【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 0 張，項(xiàng)目建設(shè)后增加病床 200張，床位數(shù)達(dá)到 720 張，病床周轉(zhuǎn)次數(shù) 次 ,病床使用率 %， 平均花費(fèi) 5400元 /床位計(jì)算 ； 其他收入 750萬(wàn)元 （新增 230 萬(wàn)元） 。 預(yù)計(jì)可實(shí)現(xiàn)年平均利潤(rùn)2020 萬(wàn)元人民幣。 （二）成本估算 11 XXXX醫(yī)院 利用 XX政府 貸款主要是 用作 對(duì)醫(yī)院 醫(yī)技大樓項(xiàng)目建設(shè) ，該項(xiàng)目建設(shè)投資主要為 建安工程及 設(shè)備購(gòu)置費(fèi)用投入 。運(yùn)營(yíng)期 22 年 預(yù)計(jì) 總成本為 399, 萬(wàn)元，年均總成本 18,。其中： 工資及福利費(fèi)支出總額 74,，年均工資及福利費(fèi)支出 3, 萬(wàn)元； 商品和服務(wù)支出總額 290,，年均商品和服務(wù)支出 13,； 對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出總額 30,，年均對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出 1, 萬(wàn)元； 其他資本性支出總額 3, 萬(wàn)元，年均其他資本性支出 ； 其他支出總額 萬(wàn)元，年均其他支出 萬(wàn)元。 （三）利潤(rùn)總額 通過(guò)以上對(duì)收入和成本費(fèi)用的預(yù)測(cè)， XXXX醫(yī)院 運(yùn)營(yíng)期計(jì)算的 利潤(rùn)總額估算為 43,。 （四）財(cái)務(wù)盈利能力分析 1．項(xiàng)目投資國(guó)民經(jīng)濟(jì)現(xiàn)金流量表（ 增量 投資）見(jiàn)附表。根據(jù)該表計(jì)算以下財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)： 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ FIRR）為 %，財(cái)務(wù)凈現(xiàn) 值 (ic=5%時(shí) )為 萬(wàn)元，靜態(tài)投資回收期為 （含建設(shè)期），財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上可行。 2．根據(jù)損益表和固定資產(chǎn)投資估算表計(jì)算以下指標(biāo)： 投資前總資產(chǎn)報(bào)酬率 =年均利潤(rùn) /總資產(chǎn) *100% = 1,*100% 12 =% 投資前總資產(chǎn)報(bào)酬率 =年均利潤(rùn) /總資產(chǎn) *100% =1,*100% =% 新增 投資利潤(rùn)率 =年 均 新增 利潤(rùn) /總投資 *100% = 1, /9,*100% =% （五）清償能力分析 借款在該項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期的最大償還能力情況下償還期（從借款開(kāi)始年算起）為 年，能滿足貸款機(jī)構(gòu)要求的 還款 期限。項(xiàng)目具有較強(qiáng)的償債能力。從上述財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)看，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期、借款償還期能滿足貸款機(jī)構(gòu)要求，該項(xiàng)目從財(cái)務(wù)上分析是可行的。 四、經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益評(píng)價(jià) 經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià) 引進(jìn)先進(jìn)醫(yī)療設(shè)備并投入使用后，在提高疾病診斷診療水平的同時(shí)，也將帶來(lái)可觀的經(jīng)濟(jì)效益，進(jìn)而增強(qiáng) XXXX 醫(yī)院 的自我可持續(xù)發(fā)展能力。