【文章內容簡介】 四、招待費和業(yè)務費審批規(guī)定 五、辦公費審批規(guī)定 六、材料票 據(jù)審批規(guī)定 七、分包隊伍票據(jù)審批規(guī)定 八、拖延發(fā)票報銷的處罰 第六節(jié) 會計檔案管理制度 第七節(jié) 備用金及借款管理制度 一、備用金管理規(guī)定 二、借款管理規(guī)定 第八節(jié) 會計核算及財務管理規(guī)定 一、核算體制 二、會計核算 三、成本核算 四、財務管理 第九節(jié) 財務盤點制度 第十節(jié) 財務管理獎罰條例 第十一節(jié) 內部審計制度 第六章 檢查監(jiān)督制度 第一節(jié) 檢查管理制度 一、總則 二、檢查組檢查規(guī)定 三、行政檢查規(guī)定 第二節(jié) 子公司考核制度 第一篇 項目投資公司 第一章 總 則 第一條 為適應公司跨地區(qū)、跨行業(yè)、多元化的發(fā)展需要．加強各關聯(lián)企業(yè)間優(yōu)勢互補、強強聯(lián)合，規(guī)范協(xié)作行為，形成集團規(guī)模效應，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《企業(yè)集團登記管理暫行規(guī)定》及有關法律、法規(guī)，組建企業(yè)集團，成立 項目投資公司 。 第二條 本集團名稱： 京州國際 實業(yè)集團。下設 五 個子公司，分別為： 老區(qū) 建筑 工程 有限公司、 豪邁房地產 有限公司、 國客大酒店 、 京州國際酒店 、 中江投資公司 等五 家子公司。 第三條 公司經營宗旨：以資本為紐帶，組建完全符合《公司法》和《合同法》的企業(yè)集團。 通過 項目投資公司的控股或參股， ？？ 以股權關系明確責權利關系，使各子公司有機結合，既相互獨立，又能優(yōu)勢互補、相互協(xié)作，體現(xiàn) “ 產權清晰、責權明確、管理科學”的現(xiàn)代企業(yè)制度。充分按照集團宏觀經營戰(zhàn)略，根據(jù) 項目投資公司 股份制章程的分工和要求，進行檢查、考核、監(jiān)督和審計，充分發(fā)揮群體優(yōu)勢和規(guī)模效應，實現(xiàn)優(yōu)勢互補。在經營管理中貫徹“市場指揮經營、經營計劃生產、財務指導生產、數(shù)字指揮生產’’的管理方針。把集團發(fā)展成為“主業(yè) 精、副業(yè)興、整體強”，可以抵御市場風浪的大型“航空母艦”。 第四條集團發(fā)展 口號：以宏大事業(yè)感召人；以完善制度規(guī)范人；以優(yōu)秀文化激勵人；以利益共享凝聚人。 ？？？？ 第 五 條集團發(fā)展目標： 2020年的總體目標 ： ？？ 京州 集團在 2020年實現(xiàn)經營收人 億元，在 2020年前實現(xiàn)年增長率 ％，稅后利潤率 億元 以上，員工收入達到 省內 領先 水平。土建行業(yè) 石家莊周圍 形成較高的市場占有率， 河北 省 各地 逐步發(fā)展；房地產行業(yè)以 石家莊周圍 為主，逐步在 河北省各 地形成規(guī)模；建材行業(yè)充分利用土建和房地產的市場影響， 主要在土建與房地產相同地域開發(fā)市場；建筑業(yè)國 內 市場主要面向 河北省 等發(fā)展中 地區(qū) ， 逐步開展 省內 承包；酒店業(yè)要爭創(chuàng)河北省 34星典范。 產業(yè)結構發(fā)展目標 ： ？？？ 在 年前以土建為主業(yè)，用土建的優(yōu)勢繼續(xù)扶持發(fā)展及壯大房地產業(yè)，使其快速成長； 年前以房地產業(yè)為主業(yè)，同時充分利用集團規(guī)模優(yōu)勢和群體效應， 穩(wěn)步提升房地產業(yè)更好的前景， 年前以 京州國際酒店 為主業(yè)， 爭創(chuàng)河北省乃至全國 34 星酒店業(yè)典范， 年前以 發(fā)展 新 產業(yè) ，將 子公司培養(yǎng)成為 京州 項目投資公司 新 的經濟增長點和長盛不衰的強大動力。 2020年的整體目標： ？？ 2020年集團所有成員企業(yè)產值達到 10億元。其中土建 億元，房地產銷售收入 億元，對外租賃 萬元，京州大酒店 萬元 ，國客大酒店 億元 ，中江投資公司 億元 。 第五條 ？？ 