貨物報關(guān)單； (3)以預(yù)收貨款方式結(jié)算的，提交收入申報單、出口合同、發(fā)票； (4)對于出口貿(mào)易融資放款，提交與金融機(jī)構(gòu)簽訂的融資協(xié)議、出口合同、發(fā)票； (5)對于出口與收入主體不一致的業(yè)務(wù)，除按不同結(jié)算方式提交相關(guān)材料外，還應(yīng)區(qū)分情況提交證明材料：因企業(yè)分立、合并原因?qū)е碌?，提交相，?C 類企業(yè)全部貿(mào)易外匯收入業(yè)務(wù)實行事前逐筆登記管理。 ： (1)提交材料是否完整、真實； (2)擬登記的收入要素與提交材料之間是否具有一致性； (3)交易是否合規(guī)： C 類企業(yè)不得簽訂包含 90 天以上 （不含）收匯條款的出口合同，不得辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收入； (4)進(jìn)口項下退匯的境外付款人應(yīng)當(dāng)為原收款人、境內(nèi)收款人應(yīng)當(dāng)為原付款人。 3.《登記表》的有效期原則上不超過 1 個月。《登記表》填寫要求： (1)登記類別為“ C 類企業(yè)”； (2)貿(mào)易外匯資金從待核查賬戶結(jié)匯、劃出以及出口貿(mào)易融資放款，業(yè)務(wù)類別均為“收匯”； (3)指定一種結(jié)算方式； 的 辦理程序、辦理時限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。 《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用，可分次使用，可簽注多筆收匯信息。 的《登記表》，在監(jiān)測系統(tǒng)銀行端查詢并核對相應(yīng)《登記表》電子信息；在《登記表》有效期內(nèi)，按照《登記表》注明的業(yè)務(wù)類別、結(jié)算方式和“外匯局登記情況”，在登記金額范圍內(nèi)為企業(yè)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，并通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端簽注《登記表》使用情況。對于業(yè)務(wù)類14 關(guān)部門出具的分 立、合并證明文件；對于外匯局認(rèn)定的其他情況，提交相關(guān)材料； (6)對于貿(mào)易付匯的退匯收入，應(yīng)在書面申請中具體說明退匯原因以及退匯同時是否發(fā)生貨物退運。因錯誤匯出產(chǎn)生的，提交原支出申報單、收入申報單；因錯誤匯出以外的其他原因產(chǎn)生的，還應(yīng)提交原進(jìn)口合同；發(fā)生貨物退運的，還應(yīng)提交對應(yīng)的出口貨物報關(guān)單； (7)因匯路不暢需要使用外幣現(xiàn)鈔結(jié)算的，辦理外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯業(yè)務(wù)登記時應(yīng)提交出口合同、出口貨物報關(guān)單；結(jié)匯現(xiàn)鈔金額達(dá)到規(guī)定入境申報金額的，還應(yīng)提交經(jīng)海關(guān)簽章的攜帶外幣現(xiàn)鈔入境申報單。 外匯局按照真實性審核原則，可 要求企業(yè)補充提供其他有效憑證、商業(yè)單據(jù)或相關(guān)證明材料。 ，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過監(jiān)測系統(tǒng)將《登記表》電子信息發(fā)送指定金融機(jī)構(gòu)。 《登記表》在登記金額范圍內(nèi)到指定金融機(jī)構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。 (4)指定一家金融機(jī)構(gòu)； (5)在“外匯局登記情況”欄中注明“待核查賬戶結(jié)匯、劃出”或“出口貿(mào)易融資放款”字樣。 ，代理方為 C 類企業(yè)的，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定辦理貿(mào)易 外匯收入登記。 別為“收匯”的《登記表》，屬于貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的，在金融機(jī)構(gòu)放款時按對應(yīng)的境外回款總額簽注收款金額 ，待企業(yè)從境外實際收回貨款時補簽注申報單號；對于貿(mào)易融資以外的其他貿(mào)易收款，在資金從待核查賬戶結(jié)匯或劃出時同步完成申報單號和金額的簽注。 件及相關(guān)證明材料復(fù)印件 5 年備查。 B 類企業(yè)超可收 /付匯額度的貿(mào)易外匯收支登 /付匯額度不足的，企業(yè)可經(jīng)外匯局登記后辦理相應(yīng)貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)： (1)無貨物退運的退匯； (2)錯匯款退匯； (3)海關(guān)審價； ，對 B 類企業(yè)超可收 /付匯額度的全部貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)實行事前逐筆登記管理。 核原則： (1)提交材料是否完整、真實； 的 辦理程序、辦理時限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。 《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用。金融機(jī)構(gòu)《登15 記 (4)大宗散裝商品溢短裝； (5)市場行情變動； (6)外匯局認(rèn)定的其他情況。 /付匯額度不足的，在 辦理付匯、開證、待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出手續(xù)或向金融機(jī)構(gòu)申請出口貿(mào)易融資款項前，應(yīng)當(dāng)持本規(guī)程 C 類企業(yè)貿(mào)易外匯收支登記規(guī)定的相關(guān)材料以及額度不足證明材料，到所在地外匯局辦理登記手續(xù)。 ，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過監(jiān)測系統(tǒng)將《登記表》電子信息發(fā)送指定金融機(jī)構(gòu)。 《登記表》在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機(jī)構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。 (2)擬登記的收支要素與提交材料之間是否具有一致性。對于合同中付款條款規(guī)定需對外支付貨款的，可以辦理支出登記；對于合同規(guī)定以付款以外其他形式抵償進(jìn)口貨物的，不得辦理支出登記； (3)交易是否合規(guī)： B 類企業(yè)不得辦理 90 天以上（不含）的延期付款業(yè)務(wù)、不得簽訂包含 90 天以上（不含）收匯條款的出口合同。在分類監(jiān)管有效期內(nèi)指標(biāo)情況好轉(zhuǎn)且沒有發(fā)生違規(guī)行為的，自列入 B 類之日起 6 個月后，經(jīng)登記可辦理上述業(yè)務(wù) ； (4)進(jìn)口項下退匯的境外付款人應(yīng)當(dāng)為原收款人、境內(nèi)收款人應(yīng)當(dāng)為原付款人； 出口項下退匯的境內(nèi)付款人應(yīng)當(dāng)為原收款人、境外收款人應(yīng)當(dāng)為原付款人。 3.《登記表》的有效期原則上不超過 1 個月?！兜怯洷怼诽顚懸螅? (1)登記類別為“ B 類企業(yè)超額度”； (2)貿(mào)易外匯資金從待核查賬戶結(jié)匯、劃出以及出口貿(mào)易融資放款，業(yè)務(wù)類別均為“收匯”；付匯或開證的業(yè)務(wù)類別為“付匯”； (3)指定一種結(jié)算方式； (4)指定一家金融機(jī)構(gòu)； (5) 在“外匯局登記情況”欄注明“不需電子數(shù)據(jù)核查”字樣；對于收入業(yè)務(wù)，相應(yīng)注明“待核查賬戶結(jié)匯、劃出”或“出口貿(mào)易融資放款”字樣。 ，代理方為 B 類企業(yè)且 可收 /付匯額度不足的，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收支登記。 記表》審核與簽注要求同“ C類企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記”或“ C 類企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記”。 件及相關(guān)證明材料復(fù)印件 5 年備查。 16 B 類企業(yè)超比例或超期限轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支登記 類企業(yè)同一合同項下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入超過相應(yīng)支出金額 20%（不含）的，支出和從待核查賬戶結(jié)匯或劃出前，企業(yè)應(yīng)當(dāng)持書面申請（說明需登記的事項和具體內(nèi)容） 和下列相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)： (1)收入和支出申報單（收入登記時提供）； (2)買賣合同； (3)提單、倉單或其他貨權(quán)憑證； (4)其他相關(guān)證明材料。 規(guī)行為的 B 類企業(yè)，自列入 B 類之日起 6 個月后，經(jīng)登記可以辦理同一合同項下收支日期間隔超過90 天（不含）的轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。企業(yè)應(yīng)當(dāng)持書面申請（說明需登記的事項和具體內(nèi)容）和“管理內(nèi)容 1”所列相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)。 審核企業(yè)提交材料無誤后，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過監(jiān)測系統(tǒng)將《登記表》電子信息發(fā)送指定金融機(jī)構(gòu)。 《登記表》在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機(jī)構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。 ，對同一合同項下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入超過相應(yīng)支出金額 20%（不含）的業(yè)務(wù)實行事前逐筆登記管理。 ： (1)提交材料是否完整、真實； (2)擬登記的收入或支出要素與提交材料之間是否具有一致性； (3)交易是否合規(guī)： B 類企業(yè)不得辦理同一合同項下收支日期間隔超過 90 天（不 含）的轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。 3.《登記表》的有效期原則上不超過 1 個月。《登記表》填寫要求： (1)登記類別為“其他”； (2)業(yè)務(wù)類別為“其他”； (3)指定一種結(jié)算方式； (4)指定一家金融機(jī)構(gòu)； (5)在“外匯局登記情況”欄注明“ B 類企業(yè)轉(zhuǎn)口貿(mào)易超比例收入”或“ B 類企業(yè)轉(zhuǎn)口貿(mào)易超期限收支”字樣，同時注明“不需電子數(shù)據(jù)核查”字樣。 的 辦理程序、辦理時限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。 《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用。金融機(jī)構(gòu)《登記表》審核與簽注要求同“ C類企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記” 或“ C 類企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記”。 件及相關(guān)證明材料復(fù)印件 5 年備查。 B 類企業(yè)90天以上延期付款 90 天以上（不含）的延期付款 前，應(yīng)當(dāng)持書面申請（說明需登記的事項和具體內(nèi)容）和下列相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印1．在分類監(jiān)管有效期內(nèi)指標(biāo)情況好轉(zhuǎn)且沒有發(fā)生違規(guī)行為的 B 類企業(yè)，自列入 B 類之日起 6 個月后，可經(jīng)外匯局事前逐筆登記后辦理此項業(yè)務(wù)，登記管理遵循屬地 的 辦理程序、辦理時限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。 