【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 四、招待費(fèi)和業(yè)務(wù)費(fèi)審批規(guī)定 五、辦公費(fèi)審批規(guī)定 六、材料票 據(jù)審批規(guī)定 七、分包隊(duì)伍票據(jù)審批規(guī)定 八、拖延發(fā)票報(bào)銷(xiāo)的處罰 第六節(jié) 會(huì)計(jì)檔案管理制度 第七節(jié) 備用金及借款管理制度 一、備用金管理規(guī)定 二、借款管理規(guī)定 第八節(jié) 會(huì)計(jì)核算及財(cái)務(wù)管理規(guī)定 一、核算體制 二、會(huì)計(jì)核算 三、成本核算 四、財(cái)務(wù)管理 第九節(jié) 財(cái)務(wù)盤(pán)點(diǎn)制度 第十節(jié) 財(cái)務(wù)管理獎(jiǎng)罰條例 第十一節(jié) 內(nèi)部審計(jì)制度 第六章 檢查監(jiān)督制度 第一節(jié) 檢查管理制度 一、總則 二、檢查組檢查規(guī)定 三、行政檢查規(guī)定 第二節(jié) 子公司考核制度 第一篇 項(xiàng)目投資公司 第一章 總 則 第一條 為適應(yīng)公司跨地區(qū)、跨行業(yè)、多元化的發(fā)展需要．加強(qiáng)各關(guān)聯(lián)企業(yè)間優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合，規(guī)范協(xié)作行為，形成集團(tuán)規(guī)模效應(yīng)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《企業(yè)集團(tuán)登記管理暫行規(guī)定》及有關(guān)法律、法規(guī)，組建企業(yè)集團(tuán)，成立 項(xiàng)目投資公司 。 第二條 本集團(tuán)名稱(chēng)： 京州國(guó)際 實(shí)業(yè)集團(tuán)。下設(shè) 五 個(gè)子公司，分別為： 老區(qū) 建筑 工程 有限公司、 豪邁房地產(chǎn) 有限公司、 國(guó)客大酒店 、 京州國(guó)際酒店 、 中江投資公司 等五 家子公司。 第三條 公司經(jīng)營(yíng)宗旨：以資本為紐帶，組建完全符合《公司法》和《合同法》的企業(yè)集團(tuán)。 通過(guò) 項(xiàng)目投資公司的控股或參股， ？？ 以股權(quán)關(guān)系明確責(zé)權(quán)利關(guān)系，使各子公司有機(jī)結(jié)合，既相互獨(dú)立，又能優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、相互協(xié)作，體現(xiàn) “ 產(chǎn)權(quán)清晰、責(zé)權(quán)明確、管理科學(xué)”的現(xiàn)代企業(yè)制度。充分按照集團(tuán)宏觀經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，根據(jù) 項(xiàng)目投資公司 股份制章程的分工和要求，進(jìn)行檢查、考核、監(jiān)督和審計(jì)，充分發(fā)揮群體優(yōu)勢(shì)和規(guī)模效應(yīng)，實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)。在經(jīng)營(yíng)管理中貫徹“市場(chǎng)指揮經(jīng)營(yíng)、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃生產(chǎn)、財(cái)務(wù)指導(dǎo)生產(chǎn)、數(shù)字指揮生產(chǎn)’’的管理方針。把集團(tuán)發(fā)展成為“主業(yè) 精、副業(yè)興、整體強(qiáng)”，可以抵御市場(chǎng)風(fēng)浪的大型“航空母艦”。 第四條集團(tuán)發(fā)展 口號(hào)：以宏大事業(yè)感召人；以完善制度規(guī)范人；以?xún)?yōu)秀文化激勵(lì)人；以利益共享凝聚人。 ？？？？ 第 五 條集團(tuán)發(fā)展目標(biāo)： 2020年的總體目標(biāo) ： ？？ 京州 集團(tuán)在 2020年實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)收人 億元，在 2020年前實(shí)現(xiàn)年增長(zhǎng)率 ％，稅后利潤(rùn)率 億元 以上，員工收入達(dá)到 省內(nèi) 領(lǐng)先 水平。土建行業(yè) 石家莊周?chē)?