04-011票據(jù)管理制度(編輯修改稿)
2024-10-21 13:27 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 理批準后方可對外簽訂印制合同。對已印制完畢的水票、桶票經(jīng)手人應同專管員一起根據(jù)合同對印制票據(jù)的質(zhì)量、數(shù)量進行檢查、清點、核實，驗收合格后辦理入庫手續(xù)，由專管員負責保管。印制模版由綜合管理部辦公室主任負責保管。 （三）公司所有的水票、桶票均從財務部銷售發(fā)出。財務部出納根據(jù)銷售用量向專管員領取，并在登記簿上簽字，辦理出庫手續(xù)。 （四）財務部出納人員對領出水票、桶票加蓋財務專用章后，視同 貨幣資金進行管理，建立管理登記臺賬，全面反映不同類型水票、桶票的收、發(fā)、存情況。 （五）對公司業(yè)務人員先領后售的水票、桶票，財務部按發(fā)出的票款額對領用人作應收帳款掛帳處理，待票款收回后進行沖帳。 （六）配送人員收取經(jīng)銷商的桶票或水票后，每月集中交公司財務部，每日對收取水票、發(fā)水情況進行登記，每月匯總后將月報表報財務部，并將收回的水票交財務部經(jīng)辦人處。 （七）經(jīng)銷商送水收到公司零票后，按月集中交公司財務部按公司規(guī)定比第 8 頁，共 16 頁 例兌換成經(jīng)銷商票。 （八）財務部在收回各種使用過的水票和桶票后，必須進行認真清點和核實后方能進 行銷毀。 （九）各部門、各環(huán)節(jié)收到的公司水票、桶票必須按規(guī)定時間送交財務部：配送每周、專賣店每月、經(jīng)銷商隨時到財務部兌換。 （十）送交部門（或人員）按每次實際送交水票、桶票的種類及數(shù)量填制統(tǒng)計表，與水票、桶票同時報送到財務部經(jīng)辦人處，財務部經(jīng)辦人清點后在統(tǒng)計表上簽字確認。 （十一）經(jīng)銷商兌換的水票由財務部收票人員登記、經(jīng)銷商簽字確認；負責兌換的人員填制調(diào)撥單，財務收票和換票的人員均在調(diào)撥單上簽字確認。 （十二）財務部將每月收回的水票、桶票匯總后編制《月回收票據(jù)匯總表》，再對票據(jù)切角處理，切角的同時由總經(jīng)辦指 定人員參與復核，并在匯總表上簽字確認。 （十三）切角后的票據(jù)按月集中后封存，封條上加蓋財務專用章及公司章，封存后的票據(jù)由財務部經(jīng)辦人妥善保管，每季度銷毀一次；銷毀時由集團審計部、公司財務部及總經(jīng)辦相關人員參加。 第六章 物管公司票據(jù)管理 第九條 本管理制度的票據(jù)是指租賃發(fā)票、其他服務業(yè)發(fā)票、定額停車發(fā)第 9 頁，共 16 頁 票、非經(jīng)營性收據(jù)和集團自制的專用收據(jù)。 第十條 嘉寶公司財務部對發(fā)票、收據(jù)的監(jiān)管負管理責任。 第十一條 本制度適用于成都嘉寶公司總部及所管各物業(yè)經(jīng)營項目，其他多項目物管公司可參照執(zhí)行。 第十二條 租賃 發(fā)票、其他服務業(yè)發(fā)票和非經(jīng)營性收據(jù)的購買由嘉寶財務部“票據(jù)專管員”持“準購證”，分別向稅務部門和財政局申購。 第十三條 停車發(fā)票由停車場負責人根據(jù)需用定額發(fā)票面額，在財務部取得“停車場發(fā)票準購證”和“停車場購票記錄卡”后，到稅務局購買，購回的票據(jù)交財務部“票據(jù)專管員”審核、驗收和保管登記。 第十四條 藍光集團自制專用收據(jù)，由嘉寶財務部“票據(jù)專管員”統(tǒng)一向集團財務中心領取。 第十五條 財務部“票據(jù)專管員”對所購買的普通發(fā)票、非經(jīng)營性收據(jù)和集團自制專用收據(jù)（以下簡稱票據(jù)）應妥善保管，并建立“發(fā)票收據(jù)管理登 記簿”（附后），按發(fā)票、停車票和收據(jù)的名稱、編號、購買或領用日期、數(shù)量進行登記。 第十六條 各經(jīng)營項目指定專人（票據(jù)專管員）到財務部領取各類發(fā)票、收據(jù)，領取時，填制“票據(jù)領用申請單”（格式附后），經(jīng)項目（部門）總經(jīng)理、財務總監(jiān)批準后向“票據(jù)專管員”辦理領票手續(xù)。 第十七條 領取票據(jù)時，經(jīng)手人與“票據(jù)專管員”應一同對所領的各類票第 10 頁，共 16 頁 據(jù)的張數(shù)進行清點、查驗，核實準確后由經(jīng)辦人在“發(fā)票收據(jù)管理登記簿”上簽字后領出。 第十八條 各類發(fā)票、收據(jù)的使用范圍： 票據(jù)類別 使 用 范
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