17 登記 件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)： (1)進(jìn)口合同； (2)進(jìn)口貨物報關(guān)單； (3)其他相關(guān)證明材料。 ，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過監(jiān)測系統(tǒng)將《登記表》電子信息發(fā)送指定金融機(jī)構(gòu)。 《登記表》在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機(jī)構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。 管理和分級授權(quán)原則。 ： (1)提交材料是否完整、真實； (2)擬登記的付匯要素與提交材料之間是否具有一致性。 3.《登記表》的有效期原則上不超過 1 個月?！兜怯洷怼诽顚懸螅? (1)登記類別為“其他”； (2)業(yè)務(wù)類別為“其他”； (3)指定一種結(jié)算方式； (4)指定一家金融機(jī)構(gòu)； (5)在“外匯 局登記情況”欄注明“ B 類企業(yè) 90 天以上延期付款 ”和“需電子數(shù)據(jù)核查”字樣。 《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用。金融機(jī)構(gòu)《登記表》審核與簽注要求同“ C類企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記”。 相關(guān)證明材料 5 年備查。 B 類企業(yè)90天以上延期收款登記 90 天以上（不含）的延期收款 前，應(yīng)當(dāng)持書面申請（說明需登記的事項和具體內(nèi)容）和下列相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)： (1)出口合同； (2)出口貨物報關(guān)單； (3)其他相關(guān)證明材料。 ，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過監(jiān)測系統(tǒng)將《登記表》電子信息發(fā)送指定金融機(jī)構(gòu)。 《登記表》在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機(jī)構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。 1．在分類監(jiān)管有效期內(nèi)指標(biāo)情況好轉(zhuǎn)且沒有發(fā)生違規(guī)行為的 B 類企業(yè)，自列入 B 類之日起 6 個月后，可經(jīng)外匯局事前逐筆登記后辦理此項業(yè)務(wù)，登記管理遵循屬地管理和分級授權(quán)原則。 ： (1)提交材料是否完整、真實； (2)擬登記的收匯要素與提交材 料之間是否具有一致性。 3.《登記表》的有效期原則上不超過 1 個月。《登記表》填寫要求： (1)登記類別為“其他”； (2)業(yè)務(wù)類別為“其他”； (3)指定一種結(jié)算方式； 的 辦理程序、辦理時限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。 《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用。金融機(jī)構(gòu)《登記表》審核與簽注要求同 “ C類企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記”。 相關(guān)證明材料 5 年備查。 18 (4)指定一家金融機(jī)構(gòu)； (5)在“外匯局登記情況”欄注明“ B 類企業(yè) 90 天以上延期收款 ” 和“需電子數(shù)據(jù)核查”字樣。 超期限或無法原路退匯登記 《細(xì)則》第十六條規(guī)定辦理的退匯業(yè)務(wù)，企業(yè)除按本規(guī)程 C 類企業(yè)貿(mào)易外匯收支登記有關(guān)退匯規(guī)定提交材料外，還應(yīng)當(dāng)在書面申請中說明造成超期限或無法原路退匯的原因，并提供有關(guān)證明材料。 ，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過監(jiān)測系統(tǒng)將《登記表》電子信息發(fā)送指定金融機(jī)構(gòu)。 《登記表》在登記金額范圍內(nèi)、到指定金融機(jī)構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。 ，對下列退匯業(yè)務(wù)實行事前逐筆登記管理 ： (1)退匯日期與原收（付）款日期間隔在 180 天（不含）以上且存在合理原因的； (2)特殊情況導(dǎo)致進(jìn)口項下退匯的境外付款人不為原收款人、境內(nèi)收款人不為原付款人，或出口項下退匯的境內(nèi)付款人不為原收款人、境外收款人不為原付款人。 ： (1)提交材料是否完整、真實； (2)擬登記的收匯或付匯要素與提交材料之間是否具有一致性。 3.《登記表》的有效期原則上不超過 1 個月?！兜怯洷怼诽顚懸螅? (1)登記類別為“其他”； (2)業(yè)務(wù)類別為“收匯”或“付匯”； (3)指定一種結(jié)算方式； (4)指定一家金融機(jī) 構(gòu)； (5) 在“外匯局登記情況”欄注明“超期限或無法原路退匯”字樣；對于 B 類企業(yè)，退匯同時發(fā)生貨物退運的，應(yīng)注明“需電子數(shù)據(jù)核查”字樣；屬錯匯或無貨物退運的，應(yīng)注明“不需電子數(shù)據(jù)核查”字樣。 的 辦理程序、辦理時限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。 《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用。金融機(jī)構(gòu)《登記表》審核與簽注要求同“ C類企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記”或“ C 類企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記”。 相關(guān)證明材料 5 年備查。 待核查賬戶資金結(jié) 查賬戶劃出前，企業(yè)應(yīng)當(dāng)持書面申請（說明需登記的事項和，不得直接結(jié)匯。外匯局遵循屬地管理和分級授權(quán)原則，對誤入待核查賬戶 的 辦理程序、辦理時限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)19 匯或劃出登記 具體內(nèi)容以及資本項目外匯賬戶賬