形成較高的市場(chǎng)占有率， 河北 省 各地 逐步發(fā)展；房地產(chǎn)行業(yè)以 石家莊周?chē)?為主，逐步在 河北省各 地形成規(guī)模；建材行業(yè)充分利用土建和房地產(chǎn)的市場(chǎng)影響， 主要在土建與房地產(chǎn)相同地域開(kāi)發(fā)市場(chǎng)；建筑業(yè)國(guó) 內(nèi) 市場(chǎng)主要面向 河北省 等發(fā)展中 地區(qū) ， 逐步開(kāi)展 省內(nèi) 承包；酒店業(yè)要爭(zhēng)創(chuàng)河北省 34星典范。 產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)發(fā)展目標(biāo) ： ？？？ 在 年前以土建為主業(yè)，用土建的優(yōu)勢(shì)繼續(xù)扶持發(fā)展及壯大房地產(chǎn)業(yè)，使其快速成長(zhǎng)； 年前以房地產(chǎn)業(yè)為主業(yè)，同時(shí)充分利用集團(tuán)規(guī)模優(yōu)勢(shì)和群體效應(yīng)， 穩(wěn)步提升房地產(chǎn)業(yè)更好的前景， 年前以 京州國(guó)際酒店 為主業(yè)， 爭(zhēng)創(chuàng)河北省乃至全國(guó) 34 星酒店業(yè)典范， 年前以 發(fā)展 新 產(chǎn)業(yè) ，將 子公司培養(yǎng)成為 京州 項(xiàng)目投資公司 新 的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)和長(zhǎng)盛不衰的強(qiáng)大動(dòng)力。 2020年的整體目標(biāo)： ？？ 2020年集團(tuán)所有成員企業(yè)產(chǎn)值達(dá)到 10億元。其中土建 億元，房地產(chǎn)銷(xiāo)售收入 億元，對(duì)外租賃 萬(wàn)元，京州大酒店 萬(wàn)元 ，國(guó)客大酒店 億元 ，中江投資公司 億元 。 第五條 ？？ 公司治理結(jié)構(gòu)： 項(xiàng)目投資公司 為最高權(quán)力機(jī)構(gòu)， 會(huì)上按照 行使表決權(quán)； 項(xiàng)目投資公司 董事會(huì)為最高管理機(jī)構(gòu)，對(duì)集團(tuán)整體的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行宏觀調(diào)控和監(jiān)督考核，董事原則上在 集團(tuán) 中產(chǎn)生，亦可聘請(qǐng)社會(huì)知名人士擔(dān)任獨(dú)立董 事，董事長(zhǎng)為公司法定代表人，經(jīng)理層為公司日常管理 機(jī)構(gòu)，經(jīng)理由董事會(huì)聘任或解聘，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。在未來(lái)的 年內(nèi)， 鼓勵(lì)內(nèi)外有能力講信譽(yù)的單位和個(gè)人在 京州 集團(tuán)統(tǒng)一的經(jīng)營(yíng)管理模式下，組建若干個(gè)子公司，同時(shí)吸收新公司逐步加盟，充分按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的規(guī)律，優(yōu)勝劣汰，形成立體組合、群體發(fā)展的方式壯大 項(xiàng)目投資公司 。 第六條 項(xiàng)目投資公司 管理模式：公司實(shí)行集權(quán) 管理 、緊密結(jié)合的 統(tǒng)一 管理體制，各子公司均為 非 獨(dú)立法人實(shí)體 ， 在項(xiàng)目投資公司 宏觀領(lǐng)導(dǎo)下， 自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自我發(fā)展、自我約束，自我承擔(dān)有限民事責(zé)任 。 ？？？？ 分公司在 總 公司領(lǐng)導(dǎo)下，自主經(jīng)營(yíng)，自我發(fā)展，獨(dú)立核算，自我約束．對(duì)分公司范圍內(nèi)人財(cái)物調(diào)配管理，對(duì)分公司市場(chǎng)開(kāi)拓、經(jīng)營(yíng)管理?yè)碛凶灾鳈?quán)。同時(shí)接受 項(xiàng)目投資公司 宏觀指導(dǎo)和對(duì)其人財(cái)物的統(tǒng)一調(diào)控。 