公司治理結構： 項目投資公司 為最高權力機構， 會上按照 行使表決權； 項目投資公司 董事會為最高管理機構，對集團整體的生產經營活動進行宏觀調控和監(jiān)督考核，董事原則上在 集團 中產生，亦可聘請社會知名人士擔任獨立董 事，董事長為公司法定代表人，經理層為公司日常管理 機構，經理由董事會聘任或解聘，對董事會負責。在未來的 年內， 鼓勵內外有能力講信譽的單位和個人在 京州 集團統(tǒng)一的經營管理模式下，組建若干個子公司，同時吸收新公司逐步加盟，充分按照市場經濟的規(guī)律，優(yōu)勝劣汰，形成立體組合、群體發(fā)展的方式壯大 項目投資公司 。 第六條 項目投資公司 管理模式：公司實行集權 管理 、緊密結合的 統(tǒng)一 管理體制，各子公司均為 非 獨立法人實體 ， 在項目投資公司 宏觀領導下， 自主經營、自負盈虧、自我發(fā)展、自我約束，自我承擔有限民事責任 。 ？？？？ 分公司在 總 公司領導下，自主經營，自我發(fā)展，獨立核算，自我約束．對分公司范圍內人財物調配管理，對分公司市場開拓、經營管理擁有自主權。同時接受 項目投資公司 宏觀指導和對其人財物的統(tǒng)一調控。 第七條 項目投資公司 的主要職責 制定 項目投資公司 的基本方針、發(fā)展戰(zhàn)略、經營目標、年度計劃； 擬訂 項目投資公司 的資金收支計劃，及時籌措調度資金； 對重大開發(fā)和投資項目、重大施工項目和大額墊資項目進行決策，審批一定限度以上的固定資產投資； 制定公司管理體制、審批公 司規(guī)章制度； 協(xié)調各分公司的關系，為 分 公司的生產經營活動提供必要的服務； 優(yōu)化資源配置，對人、財、物進行宏觀調控； 切實維護 集團 權益，按照公司章程要求，對各 分 公司的經營管理活動進行檢查、監(jiān)督與考核及審計； 審批各 分 公司經營方針、年度計劃和經營指標，對計劃 每半年進行一次調整和 制訂 ，檢查、監(jiān)督、考核計劃落實 情況； 對各分公司在經營活動中違反國家法律、法規(guī)和企業(yè)規(guī)章制度的行為以及企業(yè)內部各種不正之風行使處罰權。 第八條 子公司主要職責 ？？？？ l、根據(jù) 項目投資公司 經營方針和經營計劃，嚴格按照 “ 自主經營、自負盈虧、自我發(fā)展、自我約束、獨立承擔有限民事責任 ” 的原則，開展經營活動； 根據(jù) 項目投資公司 下達的各項指標，制定本公司的預算、成本和利潤計劃； 制訂本公司的經營方針和經營計劃報 項目投資公司 董事會批準，并按照審批后的經營方針、經營 計劃組織實施； 按期完成產值、技術、質量、成本和利潤等各項指標； 決定 項目投資公司 董事會授權范圍內的人事任免，對所管轄范圍內人財物行使調配權； 嚴格遵守 項目 投資公司 和本公司的規(guī)章制度； 認真?zhèn)鬟_和落實各種會議精神； 負責完成 項目投資公司 要求的其他事項和工作 (特別指各子公 司間相互配合，處理好與當?shù)氐墓珯z法、銀行、稅務等部門的關系及其它社會公共關系 )。 第九條 人員配置和人事管理權限 年產值在一億元以上的子公司設董事會，行使該子公司決策權，年產值低于一億元的子公司不設董事會，只設執(zhí)行董事一名，重大決策由 項目投資公司 董事會審議； 子公司董事長 (或執(zhí)行董事 )、總經理 (或執(zhí)行經理 )、分公司經理以上的員工由 項目投資 公司 董事會任免，分公司副經理、經營科長以及其他職能負責人和項目經理由子公司董事會 (或執(zhí)行董事 )任免，其余人員的任免由子公司總經理決定，分公司經理決定分公司五大 員以下的人員，所有人員的任免都必須按照規(guī)定由有關部門負責人簽字后，上報 項目投資公司 人力資源部備案，并辦好相關手續(xù)和批文； 土建分公司項目在 個以下、人數(shù)達不到 人、年產值達不到 億元的，或房地產子公司銷售產值在 億元以下的，不能擁有上述人事任免權，由子公司總部代管； 子公司管理人員人數(shù)不得超過 項目投資公 司 的規(guī)定限額； 子公司有權對所轄范圍的管理人員進行調遣，但必須通過 項目投資公司 人力資源部辦理相關手續(xù)。 第十條 財務管理權限界定 ： ？？？ 項目投資公司 對財務實行直屬管理 ， 分和 子公司 (及下屬各級 )財務人員均直屬 項目投資公司 財務管理部管理，向 項目投資公司 負責；財務人員的人事關系、工資、福利待遇等均由 項目投資公司 直接管理。子、分公司對財務人員僅有使用權。 