【文章內容簡介】 偵測、評估、報告及處理，均十分謹慎與嚴格。本公司風險控管分為三個層級 (機制 )：主辦單位或承辦人為「第一機制」，必需負起作業(yè)的最初風險發(fā)覺、評估及管控的考量設計與防範之責。第二機制為總經理 (或副總 )主持的評審或評議委員會，除負責可行性評估外，還包括各種風險的評估。第三機制為法務與稽核室的審查及董監(jiān)事審議。本公司不設風險長，其目的就是全員全面風險控管，採帄時層層防範而非由一人控管，這是最落實的風險控管方法。如下表所示。 2. 本公司重要風險評估事項，如為執(zhí)行事項，不必以第二及第三機制審議者，均會稽核室，必要時會法務，以行風險發(fā)覺、評估與防範建議。帄時發(fā)覺若有立即之可能風險，亦可立即報告上級妥為防範。極重要事項如投資理財、工程招標，每案均予會審或監(jiān)標，並實施定期查核。 3. 自 96 年底起，每年底將提出全公司性的風險評估報告，列入董事會議程的稽核報告中，以為新年度決策、工作及計劃之參考?？傊?，本公司作法十分嚴謹、無風險發(fā)生、控管良好。 【 指標 61得分舉例 】 (續(xù) ) ( 二 ) 風險管理組織表 重要風險評估事項 風險控制直接單位 ( 業(yè)務主辦單位 ) ( 第一機制 ) 風險審議及控制 ( 第二機制 ) 董監(jiān)事會及稽核室 ( 第三機制 ) 一、 利率、匯率及財務風險 二、 高風險高槓桿投資、資金貸予他人、衍生性商品交易、金融理財投資 財務處 財務處 理財投資審議小組 ( 原投資股票操作小組 ) ( 成員：總、財、 管 V P 、稽 ) 三、研發(fā)計劃 四、政策與法律變動 五、科技及產業(yè)變動 六、企業(yè)形象改變 七、投資、轉投資及併購效益 廠務處 ( 研 ) 經規(guī)組、法務 廠務處、經規(guī)組 營業(yè)處、生化處 新創(chuàng)處、經規(guī)組 廠務處 研發(fā)及投資開發(fā)委員會 ( 成員：總、企、投開 VP 、管 VP 、產銷 VP 、財、主辦及相關單位、稽 ) 八、擴充廠房或生產 九、集中進貨或銷貨 廠務處 採購處、營業(yè)處 產銷會議 十、董監(jiān)及大股東股權移動 十一、經營權變動 股務、董會 股務、董會 十二、訴訟及非訟事項 十三、其他營運事項 法務 經規(guī)組 經營及法制會議 ( 成員：總、股務、法務、 管 VP 、企、稽 ) 十四、人員行為、道德與操守 各級主管及行政處 人事評議委員會 十五、 SO P 及法規(guī)之 遵守 各級主管 法務、稽核 十六、董事會議事管理 董事會辦公室 法務、稽核 董監(jiān)事會：( 風險評估控管之決策與最終控制 ) 稽核室： ( 風險之檢查、評估、督導、改善追蹤、報告 ) 提昇年報資訊揭露得分 ?指標 63 年報是否揭露員工之進修與訓練 ? 【 注意事項 】 ?頇揭露員工進修訓練制度及 實際實施情形 ，揭露進修及訓練辦法名稱、當年度執(zhí)行之課程名稱、 訓練支出、受訓人次或受訓時數(shù) 等。 【 指標 63得分舉例 】 提昇年報資訊揭露得分 ?指標 64 (加分獎勵項目 ) 年報是否揭露與財務資訊透明有關人員，其取得主管機關指明之相關證照情形？ 【 注意事項 】 ?揭露內稽、財務及會計人員取得之各種證照 人次 。 ?相關專業(yè)證照例如：會計師、內稽協(xié)會舉辦之國際內部稽核師、證基會舉辦之內控基本能力測驗 ……等。 ?公司財務資訊透明有關人員 皆未取得證照 ，若據(jù)實揭露 ， 亦可為得分依據(jù)。 【 指標 64得分舉例 】 本公司與財務資訊透明有關人員，取得主管機關指定之相關證照情形如下： ：財務部門ｘ人 。 稽核部門ｘ人 ：稽核部門ｘ人 ：稽核部門ｘ人 。 會計部門ｘ人 ：財務部門ｘ人 。 會計部門ｘ人 提昇年報資訊揭露得分 ?指標 65 (加分獎勵項目 ) 公司年報是否揭露員工行為或倫理守則之有無？ 【 注意事項 】 ?頇揭露 是否訂有員工行為或倫理守則 (指員工操守要求之規(guī)範，非人事規(guī)則 )。 ?若訂有員工行為或倫理守則，頇揭露 主要內容 或投資人可 查詢的方式 。 【 指標 65得分舉例 】 提昇年報資訊揭露得分 ?指標 66（加分獎勵項目） 公司年報是否揭露工作環(huán)境與員工人身安全的保護措施？ 【 注意事項 】 ?本指標以受評公司年報是否揭露工作環(huán)境與員工人身安全保護措施 (例如：為保護員工免於受職業(yè)傷害、死亡或抗爭所做的措施 )為評鑑基礎。 【 指標 66得分舉例 】 ?工作環(huán)境與員工人身安全保護措施 本公司經鑑於工作環(huán)境與員工人身安全保護措施之重要性。以 ISO 14001 及 OHSAS 18001 之管理系統(tǒng)展開重大環(huán)境考量面 /職業(yè)安全衛(wèi)生風險控制，利用目標及方案管理，進行優(yōu)先改善；而較低之風險則運用作業(yè)管制方式予以控管，經由良好運作改善之後，均獲得明顯的成效與控管，本公司之重大目標及管理方案彙整如下： 編號 目標 / 標的 方 案 現(xiàn)況說明 執(zhí)行情形 1 全面改為無鉛產品 10% 含鉛產品全部改為不含鉛方案 P O W D E R 成品尚有 10% 含鉛產品雖符合國際規(guī)範，唯本公司為臻於至善，亦列為改善目標。 無鉛原料導入及無鉛產品量產 2 塑膠桶回收再利用為總使用量 10% 成品包裝塑膠桶回 收方案 P O W D E R 成品包裝桶廢棄，雖客戶妥善處理，仍可能增加環(huán)境負荷，故建立目標予以回收再使用。 塑膠桶回收 3 加裝漏電保護裝置，電源線保護管路 改善電線漏電方案 當電源線老化時可能造成漏電起火花，或釀成火警或人員感電之 風險。 加裝 2 處漏電保護裝置及電源線保護管路，防止電源線漏 4 降低廢棧板數(shù)量 降低廢棧板數(shù)量方案 在製品運送作業(yè)時，均使用木材棧板易損壞造成資源浪費 購置塑膠棧板增加重複使用次數(shù) 5 標示『嚴禁煙火』100% 符合消防設施規(guī)則及建立管線點機制。 瓦斯作業(yè)安全改善方案 瓦斯作業(yè)時，管線若破損，瓦斯外洩時有造成火警之風險。 研擬瓦斯作業(yè)標準書及製作標示 編號 目標 / 標的 方 案 現(xiàn)況說明 執(zhí)行情形 6 攪拌桶清洗作業(yè)人員佩帶安全帶， 1 0 0 %符合設施規(guī)則 研磨組攪拌桶清洗作業(yè)安全改善方案 研磨組於從事攪拌桶清洗作業(yè)時，需進入桶槽內清洗，人員有墜落之虞 購買安全帶配置於研磨組，並加強教育訓練及宣導及點檢機制。 7 標示『注意燙傷』100% 符合設施規(guī)則 煆燒作業(yè)安全改善方案 煆燒組於從事煆燒作業(yè)倒缽時，於匣缽出口人員手部碰觸造成燙傷 製作危險標示及宣導 8 有效防止清運一般及有害污