按照XXXX 醫(yī)院 目前現(xiàn)有病源狀況及國(guó)家規(guī)定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) ，經(jīng)測(cè)算：該項(xiàng)目投入使用后，將大大改善住院環(huán)境，緩解病人就醫(yī)、住院難現(xiàn)象。 正常年份 業(yè)務(wù)收入將增加 到 20530萬(wàn)元。其中：門(mén)診新增收入 900萬(wàn)元（按年新增門(mén)診 3 萬(wàn)人數(shù)，人均費(fèi)用 300 元計(jì)算）；住院新增收入 1620萬(wàn)元，項(xiàng)目建設(shè)后增加病床 200張，床位數(shù)達(dá)到 720 張 。 預(yù)計(jì)可實(shí)現(xiàn)年平均利潤(rùn) 近 2020 萬(wàn)元人民幣。 13 社會(huì)效益評(píng)價(jià) 該 項(xiàng)目的順利實(shí)施，必將大大改善 XXXX 醫(yī)院 的住院環(huán)境，緩解病人就醫(yī)、住院難現(xiàn)象 ,新增的儀器設(shè)備， 對(duì)提高各科疾病診療水平，為廣大人民群眾提供更高層次的醫(yī)療保健服務(wù)， 提高廣大人民群眾的健康水 平 ，都將產(chǎn)生重要影響。 項(xiàng)目 建設(shè)工程將在 兩 年的時(shí)間內(nèi)完成，項(xiàng)目建成投入使用后不僅 擴(kuò)大了 XXXX 醫(yī)院 的就醫(yī)規(guī)模，同時(shí)將明顯地增加了該院的核心競(jìng)爭(zhēng)力，提高了該院醫(yī)護(hù)人員的專業(yè)化水平， 并且 先進(jìn)醫(yī)療儀器設(shè)備 的 引入和更新，將使 醫(yī)療方面的硬件設(shè)施更好適應(yīng)醫(yī)院業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，更能滿足 當(dāng)?shù)?人民群眾日益提高的醫(yī)療保健需求 。對(duì)落實(shí)新型農(nóng)村合作醫(yī)療及城鎮(zhèn)居民醫(yī)保等一系列惠民政策提供物質(zhì)保證 。 因此， XXXX醫(yī)院 依據(jù)醫(yī)療需求的發(fā)展趨勢(shì)，利用 XX 政府 貸款購(gòu)置醫(yī)療設(shè)備，提高醫(yī)療水平和醫(yī)療質(zhì)量，為人民群眾提供優(yōu)質(zhì)醫(yī)療保障，是十分必要和切實(shí) 可行的。 五、貸款項(xiàng)目單位的財(cái)務(wù)狀況 XXXX醫(yī)院 2020年 12 月 31日資產(chǎn)總額 17, ，其中流動(dòng)資產(chǎn)5, 萬(wàn)元， 固定資產(chǎn) 11, ； 負(fù)債總額 6,，其中流動(dòng)負(fù)債 4, 萬(wàn)元，長(zhǎng)期負(fù)債 6,；凈資產(chǎn) 10, 萬(wàn)元。資產(chǎn)負(fù)債率為 %。 (一 )收入方面 根據(jù) XXXX 醫(yī)院 2020 年財(cái)務(wù)決算報(bào)表： 2020 年 XXXX 醫(yī)院 收入 合計(jì)14, 萬(wàn)元 ， 與上年 12, 萬(wàn)元相比，增長(zhǎng) 1, 萬(wàn)元，增幅 14 %。 醫(yī)療收入 7,，與上年 6, 1,萬(wàn)元，增幅為 %。 藥品收入 6,，與上年 6, 元，增幅為 %。 其他收入 萬(wàn)元 ，與上年 萬(wàn)元相比 減少 萬(wàn)元 ，增幅為 %。 財(cái)政 及上級(jí) 補(bǔ)助收入 ，上年 萬(wàn)元 相比 增加 萬(wàn)元 ，增幅為 %。 全年收入總數(shù)比上年有較大幅度增長(zhǎng)，主要 因 為 2020 年醫(yī)療收入、 藥品收入 方面 有了較大提高。 (二 )支出方面 2020年 XXXX 醫(yī)院 支出 合計(jì) 13, 萬(wàn)元，與上年 12,比，增長(zhǎng) 1,，增幅 %。 