第七條 項(xiàng)目投資公司 的主要職責(zé) 制定 項(xiàng)目投資公司 的基本方針、發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、年度計(jì)劃； 擬訂 項(xiàng)目投資公司 的資金收支計(jì)劃，及時(shí)籌措調(diào)度資金； 對(duì)重大開(kāi)發(fā)和投資項(xiàng)目、重大施工項(xiàng)目和大額墊資項(xiàng)目進(jìn)行決策，審批一定限度以上的固定資產(chǎn)投資； 制定公司管理體制、審批公 司規(guī)章制度； 協(xié)調(diào)各分公司的關(guān)系，為 分 公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)提供必要的服務(wù)； 優(yōu)化資源配置，對(duì)人、財(cái)、物進(jìn)行宏觀調(diào)控； 切實(shí)維護(hù) 集團(tuán) 權(quán)益，按照公司章程要求，對(duì)各 分 公司的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行檢查、監(jiān)督與考核及審計(jì)； 審批各 分 公司經(jīng)營(yíng)方針、年度計(jì)劃和經(jīng)營(yíng)指標(biāo)，對(duì)計(jì)劃 每半年進(jìn)行一次調(diào)整和 制訂 ，檢查、監(jiān)督、考核計(jì)劃落實(shí) 情況； 對(duì)各分公司在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中違反國(guó)家法律、法規(guī)和企業(yè)規(guī)章制度的行為以及企業(yè)內(nèi)部各種不正之風(fēng)行使處罰權(quán)。 第八條 子公司主要職責(zé) ？？？？ l、根據(jù) 項(xiàng)目投資公司 經(jīng)營(yíng)方針和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，嚴(yán)格按照 “ 自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自我發(fā)展、自我約束、獨(dú)立承擔(dān)有限民事責(zé)任 ” 的原則，開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)； 根據(jù) 項(xiàng)目投資公司 下達(dá)的各項(xiàng)指標(biāo)，制定本公司的預(yù)算、成本和利潤(rùn)計(jì)劃； 制訂本公司的經(jīng)營(yíng)方針和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃報(bào) 項(xiàng)目投資公司 董事會(huì)批準(zhǔn)，并按照審批后的經(jīng)營(yíng)方針、經(jīng)營(yíng) 計(jì)劃組織實(shí)施； 按期完成產(chǎn)值、技術(shù)、質(zhì)量、成本和利潤(rùn)等各項(xiàng)指標(biāo)； 決定 項(xiàng)目投資公司 董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)的人事任免，對(duì)所管轄范圍內(nèi)人財(cái)物行使調(diào)配權(quán)； 嚴(yán)格遵守 項(xiàng)目 投資公司 和本公司的規(guī)章制度； 認(rèn)真?zhèn)鬟_(dá)和落實(shí)各種會(huì)議精神； 負(fù)責(zé)完成 項(xiàng)目投資公司 要求的其他事項(xiàng)和工作 (特別指各子公 司間相互配合，處理好與當(dāng)?shù)氐墓珯z法、銀行、稅務(wù)等部門(mén)的關(guān)系及其它社會(huì)公共關(guān)系 )。 第九條 人員配置和人事管理權(quán)限 年產(chǎn)值在一億元以上的子公司設(shè)董事會(huì)，行使該子公司決策權(quán)，年產(chǎn)值低于一億元的子公司不設(shè)董事會(huì)，只設(shè)執(zhí)行董事一名，重大決策由 項(xiàng)目投資公司 董事會(huì)審議； 子公司董事長(zhǎng) (或執(zhí)行董事 )、總經(jīng)理 (或執(zhí)行經(jīng)理 )、分公司經(jīng)理以上的員工由 項(xiàng)目投資 公司 董事會(huì)任免，分公司副經(jīng)理、經(jīng)營(yíng)科長(zhǎng)以及其他職能負(fù)責(zé)人和項(xiàng)目經(jīng)理由子公司董事會(huì) (或執(zhí)行董事 )任免，其余人員的任免由子公司總經(jīng)理決定，分公司經(jīng)理決定分公司五大 員以下的人員，所有人員的任免都必須按照規(guī)定由有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字后，上報(bào) 