第十一條 子公司間業(yè)務往來管理規(guī)定 子公司間的業(yè)務往來、物資調撥、人力調配與使用必須按照市場規(guī)則辦事； 工程業(yè)務發(fā)包與材料采購必須面向市場，由相應子公司共同 參與投標，以招投標后確定的價格標準優(yōu)先讓集團內的其他子公司承接該項業(yè)務，若參與競標的子公司開價高于市場價格時，有權要求其進行價格讓渡； 若參與競標的子公司價格高于市場價而又不愿讓渡或無法讓渡，或因其他特殊情況必須向市場采購時，可以向市場采購，價值在 5萬元以下的可以自行決定， 5— 10萬元由上級主管決定， 10萬元以上的必須向 項目投資公司 總經理書面申請并經其書面同意后方可采購。 第十二條 子分 公司管理制度參照 項目投資公司 制度執(zhí)行， 項 目投資公司 制度將在企業(yè)發(fā)展過程中逐步總結、完善并正式成文。 第十三條 項目投資公司 及下屬各子、分公司管理制度的解釋權歸 項目投資公司 企劃部。 第二章 組織機構設置與職責 第一節(jié)組織機構設置 一、集團結構 京州 集團以 京州國際酒店 為核心企業(yè)，下轄家子公司 ： 國客大酒店， 豪邁房地產有限公司 ，老區(qū) 建筑工程有限公司 ，和中江投資公司 5家子公司。集團結構圖如 下 ： 京州 集團結構圖 二、 項目投資公司 組織 管理 機構 l、 項目投資公 司 為集團的核心企業(yè)， 項目投資公司 董事會為集團最高管理機構，對集團的發(fā)展戰(zhàn)略、經營方針、經營規(guī)劃、管理體制、重大人事任免、重大投資、重大融資、資本運營等進行決策。 項目投資公司 組織機構由 集團 大會、董事會、監(jiān)事會、總經理及各職能科室組成 (詳見 “ 項目投資公司 組織機構圖 ”) 。 各級部門人員編制如下：董事會 人 (含 名獨立董事 )，監(jiān)事會 人，總經理 人，副總經理 人，財務總監(jiān) (總會計師 )人，辦公室 人，企劃部 人，人力資源部 人，財務管理部 人， 資金管理中心 人，財務審計部 人，工程審計部 人，網絡中心 人，檢查組 人， 工會 人 (項目投資公司 工會主席兼任各子公司工會主席 )？？？？ 。 項目投資公司 組織機構圖 第二節(jié)部門與崗位職責 集團 大會 (1)審議、決定公司的經營方針和投資計劃； (2)選舉和更換董事并決定其報酬； (3)選舉和更換由 職工 代表出任的監(jiān)事并決定其報酬； (4)審議通過集團董事會關于本企業(yè)的決議； (5)審議通過董事會的報告； (6)審議通過監(jiān)事會報 告； (7)審議通過公司年度財務預算方案、決算方案； (8)審議通過公司的利潤分配方案和彌補虧損方案； (9)對公司增加或減少注冊資本作出決議； (10) 對公司合并、分立、變更公司形式、解散和清算等事項作出決議 ； （ 11） 通過及修改公司章程。 ； 董事會 (1)召集 集團 大會并向 集團 大會報告工作； (2)執(zhí)行 集團 大會決議； (3)審議批準集團的長遠發(fā)展規(guī)劃； (4)決定集團的經營戰(zhàn)略； (5)審議總經理的工作報告； (6)審議批準集團的重要人事任免 (包括： 項目投資公司 董事長、總經理、總經濟師、總會計師、人力資源部、企劃部、辦公室、財務管理部、資金管理中心、財務審計部、工程審計部、網 絡中心、檢查組等集團常設機構主要負責人的任免 )； (7)審議批準集團的結構調整； 京州集團 京州國際酒店 老區(qū) 建 筑工程有限公司公司 國客大酒店 中江投資公司 某某子公司 某某分公司 (8)審議批準集團及各子公司的分配方案； (9)審議批準集團的重大投資項目； (10)審議批準集團的機構設置方案和人事、財務等重大制度； (11)審議批準集團成員企業(yè) (或單位 )的加入、退出； (12)擬定和修改集 團的章程，報 集團 大會通過。 董事長 (1)依法處理董事會的有關事務； (2)召集、主持董事會會議，檢查董事會決議的貫徹落實情況； (3)向董事會提名或決定高級管理人員的聘用 和解聘； (4)決定高層管理人員的報酬、待遇和支付方式并報董事會審議通過； (5)定期審閱公司的財務報表和其他重要報表； (6)簽署批準錄用的各級管理人員名單，簽署對外上報、印發(fā)的各種重要報表、文件、資料； (7)處理董事會授權的其他重大事項； (8)董事會休會期間 ，代行董事會職權。 監(jiān)事會 (由監(jiān)