醫(yī)療 支出 7,， 與上年 6, 1,萬(wàn)元，增幅為 %。 其中工資及 福利支出 為 2,， 商品和服務(wù)支出 4, 萬(wàn)元， 對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助 。 藥品支出 6,，與上年 5, 元，增幅為 %。其中工資及福利支出為 萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出6, 萬(wàn)元 （其中藥品等材料費(fèi) 5, 萬(wàn)元） ，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助 萬(wàn)元。 15 (三 )收支結(jié)余 2020 年全年 收入 14, 萬(wàn)元 (其中財(cái)政補(bǔ)助 萬(wàn) )，減支出13, 萬(wàn)元， 2020年結(jié)余為 。 (四 )資產(chǎn) 狀況 2020年末 XXXX醫(yī)院 資產(chǎn)總額為 17,， 與上年 15,元相比增加 1, 萬(wàn)元，增幅為 %，其中流動(dòng)資產(chǎn)增加 了 1,萬(wàn)元，固定資產(chǎn)增加 了 萬(wàn)元 。 （五）負(fù)債狀況 2020年末 XXXX醫(yī)院 負(fù)債總額為 6, 萬(wàn)元，與上年 6, 萬(wàn)元相比 減少 萬(wàn)元，增幅為 %，其中流動(dòng)負(fù)債 減少 了 萬(wàn)元，長(zhǎng)期負(fù)債 減少 了 萬(wàn)元。 （六） 凈資產(chǎn) 2020 年末凈資產(chǎn)合計(jì) 10, 萬(wàn)元 ，與上年 8, 萬(wàn)元相比增1, 萬(wàn)元，增幅為 %。 根據(jù)以上財(cái)務(wù) 狀況 顯示 : XXXX 醫(yī)院 2020年在資產(chǎn)總額、凈資產(chǎn)總額方面均較 2020 年有較大增長(zhǎng)， 資產(chǎn)負(fù)債率為 %。以上數(shù)據(jù) ,說(shuō)明財(cái)務(wù)狀況良好。 XXXX 醫(yī)院 醫(yī)院 收入的增長(zhǎng) 幅度大于支出的增長(zhǎng)幅度 , XXXX 醫(yī)院 收入減支出后有 較大的 結(jié)余 ,有利于利用結(jié)余資金償還貸款。 六、貸款項(xiàng)目配套資金的落實(shí)情況 貸款項(xiàng)目的配套資金總額為 6,，資金來(lái)源為 醫(yī)院 收支結(jié)余 、中國(guó)建設(shè) 銀行 貸款、自有資金 及 政府補(bǔ)助 。根據(jù) XXXX 醫(yī)院 提供的相關(guān)資料 16 計(jì)算表明， 2020 年 XXXX醫(yī)院 收入為 14,，與上年 12, 萬(wàn)元相比，增長(zhǎng) 1, 萬(wàn)元，增幅 %。 收支結(jié)余 萬(wàn)元 。 2020年至 2020年醫(yī)院提取的修購(gòu)基金每年大概 1100萬(wàn)元左右 ,加上 2020年 中 國(guó)建設(shè) 銀行貸款 信用額度 3,000 萬(wàn)元， 用于 項(xiàng)目建設(shè) ， 據(jù)此計(jì)算 ， 可以滿足該項(xiàng)目配套資金的要求。 七、轉(zhuǎn)貸安排、還款責(zé)任和還款資金來(lái)源 轉(zhuǎn)貸安排 根據(jù) 國(guó)家 發(fā)展和改革委員會(huì) 發(fā)改 外資 [2020]1933號(hào)文件 《國(guó)家發(fā)改委 關(guān)于下達(dá) 2020 年外國(guó)政府貸款備選項(xiàng)目規(guī)劃第 三 批計(jì)劃的通知》， XXXX醫(yī)院 利用 XX 政府 貸款 400 萬(wàn) 歐 元， 購(gòu)置 多排 CT 機(jī)、 超導(dǎo)型磁共振成像系統(tǒng)、數(shù)字胃腸機(jī)、高檔彩超、呼吸機(jī)、麻醉機(jī)、血透機(jī)、全自動(dòng)微生物檢測(cè)系統(tǒng)、血培養(yǎng)等 醫(yī)療設(shè)備 。 根據(jù) XX省財(cái)