項(xiàng)目投資公司 人力資源部備案，并辦好相關(guān)手續(xù)和批文； 土建分公司項(xiàng)目在 個(gè)以下、人數(shù)達(dá)不到 人、年產(chǎn)值達(dá)不到 億元的，或房地產(chǎn)子公司銷(xiāo)售產(chǎn)值在 億元以下的，不能擁有上述人事任免權(quán)，由子公司總部代管； 子公司管理人員人數(shù)不得超過(guò) 項(xiàng)目投資公 司 的規(guī)定限額； 子公司有權(quán)對(duì)所轄范圍的管理人員進(jìn)行調(diào)遣，但必須通過(guò) 項(xiàng)目投資公司 人力資源部辦理相關(guān)手續(xù)。 第十條 財(cái)務(wù)管理權(quán)限界定 ： ？？？ 項(xiàng)目投資公司 對(duì)財(cái)務(wù)實(shí)行直屬管理 ， 分和 子公司 (及下屬各級(jí) )財(cái)務(wù)人員均直屬 項(xiàng)目投資公司 財(cái)務(wù)管理部管理，向 項(xiàng)目投資公司 負(fù)責(zé)；財(cái)務(wù)人員的人事關(guān)系、工資、福利待遇等均由 項(xiàng)目投資公司 直接管理。子、分公司對(duì)財(cái)務(wù)人員僅有使用權(quán)。 第十一條 子公司間業(yè)務(wù)往來(lái)管理規(guī)定 子公司間的業(yè)務(wù)往來(lái)、物資調(diào)撥、人力調(diào)配與使用必須按照市場(chǎng)規(guī)則辦事； 工程業(yè)務(wù)發(fā)包與材料采購(gòu)必須面向市場(chǎng)，由相應(yīng)子公司共同 參與投標(biāo)，以招投標(biāo)后確定的價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)優(yōu)先讓集團(tuán)內(nèi)的其他子公司承接該項(xiàng)業(yè)務(wù)，若參與競(jìng)標(biāo)的子公司開(kāi)價(jià)高于市場(chǎng)價(jià)格時(shí)，有權(quán)要求其進(jìn)行價(jià)格讓渡； 若參與競(jìng)標(biāo)的子公司價(jià)格高于市場(chǎng)價(jià)而又不愿讓渡或無(wú)法讓渡，或因其他特殊情況必須向市場(chǎng)采購(gòu)時(shí)，可以向市場(chǎng)采購(gòu)，價(jià)值在 5萬(wàn)元以下的可以自行決定， 5— 10萬(wàn)元由上級(jí)主管決定， 10萬(wàn)元以上的必須向 項(xiàng)目投資公司 總經(jīng)理書(shū)面申請(qǐng)并經(jīng)其書(shū)面同意后方可采購(gòu)。 第十二條 子分 公司管理制度參照 項(xiàng)目投資公司 制度執(zhí)行， 項(xiàng) 目投資公司 制度將在企業(yè)發(fā)展過(guò)程中逐步總結(jié)、完善并正式成文。 第十三條 項(xiàng)目投資公司 及下屬各子、分公司管理制度的解釋權(quán)歸 項(xiàng)目投資公司 企劃部。 第二章 組織機(jī)構(gòu)設(shè)置與職責(zé) 第一節(jié)組織機(jī)構(gòu)設(shè)置 一、集團(tuán)結(jié)構(gòu) 京州 集團(tuán)以 京州國(guó)際酒店 為核心企業(yè)，下轄家子公司 ： 國(guó)客大酒店， 豪邁房地產(chǎn)有限公司 ，老區(qū) 建筑工程有限公司 ，和中江投資公司 5家子公司。集團(tuán)結(jié)構(gòu)圖如 下 ： 京州 集團(tuán)結(jié)構(gòu)圖 二、 項(xiàng)目投資公司 組織 管理 機(jī)構(gòu) l、 項(xiàng)目投資公 司 為集團(tuán)的核心企業(yè)， 項(xiàng)目投資公司 董事會(huì)為集團(tuán)最高管理機(jī)構(gòu)，對(duì)集團(tuán)的發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)方針、經(jīng)營(yíng)規(guī)劃、管理體制、重大人事任免、重大投資、重大融資、資本運(yùn)營(yíng)等進(jìn)行決策。 項(xiàng)目投資公司 組織機(jī)構(gòu)由 集團(tuán) 大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、總經(jīng)理及各職能科室組成 (詳見(jiàn) “ 項(xiàng)目投資公司 組織機(jī)構(gòu)圖 ”) 。 各級(jí)部門(mén)人員編制如下：董事會(huì) 人 (含 名獨(dú)立董事 )，監(jiān)事會(huì) 人，總經(jīng)理 人，副總經(jīng)理 人，財(cái)務(wù)總監(jiān) (總會(huì)計(jì)師 )人，辦公室 人，企劃部 人，人力資源部 人，財(cái)務(wù)管理部 人， 資金管理中心 人，財(cái)務(wù)審計(jì)部 人，工程審計(jì)部 人，網(wǎng)絡(luò)中心 人，檢查組 人， 工會(huì) 人 (項(xiàng)目投資公司 工會(huì)主席兼任各子公司工會(huì)主席 )？？？？ 。 項(xiàng)目投資公司 組織機(jī)構(gòu)圖 第二節(jié)部門(mén)與崗位職責(zé) 集團(tuán) 大會(huì) (1)審議、決定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃； (2)選舉和更換董事并決定其報(bào)酬； (3)選舉和更換由 職工 代表出任的監(jiān)事并決定其報(bào)酬； (4)審議通過(guò)集團(tuán)董事會(huì)關(guān)于本企業(yè)的決議； (5)審議通過(guò)董事會(huì)的報(bào)告； (6)審議通過(guò)監(jiān)事會(huì)報(bào) 告； (7)審議通過(guò)公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案； (8)審議通過(guò)公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案； (9)對(duì)公司增加或減少注冊(cè)資本作出決議； (10) 對(duì)公司合并、分立、變更公司形式、解散和清算等事項(xiàng)作出決議 ； （ 11） 通過(guò)及修改公司章程。 ； 董事會(huì) (1)召集 集團(tuán) 大會(huì)并向 集團(tuán) 大會(huì)報(bào)告工作； (2)執(zhí)行 集團(tuán) 大會(huì)決議； (3)審議批準(zhǔn)集團(tuán)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展規(guī)劃； (4)決定集團(tuán)的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略； (5)審議總經(jīng)理的工作報(bào)告； (6)審議批準(zhǔn)集團(tuán)的重要人事任免 (包括： 項(xiàng)目投資公司 董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、總經(jīng)濟(jì)師、總會(huì)計(jì)師、人力資源部、企劃部、辦公室、財(cái)務(wù)管理部、資金管理中心、財(cái)務(wù)審計(jì)部、工程審計(jì)部、網(wǎng) 絡(luò)中心、檢查組等集團(tuán)常設(shè)機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人的任免 )； (7)審議批準(zhǔn)集團(tuán)的結(jié)構(gòu)調(diào)整； 京州集團(tuán) 京州國(guó)際酒店 老區(qū) 建 筑工程有限公司公司 國(guó)客大酒店 中江投資公司 某某子公司 某某分公司 (8)審議批準(zhǔn)集團(tuán)及各子公司的分配方案； (9)審議批準(zhǔn)集團(tuán)的重大投資項(xiàng)目； (10)審議批準(zhǔn)集團(tuán)的機(jī)構(gòu)設(shè)置方案和人事、財(cái)務(wù)等重大制度； (11)審議批準(zhǔn)集團(tuán)成員企業(yè) (或單位 )的加入、退出； (12)擬定和修改集 團(tuán)的章程，報(bào) 集團(tuán) 大會(huì)通過(guò)。 董事長(zhǎng) (1)依法處理董事會(huì)的有關(guān)事務(wù)； (2)召集、主持董事會(huì)會(huì)議，檢查董事會(huì)決議的貫徹落實(shí)情況； (3)向董事會(huì)提名或決定高級(jí)管理人員的聘用 和解聘； (4)決定高層管理人員的報(bào)酬、待遇和支付方式并報(bào)董事會(huì)審議通過(guò)； (5)定期審閱公司的財(cái)務(wù)報(bào)表和其他重要報(bào)表； (6)簽署批準(zhǔn)錄用的各級(jí)管理人員名單，簽署對(duì)外上報(bào)、印發(fā)的各種重要報(bào)表、文件、資料； (7)處理董事會(huì)授權(quán)的其他重大事項(xiàng)； (8)董事會(huì)休會(huì)期間 ，代行董事會(huì)職權(quán)。 監(jiān)事會(huì) (由監(jiān)